Анализ маркетинговой политики предприятия

 

Данные таблицы 2.9 показывают, что в составе основных фондов большую часть составляет пассивная часть, к которой относятся здания и сооружения (что связано с особенностями отрасли, для обеспечения производственного процесса, необходимое условие  наличие производственных зданий, сооружений). За 2009 год доля этой части в общей стоимости основных фондов уменьшилась на 3,57%, то есть с 83,07% до 79,55%. В 2010 году доля пассивной части сократилась на 14,11%, и на конец года доля зданий и сооружений составила 65,39% от общей стоимости основных фондов. В 2011 году пассивная часть основных производственных фондов сократилась на 0,12%.

Сумма основных фондов в 2009 году увеличилась на 14600,71 тыс.руб., увеличение произошло по всем группам основных фондов, в основном по статьям «Машины и оборудование» на 4692,5 тыс.руб. и «Сооружения» на 4321 тыс.руб., так как в этом году была замена топливораздаточных колонок и резервуаров на АЗК №27, и реконструкция навеса на АЗС №32. За 2010 год стоимость поступивших основных фондов составила 137193,62 тыс.руб., стоимость выбывших основных фондов – 4709 тыс.руб. В целом произошло увеличение основных фондов на 132484 тыс.руб. Это увеличение было вызвано введением в 2010 году по статьям «Сооружения» на 33027,82 тыс.руб., «Машины и оборудование» на 42150 тыс.руб., «Транспортные средства» на 24387 тыс.руб. Прежде всего это объясняется реконструкцией АЗС №3, покупкой снегоуборщика для АЗС №1, приобретением двух новых бензовозов «Вольво» и автомобиля «Шевроле-Нива» для автопарка нефтебазы. В 2011 году сумма основных фондов увеличилась на 800,09 тыс.руб. При этом активная часть увеличилась на 619,26 тыс.руб., за счет увеличения по статье «Транспортные средства» на 581,5 тыс.руб. Пассивная часть увеличилась на 180,83 тыс.руб. Поступления в этой части составили 757,23 тыс.руб., а выбытие – 576,4 тыс.руб., что связано с заменой трубопровода на АЗС №20.

 

2.2.6. Анализ использования трудовых ресурсов

К трудовым ресурсам относится та часть населения, которая обладает необходимыми физическими данными, знаниями и навыками труда в соответствующей отрасли.

Основными задачами анализа являются:

– изучение и оценка обеспеченности предприятия трудовыми ресурсами в целом, а также по категориям и профессиям;

– определение и изучение показателей текучести кадров;

– выявление резервов трудовых ресурсов, более полного и эффективного их использования [16].

В зависимости от выполняемых функций в Котласском филиале ООО «РН- Архангельскнефтепродукт» персонал делится на следующие функциональные группы:

– рабочие; 

–операторы АЗС;

–лаборанты;

–АУП (административно-управленческий персонал).

Структура персонала по функциональным группам представлена в таблице 2.10.

Таблица 2.10

Анализ численности промышленно-производственного

персонала в Котласском филиале по категориям

Показатели, чел.	Среднесписочная численность, чел						Отклонения (+; -)
	2009 г.		2010 г.		2011 г.		2010 г.		2011 г.
	План	Факт	План	Факт	План	Факт	От плана	От 2009г	От плана	От 2010г
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
Весь персонал в том числе:	123	136	143	141	145	141	-2	5	-4	-
Рабочие	104	100	100	99	101	99	-1	-1	-2	-
Операторы АЗС	11	27	34	33	34	33	-1	6	-1	-
Лаборанты	3	3	3	3	3	3	-	-	-	-
А У П	5	6	6	6	7	6	-	-	-1	-

 

По данным таблицы 2.10, в 2009 году филиал  превысил план численности рабочих и служащих по всему персоналу и по категории Операторов АЗС, а рабочих и управленческого персонала был недобор. В 2010 году фактическая численность работников была ниже плановой на 2 единицы. По лаборантам и АУП план был выполнен, а недобор был 1 рабочего и 1 оператора АЗС. По с равнению с предыдущим 2009 годом увеличение произошло в основном по категории операторов АЗС на 6 человек, это связано с реконструкцией АЗС №3, что привело к увеличению и введению новых должностей. В 2011 году фактических изменений в численности работников и служащих не произошло ни  по всему персоналу, ни по отдельным категориям персонала, т.е. заполнение вакансий не произошло. Отклонение от плана составило 4 человека. Недобор 2 рабочих, 1 оператора АЗС и 1 управленца.

Приведем анализ работающих на Котласской нефтебазе по стажу работы на данном предприятии, проанализируем текучесть кадров по категориям работников.

В таблице 2.11 приведен анализ работников Котласского филиала.

Таблица 2.11

Анализ работников Котласского филиала по стажу работы в 2011г.

Показатели	Численность чел.	Стаж работы персонала
		до 5 лет, чел.	%	от 5 до 10 лет, чел.	%	свыше 10 лет, чел.	%
1	2	3	4	5	6	7	8
Рабочие	99	18	12,8	45	32	36	25,5
Операторы АЗС	33	17	12,1	11	7,8	5	3,5
Лаборанты	3	-	-	1	0,7	2	1,4
АУП	6	1	0,7	2	1,4	3	2,1
Всего	141	36	25,6	59	41,8	46	32,6

 

Из проведенных расчетов видно, что категория работников, проработавших от 5 до 10 лет, занимает наибольший процент и составляет 41,8%. Работники, стаж работы которых превышает 10 лет, составляют меньшую долю равную 32,6%. Наименьший процент у персонала, отработавших меньше 5 лет и составляет 25,6%. Однако это значительный процент для филиала. Этот показатель указывает на большую текучесть кадров, особенно по категориям рабочих (18 человек) и операторов АЗС (17 человек). По категории рабочих это объясняется тем, что на филиале за последний год увеличилось число молодых работников. А по категории операторов АЗС тем, что набран высококвалифицированный, но молодой в данной  отрасли персонал на новые АЗС. Это связано с маркетинговой политикой предприятия: молодые женщины привлекают внимание клиентов обходительным обращением, что для сервиса немаловажно.

Производительность труда характеризует эффективность конкретного живого туда, создающего потребительские стоимости. Она оценивается количеством выработанной продукции, приходящейся на 1-го работника в единицу времени, или рабочим временем, затраченным работником на производство продукции.

Обобщающим показателем производительности труда является выработка продукции на одного работника в единицу времени [15].

Анализ производительности труда сведен в таблицу 2.12.

Таблица 2.12

Анализ производительности труда в Котласском филиале

Показатели	Услов-ные обозна-чения	2009 г.	2010 г.	2011 г.	Абсолютное отклонение		Отклонение, %
					2010 г.	2011 г.	2010 г.	2011 г.
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1. Среднесписочная численность ППП, чел. в т.ч. работники, занятые в оказании платных услуг	R   ЧР	136   124	141   127	141   127	5   3	-   -	3,7   2,4	-   -
2. Удельный вес работников, занятых  в оказании платных услуг	Уд	0,91	0,9	0,9	-	-	-	-
3.Отработано дней одним работником  за год	Д	218	220	221	2	1	0,9	0,5
4.Средняя продолжительность рабочего  дня	П	7,95	7,99	7,99	0,04	-	0,5	-
5. Среднегодовая выработка на 1 работника, занятого в оказании платных услуг, тыс. руб.	ГВʹ	2859,62	3533,18	3849,42	673,56	316,24	23,55	8,9
6.Среднедневная выработка на 1 работника, занятого в оказании платных услуг, тыс. руб.	ДВʹ	13,12	16,06	17,42	2,94	1,36	22,4	8,47
7. Среднечасовая выработка на 1 работника, занятого в оказании платных услуг, тыс. руб.	ЧВʹ	1,65	2,01	2,18	0,36	0,17	21,82	8,46

 

                                                          

                                                    (2.5)

ГВ(2009)= 354247/136= 2604,76 тыс.руб.

ГВ(2010)= 447340/141= 3172,62 тыс.руб.

ГВ(2011)=488972/141=3467,89 тыс.руб.

                                                  ГВʹ= Д*П*ЧВ                                           (2.6)

ГВʹ(2009)= 218*7,95*1,65= 2859,62 тыс.руб.

ГВʹ(2010)= 220*7,99*2,01=3533,18 тыс.руб.

ГВʹ(2011)=221*7,99*2,18=3849,42 тыс.руб.

                                                   ДВʹ= ЧВ*П                                              (2.7)

ДВʹ(2009)= 1,65*7,95=13,12 тыс.руб.

ДВʹ(2010)=2,01*7,99=16,06 тыс.руб.

ДВʹ(2011)=2,18*7,99=17,42 тыс.руб.

 

По данным таблицы 2.12, среднегодовая выработка работника предприятия за 2010 год по сравнению с выработкой в 2009 году увеличилась на 673,56 тыс.руб. Это связано с увеличением доли рабочих в общей численности промышленно-производственного персонала. В 2011 году этот показатель увеличился на 316,24 тыс.руб. Среднедневная выработка в 2009 году составляла 13,12 тыс.руб., а в 2010 году – 16,06 тыс.руб., т.е. этот показатель увеличился на 2,94 тыс.руб. или на 22,4%. В 2011 году среднедневная выработка составляла 17,42 тыс.руб. на одного работника. Этот показатель в сравнении с предыдущим увеличился на 1,36 тыс.руб. или на 8,47%.  Это связано с увеличением среднечасовой выработки одного работника в 2010 году на 0,36 тыс.руб., а в 2011 году на 0,17 тыс.руб. Как видно из таблицы, производительность труда в  отчетных периодах в сравнении с предыдущими, увеличивается. Однако, можно разработать мероприятия по обеспечению роста производительности труда, например, замена устаревшей техники на более совершенную, или улучшить организацию производства, материально-технического снабжения.

Анализ использования трудовых ресурсов на предприятии, уровня производительности труда необходимо рассматривать в тесной связи с оплатой труда. Анализ использования средств на оплату труда на каждом предприятии имеет большое значение. В процессе его следует осуществлять систематический контроль за использованием фонда заработной платы (оплаты труда).

Фонд заработной платы по действующей инструкции органов статистики включает в себя не только фонд оплаты труда, относимый к текущим издержкам предприятия, но и выплаты за счет средств социальной защиты и чистой прибыли, остающейся в распоряжении предприятия [16].

Среднегодовая заработная плата находится как разность общего фонда оплаты труда и численности рабочих.

Следующим этапом проведения анализа становится исследование расходования фонда оплаты труда по категориям работающих, что отражено в таблице 2.13.