Автор работы: Пользователь скрыл имя, 11 Марта 2014 в 20:18, шпаргалка
Роль банковской системы в экономике государства.
БС – включ-ая в экон-ую систему страны, единая и целостная совок-ть КО, каждая из кот-ых выполняет свой особый набор ф-ий, проводит свой перечень операций и сделок. Финансы – распред. и перераспред. ден. отн-ия, между направлениями деят-ти или подраздел. орг-ии по поводу достиж. целей орг-ии. Кредит – передача ден. ср-в во врем. польз. на услов. возвр, сроч и плат. В совокуп-ти финансы и кредит организуют движение ден. ср-в в воспроизв. процессе.
Санирование - система меропр-ий, осуще-ых для предотвращ. банкротства и фин. оздоровл. банков.
В законе “О Несост-ти (банкр-ве) КО” в числе мер по предупр. несост. и банкр. названы: 1)оздоровл. фин. состояния банка 2)назнач. врем. админ. (не более 9 мес) 3) реорган. банка (ст.32 п.2) в форме слияния и присоединения. К мерам по избеж банкр прибегают если: 1) БО 6 мес. неоднократно не удовл. ден. треб-ия или произвести платежи в 3х дн. срок по причине отсутс. ден. ср-в на кор счёте. 2) БО допустил аюсолют. сниж. СК по сравн. с максимал. величиной на 20%, одноврем. нарушил один из обязат. нормативов. 3) БО наруш. норматив достат-ти СК 4) наруш. норматив текущ. ликв-ти более чем на 10% в теч. последнего месяца. Слияние –взаимоде. двух и более юр. лиц, в рез-те кот-ого права и обяз-ти каждого из них переходят к вновь возникшему юр. лицу. Присоединение одного или неск. юр. лиц сопров-ся аннул-ем лиц-ии присоединяемого банка и действием вновь созданной стр-ры на осн-ии лиц-ии присоединяемого банка или переоформл. в лиц-ии, если происходит его перерегистр. Меры в целях фин. оздоровл: 1) оказ фин помощи КО её учредителями и иными лицами 2) изм-ие стр-ры активов и пассивов КО 3)приведение в соответствие размера УК и СК 4) изм-ие орг стр-ры и т.д. Банк России вправе требовать у кредитной организации разработки и осуществления плана мер по ее финансовому оздоровлению. При получ треб-ия об осущ мер по фин оздор рук-ль КО обязан в теч 5 дн с момента получ обратиться в органы упр-ия КО с ходатайств об осущ мер по фин оздор или реорган.С момента получ треб-ия КО не вправе распред прибыль между учредит, выплач дивид, удовлетв треб-ия учредит о выдаче им доли или выплате её действительн ст-ти, либо выкупе акций.
АРКО – агенство по реструктуризации КО, осущ. меры фин. оздоровл. Банк счит-ся перешедшим под упр-ие АРКО с момента приобрет им акций или внесения вклада в УК. АРКО – НКО, создан для реструктуризации кр. орг-ий с нестабил фин состоян с целью восстановл и эфф-ого развития БС РФ.Ф-ии: 1) приём под упр-ие КО 2) участ в формир орг упр-ия КО 3) осущ мероприят по реструкт. и привлеч для этого фин. ср-в 4) создание орг-ий для осущ деят-ти 5) Взаимод с Прав-ом и БР. Реализ мероприят по реструктур КО осущ исходя из подходов: 1) А прин реш-ия о дальнейш деят-ти на основе фин. полож 2) Оказ фин помощь при условии возм-ти определять реш-ия ( приобр контр пакета акций) 3) Осущ сделки с КО на рыночн условиях, где не может определять реш-ия. Учредители КО вправе обращ в Прав-во РФ, БР с предлож об участии АРКО в реструктур, кот-ые рассм-ся А при условии наличия плана реструкт у КО. План д. содержать реш-ие задач: 1) восстановл ликвид 2) восстановл прибыльности 3) увелич капитала до размера, позвол выполнять пруденциал нормы. А начин фин-ие меропр-ий по реструкт если: 1)СК – положит знач 2) СК>УК 3) А имеет право определять реш-ия. А имеет право отказат от участия если несоответ КО треб-ям,отсутств у А достаточ рес-ов для её осущ. При невозможн фин оздор А обращ в БР с предлож об отзыве лицензии и прин реш-ие о ликвидац, формир ликвидац комиссию и участв в ликвид процедурах.
В ФЗ О Б и БД ст.3 КО м. созд-ть союзы и ассоциации, не преслед-ие цели извлеч. прибыли, для 1) защиты и представл. интересов своих членов 2)координ. их деят-ти 3)развития межрегион. междунар. связей 4)удовлетв. научн, информац и профес. интересов 5)выработки рекомендац по осущ. банк. деят-ти 6)реш-ие др.ю совместн. задач. Союзам и ассоц КО запрещ осущ. банк оп-ий, создаются и рег-ся в порядке, устан-ом для некоммерч. орг-ий (ассоц рос банков и регион б РФ). КБ м. вступать в ассоциации и союзы добровольно. Ассоциация КБ – саморегулируемые, обществ. орг-ии.
Банк группа – не явл-ся юр л объед КО, в кот-ом 1 КО прямо или через 3-е лицо оказ сущ-ое влияние на приним орг упр-ия реш-ия др. орг-ий. Банк холдинг – не явл-ся юр. л. объед. юр. л с учатием КО или неск КО,в кот-ом юр. л, не явл-ся КО, имеет возм-ть прямо или через 3е лицо оказывать существ влияние на реш-ия, кот-ые приним-ся орг упр-ия входящих в холдинг КО. Существ-м влиян. наз возм-ть определять реш-ия орг упр-ия юр.л., условия ведения им предприн деят-ти. Причины, позв-ие осущ такое влияние 1) участ в УК 2)на основе дог-ра, заключ. между юр. лицами, кот-ые входят в сотав банк группы или холдинга. Формами влияния выступ: 1) возм-ть назначать единолич. исполнит. орган или более половины состава коллег. исполнит. органа юр. лица 2) возм-ть определять избрание более половины состава СД юр. лица. Голов. орг-ия банк. группы или холд. обязана уведомить в устан. порядке БР о созд. В банк группе и холд. м. созд-ся управляющая компания. Управл. компания банк. холдинга создаётся как хоз. обще-во, осн. деят-ю кот-го явл. упр-ие КО, вхо-ми в него. Инф-ия о принадлеж к банк групп или холдингу заносится в уставн. док-ты.
Мотивацией для объед. в корпорации м.б.: 1) наращ. объёмов пр-ва и получ. синергет. эффекта, т.е. при кажд. удвоении объёмов пр-ва затраты умен. на 20% 2) совмест. финн-ие проектов 3) защита от концентрации поглощений 4) рост ресурсов 5) гармонизация отн-иё внутри корпор. 3 типа корпор: 1) ФПГ (япония) – объед. пр-ий, связ-ых финансово и технол-ки. Техн. цепочка охват. оп-ии с жобычи сырья до реализ. ГП. Целью явл. технол. и эк. интеграция для реализ. инвест. проектов, повыш. конкурентосп и расшир. рынков сбыта, сниж риска конфл в технолог. цепочке. 2) Холдинг (Европа) – ср-во диверсификации, распредел. отрасл. рисков. УК холдинга (материнск. комп) составл. контрол-ые пакеты акций пред-ий, действ-их в разл. отраслях на разл. рынках. 3) Стратегич. альянс (РФ) – времен. объед, основ-ое на горизонт. кооперации, стремлении снизить риски конкуренции и развитии отн-ий доверия между потенц. конкурент.
Теория Рональда Коуза – осн. мотив создан. корп. – экономия трансакцион. издержек при включ. пр-ва в корпорац. В КБ д. создав-ся полож, инструкц, долж. обяз-ти и др, отраж. особ-ти работы КО в составе данной корпор. Осн. напр-ия деят-ти независ. и слабых банков в составе корп-ий: 1) посредн. в кредите 2) обслуж расчётов 3) вал. операции 4) портф инвест 5) траст. операции по доверит управл имущ. клиентов 6) посред с клиентом при операц на РЦБ 7) деят-ть реестродержателя. Ядро корп. разраб. стратегию корп., обесп. орган. эфф-ой работы т защиту конкурент. позиции, орган-ию поглощ. и слияний, упр-ие рисками. Роль КБ в составе – повыш. эк. эфф-ти работы корп, сниж рисков. Для этого задачи: 1) созд. сети филиалов, пред-в, устан. кор отнош. с заруб. банками 2) финн. целеполагание, финн маркетинг в интер. корпор и отд. пред-ий 3) орг. оценки эфф-ти деят-ти, финн-ия иннов и инвест проектов 4)поиск, оценка стоимости и рисков источ. финн-ия 5) орг и контр. расчётов 6) орг междунар клиринга 7) орг использ новых финн. инструм. 8) орг и финансир слияний и поглощ. 9) фин. планир и орг-ия финн. менеджм. корп. 10) орг междунар. синдициров. кредитов 11) упр-ие финн рисками корпор 12)инвест, ипотеч, потреб кред-ие подразд. и сотрудников 13) финн. информирование, консульт.
Посред в кредите осущ-ся путём перераспред ден. ср-в, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов пр-ий и ден дох-в частн. лиц. Перераспр осущ-ся от кредитора к заёмщику на услов платн, возвр и срочн. Данная ф-ия определ-ся тем, что прямые отн-ия между кредитором и заёмщиком невозможны из-за несовпад суммы и срока капитала, предлагаемого в ссуду и потребн заёмщика в них. Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без
посредн. банков, но при этом резко возраст. риски потери ден. ср-тв, отдав-ых в ссуду и общие издержки по их перемещению, поскольку кредиторы и заемщики не осведомлены о
платежесп-ти друг друга, а размер и сроки предложения ден. ср-тв не совпад. с размерами и сроками потребности в них. КБ привлек ср-ва, кот-ые м.б. отданы в ссуду в соотв с потребн заёмщиков и на основе широкой диверсификации своих активов снижают совокупн риски владельцев денег, размещ-х в банке.
КБ формир внутр ресурсы и обеспеч внутрен накоплен ср-в для развит эк-ки страны. Стимулы к сбережению своб. ср-в насел и накопл капитала обеспеч гибкая депозитная политика бнанка при наличии благоприятн. эк ситуации в стране. Стимулир политика предполаг: 1) устан привлекат % ставок 2) высокие гарантии сохранности ден ср-в вкладчиков 3) высокий рейтинг надёжности банка и доступность инф-ии о его деят-ти 4) разнообразие депозитных услуг.
Через банки проходят платежи пр-ий, орг-ий, населения. В рыночн эк-ке все хоз субъекты имеют расч счета в банках, с помощью кот-ых осущ-ся все безналич расчёты. Концентрац ден рес-в на сч банков позвол осущ бесперебойн платежи, сокращ расходы по их провед. На банках лежит отв-ть за своеврем выполн поруч клиентов по соверш платеж.
КБ имеют право осущ-ть оп-ии с ц/б, в т.ч. выпуск, покупка, продажа, хранение, учёт и др. Осущ-яя для клиентов выпуск и размещ акций и облиг, КБ имеют возм-ть направлять капитал для производственных целей, фин-ия гос расходов. РЦБ дополняет систему кредита и взаимодействует с ней. Выступая посредниками в операц с цен бум, банки способств развитию и дальнейш формиров фондов рынка.
КБ выступают в кач-ве посредника (брокер), инвест консультанта, инвест компании и инвестиц фонда.
В качестве посредника – купля-продажа ц/б за счёт и по поруч клиента на основании договора комиссии или поручения.
Связана с заинтересов КБ в устойчивости, эфф-ти и прибыльности клиентов. КБ концентрируют сведения общеэкон и фин хар-ра, представл интерес для пр-ий. Кб осущ-ют консультир по вопросам повыш кредитосп, оптимизации и прм новых форм расчётов, налогового планиров, проблемам составл отч-ти, улучш фин положения, спольз пласт карточ и др. Консульт могут осущ в письм и устн форме.
Консульт услуги – вид интеллект деят-ти, связ с анализом. исследов и выдачей инф-ии, советов и рекомен по широкому кругу вопросов в области БД и за её пределами. Осн виды информац деят-ти: 1) получ инф-ии, накопление в соотв с действующ зак-ом 2) использ и хранение инф-ии. Доступ к инф-ии м.б. открытым – публикация в офиц печат издан, СМИ, непосредств предоставл заинтрересован клиентам. Информ услуги 1) инф-ия о действующ зак-ве заруб стран в области фин, нал и т.п. 2) предост копий расчёт ден док-ов 3) довед инф-ии о курсе инвалюты, котировки ц/б, их доходности 4) содействие в подборе партнёров – покупат, поставщ. и т.д.
Юр.л, чтобы стать клиентом д.б. зарегистр в опред-ом ГК РФ и иными законами порядке, обладать имущ-ом, способно совершать сделки, нести отв-ть по сделкам, в т.ч. в суде. Обязат-о налич баланса или сметы. Клиентов м. делить на постоян. и случайных. Постоян., т.е. имеющие сч. в дан. банке. ФЗ О Би БД ст.30. Отн-ия осущ на договорн основе. Для заключ. дог-ра клиент предост в банк Устав, свид-во о рег-ии в налог органе, нотар. завер. банк карточки с образцами подпис рук-ля и гл буха и др. док-ты. В дог-ре д.б. указаны: 1)%ставки по кред и депоз 2)Ст-ть банк услуг и сроки их выполн, в т.ч. обработки платёжн док-ов 3) имущ. отв-ть за наруш обяз-в по срокам осущ платеж 4)порядок его расторжен и др. существенные условия. Клиенты вправе откр. необх им кол-во счетов в люб. валюте с соглас банка. Об открытии или закрытии сч юр л банк обязан в 5дн срок сообщ налог орг.Юр л- коммерч предприн – расч счета, НКО – текущ. Для открытия клиентом любого счета в банке требуется согласие банка.
Физ лица м. б. клиентами, если они явл-ся дееспособными, т.е. достиг 18л и не лишены дееспос по суду. Предприним деят-ю м. занимат с момента вступл в брак или по разреш. родителей с 14л. Клиентов м. делить на постоян. и случайных. Постоян., т.е. имеющие сч. в дан. банке. ФЗ О Би БД ст.30. Отн-ия осущ на договорн основе. В дог-ре д.б. указаны: 1)%ставки по кред и депоз 2)Ст-ть банк услуг и сроки их выполн, в т.ч. обраюотки платёжн док-ов 3) имущ. отв-ть за наруш обяз-в по срокам осущ платеж 4)порядок его расторжен и др. существенные условия. Клиенты вправе откр. необх им кол-во счетов в люб. валюте с соглас банка. Для открытия клиентом любого счета в банке требуется согласие банка. Банк откр-ет текущие и депозитные счета.
Безнал. деньги сущ-ют в виде записей на сч. Принципы орг-ии расчётов – осн. правила их провед, кот-ые направлены на то, чтобы они отвечали треб-ям: своевремен, надёжн, эфф-ти. Рыноч. оборот – сов-ть обязат-ых отн-ий, связ. с исполн. опре. обязан. конкретным должником в пользу кредитора. 1)Безнал. расч. осущ-ся по банк сч, для расчёт обслуж закл-ся дог-ор банк. сч. 2)Необход поддержан. ликвидн на уровне, обеспеч-ем бесперебойн осущ. платежей. 3) Наличие акцепта на платёж. Реализ-ся 2 способами: а) использ опр. платёж инструмента (чека, векселя) б) путём спец. акцепта, выписанным получателем средств. 4) Срочность платежа – закл. в своеврем и полном выполн платёж обяз-в 5) Контроль всех участников за правильностью соверш. расчётов с соблюд. установ. порядков полож-ем о порядке их провед. 6) Имущ-ая отв-ть за несоблюд. дог-ых отн-ий. Формы безнал. расч.
Безнал. расчёты проводят на осн-ии расчёт. док-ов установл. формы и с соблюд. соотв. документооборота. 1) Платёж поруч 2) Аккредитив 3) Платёж треб-поруч 4) Чеки.Выбор формы опред-ся: 1) Хар-ом хоз связей между контрагент 2) особенностью поставляемой пр-ии и условиями её приёмки 3) способом транспорт грузов 4) фин. полож юр. лица. Банк д. давать рекоменд. клиентам для обесп. их максим ускорен, упрощ документообор, искажения встречн перераспредел ср-в. 1.Расч. платёж. поруч. – поруч. плательщика обслужив-ему его банку перечислить опр. сумму с его счёта на счёт контрагента. Действительно в теч 10дн. со дня его выписки и прин-ся итолько при наличии ср-в на счёте. 1)поставка товара 2)передача плат. поруч. в банк и спис. сре-тв со сч. покупателя 3)перевод ср-тв в банк поставщика и зачисл. ср-тв на счет получат. 4)сообщ. поставщ. о зачисл. ср-тв на его банк. сч.
Обязат. условием этой формы явл-ся стабил. фин. состояние и тесные связи между участн. сделки.