Анализ и перспективы развития потребительского кредитования

• недостаточно строгое отношение к заемщику (например, одобрение заявки из дружеских соображений);
• непрофессионально проведенный финансовый анализ;
• плохое структурирование ссуды как следствие недостаточного знакомства кредитного работника с потребностями предприятия, спецификой отрасли и т. д.;
• недостаточное обеспечение ссуды (например, завышенная оценка залога и т. д.);
• ошибки в документальном оформлении ссуды (пропуск в договоре важных условий, обеспечивающих интересы банка);
• плохой контроль над заемщиком в период погашения ссуды (отсутствие обследований компании, проверок обеспечения и т. п.).

2. Неэффективная работа компании, получившей ссуду:

• слабое руководство;
• ухудшение качества продукции и вытеснение ее с рынка;
• неэффективный маркетинг из-за отсутствия плана рекламной компании,
• ошибок в оценке будущих рынков;
• слабый контроль за финансами компании (рост дебиторской задолженности, накладных расходов и т. п.).

Кроме того, важную роль могут сыграть факторы, которые не находятся под контролем банка: ухудшение экономической конъюнктуры, политические сдвиги, изменение законодательства, технологические прорывы и т. д.

Четвертая стадия кредитного процесса -  возврат банковской ссуды. Возврат ссуд означает обратный приток денежных средств в банки и уплату соответствующей суммы процентов. Возврат ссуд является венцом всей проведенной работы всего кредитного подразделения и ответом на вопрос, насколько качественно и профессионально сработали сотрудники на всех предшествующих стадиях кредитного процесса. Если должник без проблем возвращает ссуду и уплачивает проценты по ней, то остается только закрыть кредитное дело (досье) и иметь в виду на будущее этого заемщика  как перспективного и уже имеющего положительную кредитную историю в нашем банке. Если происходит не возврат ссуды и неуплата процентов, то тогда всем сотрудникам кредитного подразделения банка предстоит провести колоссальную работу по ликвидации этого проблемного кредита, а затем должен обязательно пройти анализ совершенных ошибок в процессе принятия решения о выдаче кредита и проверке использования его. А вот в случае принятия качественного обеспечения кредита, позволяющего быстро провести его реализацию и погашение суммы основного долга, процентов по нему, штрафов и пени за просрочку, можно говорить о закрытии проблемного кредита при возникновении любой кризисной ситуации. Вот здесь и проходит проверка квалификации оценщиков, удобства выбранной схемы принятия обеспечения  в банк.

Коммерческие банки предоставляют кредиты физическим лицам в размерах, которые определяются исходя из стоимости товаров и услуг, которые являются объектом кредитования. Размер кредита на строительство, покупку и ремонт жилищных домов, садовых домиков, дачных и других строений определяется в пределах стоимости имущества, имущественных прав, которые могут быть переданы банку в обеспечение физическим лицом, и суммой его текущих доходов, за исключением обязательных платежей. Срок кредита устанавливается зависимо от целей, объекта кредитования, размера кредита, платежеспособности [21,с.231].

Выдача кредита наличными оформляется в банке расходным кассовым ордером.

Физические лица погашают потребительские кредита путем перечисления средств с личного вклада, депозитного счета, переводами через почту или наличностью. Банковский потребительский кредит в рассрочку платежа, как правило, предусматривает погашение его и процентов по нему ежемесячно равными частями. Банковская практика довела, что погашать часть задолженности ежемесячно удобнее, чем привлекать средства и погашать сразу весь долг. Установление сроков погашения кредита сельским (фермерским) хозяйствам должно быть связано с приходом выручки от реализации продукции (выполнение работ, предоставление услуг).

При предоставлении банком потребительского кредита без рассрочки платежа погашение долга и процентов по ним осуществляется одновременно.

Целью анализа кредитоспособности населения  является оценка кредитных рисков. Большинство потребительских кредитов небольшие по размерам, в тоже время себестоимость операций относительно высока, поэтому банки вынуждены увеличивать количество заемщиков, чтобы покрыть собственные затраты на кредитование.

Поскольку банк как кредитор может иметь разных клиентов – предпринимательские структуры (юридические лица), физические лица и банки – оценивание их кредитоспособности осуществляется неодинаково.

Критерии оценивания финансового состояния заемщика устанавливаются каждым банком самостоятельно, его внутренним положением. Также банки самостоятельно устанавливают нормативные значения и соответствующие баллы для каждого показателя в зависимости от его значения среди других показателей, которые могут свидетельствовать о наибольшей вероятности выполнения заемщиком своих обязательств по кредитным операциям.

Таким образом, потребительский кредит отражает отношения между кредитором и заемщиком по поводу кредитования конечного потребления. Он отличается от ссуд, предоставляемых предприятием для производственных целей или для приобретения активов, порождающих движение средств, для населения кредит ускоряет получение определенных благ, которые оно могло бы иметь только в будущем – при условии накопления суммы денежных средств, необходимых для покупки данных товарно-материальных ценностей или оплаты услуг, строительства и др.

Потребительский кредит предоставляется одним предприятием другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Орудием такого кредита является вексель, оплачиваемый через коммерческий банк. Главная цель такого кредита - ускорить процесс реализации товаров и заключенной в них прибыли. Процент по коммерческому кредиту, входящий в цену товара и в сумму векселя, как правило, ниже, чем по банковскому кредиту. Размеры коммерческого кредита ограничиваются величиной резервных капиталов, которыми располагают промышленные и торговые компании.

Потребительский кредит, как правило, предоставляется торговыми компаниями, банками и специализированными кредитно-финансовыми институтами для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа. Потребительский кредит может предоставляться как банками, так и кредитными учреждениями не банковского типа, а так же юридическими и физическими лицами [18, С.39-44.].

Критерии оценки финансового состояния заемщика устанавливаются каждым банком самостоятельно, его внутренним положением. Также банки самостоятельно устанавливают нормативные значения и соответствующие баллы для каждого показателя в зависимости от его значения среди других показателей, которые могут свидетельствовать о наибольшей вероятности выполнения заемщиком своих обязательств по кредитным операциям.

1.4. Методики анализа заемщика  физического лица

Целью анализа кредитоспособности частных заемщиков является оценка кредитных рисков. Большинство потребительских кредитов небольшие по размерам, в тоже время себестоимость операций относительно высока, поэтому банки вынуждены увеличивать количество заемщиков, чтобы покрыть собственные затраты на кредитование [16, с.156].

Поскольку банк как кредитор может иметь разных клиентов – предпринимательские структуры (юридические лица), физические лица и банки – оценивание их кредитоспособности осуществляется неодинаково.

Критерии оценивания финансового состояния заемщика устанавливаются каждым банком самостоятельно, его внутренним положением. Также банки самостоятельно устанавливают нормативные значения и соответствующие баллы для каждого показателя в зависимости от его значения среди других показателей, которые могут свидетельствовать о наибольшей вероятности выполнения заемщиком своих обязательств по кредитным операциям.

Для того чтобы провести анализ кредитоспособности заемщика физического лица необходимо провести тестирование с использованием шкалы баллов, согласно методике анализа, применяемой в филиале «Отделения Креди Агриколь Банка».

Методика состоит из 8 частей:

1. Социальная стабильность и возрасту;
2. Кредитная линия в Креди Агриколь Банке;
3. Имеет текущие и/или депозитные счета в Креди Агриколь Банке;
4. Имеет собственное ликвидное имущество;
5. Ожидаемые изменения совокупного чистого дохода заемщика;
6. Платежеспособность;
7. Условия кредитования заемщика в Креди Агриколь Банке;
8. Наличие задолженности по кредитам в других банках.

Каждый раздел данной методике включает перечень параметров, по которым оценивается заемщик, а также соответствующие показатели и баллы по этим параметрам.

Итак, первый раздел включает следующие параметры:

• Физическое лицо трудоспособного возраста (и будет таким на протяжении срока кредитования) – 8 баллов;
• Обеспеченность постоянной работой: не менее 1 года – 4 балла; больше 3 лет – 8 баллов; больше 10 лет – 10 баллов;
• Деловая репутация, имеет связи и поддержку в деловых кругах (подтверждается соответствующим письмом-рекомендацией, ходатайство юридического лица ил с места работы – 3 балла; подтверждается фактом занимания руководящей должности (председатель и члены наблюдательного совета, председатель правления/совета директоров и члены правления/совета директоров, заместители председателя правления/совета директоров (президент, вице-президенты), руководители, главные бухгалтеры, и т.п.) – 5 баллов);
• Заемщик является работником Креди Агриколь Банка;
• Образование (среднее – 1 балл; среднее специальное, среднее техническое, незаконченное высшее – 2 балла; высшее – 3 балла);
• Находится в браке, и оба супруга имеют стабильные доходы (с условием наличия соответствующих справок);
• Наличие страхового полюса (страхование заемщика от несчастного случая – 2 балла; страхование жизни заемщика – 4 балла).

Второй раздел включает в себя кредитную историю в Креди Агриколь Банке (с учетом текущей задолженности по кредитам):

• Пользовался банковскими кредитами в прошлом (своевременно погашал кредит и проценты – 10 баллов; погашал кредит и/или проценты с нарушением срока: 1-30 дней – (-1) балл, 31-90 дней – (-10)баллов, свыше 90 дней – (-50)баллов).

Третий раздел характеризуется имеет ли заемщик текущие и/или депозитные счета в Креди Агриколь Банке, с наличием документальных подтверждений, что на протяжении последних трех месяцев среднедневные остатки по ним составляли (больше 100%  от задолженности по кредитам Креди Агриколь Банка (с учетом суммы кредита, которая запрашивается) – 5 баллов; от 70% до 100% - 4 балла; от 30% до 69% - 3 балла).

Четвертый раздел включает в себя наличие у заемщика собственного ликвидного имущества, свободное от обязательств, а также за исключением имущества, которое предлагается под залог по новому кредиту, стоимость которого составляет (50% - 99% от задолженности по кредитам Креди Агриколь Банка (с учетом суммы кредита, которая запрашивается) – 6 баллов; 100%  и больше – 12 баллов).

Пятый раздел содержит ожидаемые изменения совокупного чистого дохода заемщика (увеличение – 15 баллов; без изменения или незначительного уменьшения: от 1% до 10% - 12 баллов; умеренное уменьшение: от 11% до 30% - 9 баллов).

Шестой раздел определяет платежеспособность заемщика, то есть:

• Удельный вес совокупных расходов заемщика в совокупных доходах (не больше 80% - 20 баллов; от 81% до 90% - 10 баллов; от 91% до 95% - 3 балла);
• Соотношение суммы ежемесячного взноса по кредитам Креди Агриколь Банка (с учетом суммы кредита, которая запрашивается)  и процентами (комиссионными платежами) и совокупного чистого среднемесячного дохода заемщика (не больше 80% - 20 баллов; от 81% до 90% - 10 баллов; от 91% до 100% - 5 баллов; свыше 100% - (-5)баллов).

В седьмом разделе рассматривается условия кредитования заемщика в Креди Агриколь Банке (с учетом  имеющейся задолженности по кредиту, которая запрашивается):

• Погашение основного долга (ежемесячно – 5 баллов; ежеквартально – 2 балла; реже чем 1 раз в квартал – 1 балл);
• Погашение процентов по кредиту (авансовое – 5 баллов; ежемесячное – 3 балла; реже чем 1 раз в квартал – (-5)баллов);
• Коэффициент обеспеченности по кредитам (больше или 1 – 5 баллов; меньше 1 – (-5)баллов);
• Обеспечение:

1. Поручительство предприятия (на сумму задолженности по кредитам Креди Агриколь Банка (с учетом суммы кредита, которая запрашивается) и процентов (комиссий), которые подлежат  уплате за следующие 2 месяца – 40 баллов; на сумму задолженности по кредитам Креди Агриколь Банка (с учетом суммы кредита, которая запрашивается) – 35 баллов; свыше 50% от суммы  задолженности по кредитам Креди Агриколь Банка (с учетом суммы кредита, которая запрашивается) – 15 баллов);

2. Депозит в Креди Агриколь Банке (на сумму задолженности по кредитам Креди Агриколь Банка (с учетом суммы кредита, которая запрашивается) и процентов (комиссий), которые подлежат  уплате за следующие 2 месяца – 40 баллов; на сумму задолженности по кредитам Креди Агриколь Банка (с учетом суммы кредита, которая запрашивается) – 35 баллов; свыше 50% от суммы  задолженности по кредитам Креди Агриколь Банка (с учетом суммы кредита, которая запрашивается) – 20 баллов);
3. Депозит в Креди Агриколь Банке (на сумму задолженности по кредитам Креди Агриколь Банка (с учетом суммы кредита, которая запрашивается) и процентов (комиссий), которые подлежат  уплате за следующие 2 месяца – 30 баллов; на сумму задолженности по кредитам Креди Агриколь Банка (с учетом суммы кредита, которая запрашивается) – 25 баллов; свыше 50% от суммы  задолженности по кредитам Креди Агриколь Банка (с учетом суммы кредита, которая запрашивается) – 15 баллов);
4. Имущественные права на недвижимое имущество, которое находится в процессе строительство (готовность объекта кредитования больше 70% - 25 баллов; готовность объекта кредитования от 50% до 70% - 20 баллов);
5. Транспортные средства (на сумму задолженности по кредитам Креди Агриколь Банка (с учетом суммы кредита, которая запрашивается) и процентов (комиссий), которые подлежат  уплате за следующие 2 месяца – 25 баллов; на сумму задолженности по кредитам Креди Агриколь Банка (с учетом суммы кредита, которая запрашивается) – 20 баллов; свыше 50% от суммы  задолженности по кредитам Креди Агриколь Банка (с учетом суммы кредита, которая запрашивается) – 15 баллов);
6. Другое движимое имущество – 5 баллов;
7. Наличие поручительства платежеспособных членов семьи, других физических лиц, учитывается только при наличие документов, подтверждающих их платежеспособность (класса А – 7 баллов; класса Б – 5 баллов).
• Страхование в страховой компании, с которой Креди Агриколь Банк заключил Генеральное соглашение о предоставлении страховых услуг (финансового риска по кредиту – 10 баллов; залогового имущества – 5 баллов);
• Наличие в кредитном договоре условия на договорное списание средств с открытого в Креди Агриколь Банке текущего счета заемщика на счет погашения задолженности – 4 баллов.