Банки и небанковские кредитные организации и их операции

1) предупредительные (рекомендательные).

2) принудительные.

К принудительным мерам относятся:

а) доведение до органов управления кредитной организации информации о недостатках ее деятельности и  об обеспокоенности надзорного органа состоянием дел кред. орг-ции.

б) изложение рекомендаций надзорного органа по исправлению создавшейся в банке ситуации.

в) изложение мероприятий, направленных на устранение недостатков, включаемых обязательства, принимаемые на себя кред. организацией.

г) установление дополнительного контроля за деятельностью кредитной организации  и за выполнением ею мероприятий по нормализации деятельности.

Принудительные меры: к ним относятся различного рода штрафы (штраф за несоблюдение резервных требований), также ограничение на осуществление банками отдельных видов операций. (пример: привлечение юр. лиц. средств во вклады ). Банки могут ввести запрет на осуществление кредитными организациями каких-либо операций. Банки могут предъявлять к кредитным организациям требования: соблюдение обязательств перед кредиторами и вкладчиками. Также может быть введен запрет на открытие филиалов. Могут быть введены требования о замене руководителя кредитной организации, и введение временной администрации по управлению кредитной организации. Последняя мера –отзыв лицензии на осуществление банковских операций. Эти меры осуществляются в виде предписаний.

В зависимости от финансового состояния  кредитные организации делятся  на 2 категории, а в рамках каждой категории выделяется 2 классификационные  группы:

1 категория- финансово-стабильные финансовые организации, в ней выделяется:

1 группа - кредитные организации  без недостатков в деятельности.

2 группа -кредитные организации,  имеющие отдельные недостатки  в деятельности.

2 категория -проблемные кредитные организации.

3 группа - кредитные организации, испытывающие серьезные финансовые трудности.

4 группа – кредитные организации, находящиеся в критическом финансовом положении.

В 2004г. По решению Совета директоров Банка России от 10/08/04 был создан Комитет Банк-го Надзора БР, который  является постоянно действующим  органом, через который ЦБ осуществляет регулирующие и надзорные функции: по совершенствованию методологии банковского надзора и регулирования, по отдельным функциям БР в области валютного регулирования и валютного контроля.

Центральные банки выполняют активные и пассивные операции.

Тема 4. Организационно-правовые основы деятельности коммерческих банков, их функции

1. Создание, реорганизация, ликвидация  коммерческих банков

2. Организационная и управленческая  структура коммерческих банков

3. Функции коммерческих банков

• 1. Создание, реорганизация, ликвидация коммерческих банков

Коммерческие банки являются основой  банковской системы страны. Не существует единого определения коммерческого  банка. Разные экономисты определяют его  по-своему. В учебнике “Деньги. Кредит. Банки” под ред. Жукова Е. Ф. банк характеризуется как институт, организующий движение ссудного капитала и платежный оборот в целях получения прибыли (с. 230). Лаврушин О. И. определяет банк как денежно-кредитный институт, регулирующий платежный оборот в наличной и безналичной формах.

В соответствии с российским законодательством  банком признается кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности такие банковские операции, как:

привлечение во вклады денежных средств  граждан и юридических лиц ;

размещение указанных средств  от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;

открытие и ведение банковских счетов граждан и юридических  лиц (Закон “О банках и банковской деятельности”, ст. 1). Эта же статья Закона определяет кредитную организацию как юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеет право осуществлять банковские операции.

Отсутствует единый подход и к пониманию термина “коммерческий”. Некоторые экономисты считают коммерческими только универсальный банк, выделяя особую категорию специализированных банков. Происхождение термина “коммерческий” связано в основном с тем, что первоначально банки обслуживали в основном торговлю (commerce). Постепенно термин «коммерческий» стал обозначать «деловой», т. е. на ориентированность банка на получение прибыли.

В зависимости от различных критериев (классификационных признаков) банки  классифицируются на:

государственные, акционерные, кооперативные (паевые), муниципальные, смешанные, совместные;

универсальные, специализированные;

краткосрочного и долгосрочного  кредитования;

промышленные, торговые, сельскохозяйственные;

местные, федеральные, республиканские, международные;

крупные, средние, мелкие;

с филиалами и без филиалов.

• 2. Организационная и управленческая структура коммерческих банков.

Основным документом, определяющим правовой статус коммерческого банка, принципы, основные направления деятельности, порядок формирования органов управления и процедур принятия решений является Устав.

В Уставе коммерческого банка содержится:

фирменное наименование банка, указывается  характер его деятельности и организационно-правовая форма;

местонахождения органов управления банка;

перечень операций и сделок, которые предполагает осуществлять банк;

сведения о размере уставного  капитала и резервного фонда и  порядке их формирования;

порядок управления деятельностью  банка, компетенции органов управления, порядок их образования и принятия ими решений, сведения об органах внутреннего контроля;

номинальная стоимость акций (доли), дающая право одного голоса на собрании участников банка;

порядок ликвидации и реорганизации  банка.

Структура органов управления банком, порядок их образования и деятельности фиксируются в Уставе банка. Они одновременно должны соответствовать нормам российского законодательства. (Гражданского кодекса РФ, законам «ОБ акционерных обществах», «Об обществах с ограниченной ответственностью», «О банках и банковской деятельности».

Высший орган управления банком – общее собрание акционеров (участников) банка. На годовом общем собрании акционеров (участников) рассматриваются вопросы об избрании совета директоров (наблюдательного совета), ревизионной комиссии, утверждается аудитор банка, рассматриваются годовой отчет, бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, принимается решение о распределении прибыли банка.

Общее собрание избирает совет директоров (наблюдательный совет) банка. Он определяет приоритетные направления деятельности банка, готовит материал для общего собрания акционеров, утверждает внутренние документы банка, определяющие порядок деятельности его органов управления. Председатель совета директоров избирается из числа членов этого совета. Основные функции совета – выработка стратегии и политики банка, подбор квалифицированных руководителей высшего звена, обеспечение контроля за деятельностью банка, защита акционеров банка.

Текущей деятельностью банка руководят  его исполнительные органы: единоличный (президент, председатель правления, генеральный директор) или коллегиальный (правление, дирекция).

Организационная структура банка  зависит от его величины, объема операций, клиентской базы, уровня специализации, разветвленности сети банка и  др.

Выделяют обычно три подхода  к построению организационной структуры коммерческого банка: линейную, штабную и линейно-штабную. Различают традиционную структуру, базирующуюся на функциональном принципе; специализированную структуру, которая основана на специализации подразделений банка по группам клиентов, и матричную структуру. Последняя позволяет обеспечить более тесное взаимодействие между подразделениями банка и эффективный обмен информацией между уровнями иерархии банка. При построении структуры управления банком принято подразделять структуры банка на зарабатывающие (центры прибыли) и расходующие (центры затрат).

• 3. Функции коммерческих банков

При наличии различных концепций  по вопросу функций коммерческих банков практически все экономисты признают основными такие функции  как: функция аккумуляции временно свободных денежных средств, функция посредничества в кредите, в платежах, в размещении ценных бумаг и функция создания новых платежных средств кредитных денег в безналичной форме в виде остатков на банковских счетах, а также кредитных орудий обращения: векселей, чеков, банковских карт.

Все функции банков тесно связаны. Банки выступают в качестве финансовых посредников, прежде всего, между клиентами  – кредиторами банка (в основном его вкладчиками) и клиентами - заемщиками. Они трансформируют вклады мелких вкладчиков, выдаваемые обычно на небольшие сроки, в банковские ссуды на значительные суммы и сроки, берут на себя риски вкладчиков, предоставляя средне- и долгосрочные кредиты на значительные суммы.

Предоставляя кредиты, банки одновременно создают новые платежные средства – кредитные деньги в безналичной форме (остатки на банковских счетах). Банки могут создавать безналичные деньги также, принимая наличные во вклады, но при этом не происходит увеличения денежной массы в обороте (уменьшается количество наличных и соответственно увеличивается масса безналичных денег). Если банк предоставляет ссуду в безналичной форме (т. е. зачисляет ее сумму на счет заемщика в банке), денежный оборот увеличивается на сумму выданной ссуды.

Банки создают новые платежные средства, выпуская векселя, чеки и банковские карточки. Названные платежные инструменты не являются деньгами, поскольку не обладают всеобщей обращаемостью. Однако их использование играет существенную роль в регулировании платежного оборота.

Тема 5. Операции коммерческих банков

1. Пассивные операции банков

2. Активные операции банков

 

Функции банков реализуются через  их операции. Можно выделить три  группы банковских операций коммерческих банков: пассивные, активные и комиссионно-посреднические, за которые банк взимает комиссионное вознаграждение (расчетные операции, факторинговое обслуживание и трастовые услуги (доверительного управления).

В основе деления банковских операций на пассивные и активные лежит  их влияние на формирование и размещение банковских ресурсов. Ресурсы банка – это сумма денежных средств, которая имеется в его распоряжении и может быть использована им для осуществления активных операций.

В результате проведения пассивных  операций увеличиваются остатки  денежных средств на пассивных счетах баланса банка (на них учитываются фонды банка, остатки на депозитных счетах клиентов, задолженность по кредитам другим банкам, прибыль банка и др. ). Активные операции ведут к росту средств на активных счетах (на них отражаются денежная наличность, банковские ссуды, вложения в ценные бумаги, здания, оборудование и т. д. ).

• 1. Пассивные операции банков

Пассивные операции - это операции по формированию банковских ресурсов. Они делятся на две группы. К  первой относятся операции по формированию собственных ресурсов, которые принадлежат непосредственно банку и не требуют возврата. С помощью операций второй группы банк привлекает средства на время, образует заемные ресурсы. По операциям второй группы у банка возникают обязательства (перед вкладчиками, банками-кредиторами).

Одна их важнейших особенностей структуры пассивов банков по сравнению  с нефинансовыми предприятиями  – низкая доля собственных ресурсов: обычно от 10 до 20% в то время, как на нефинансовых предприятиях она в  среднем составляет от 40 до 50%. Однако несмотря на относительно небольшой удельный вес собственные средства (капитал) банка играют очень большую роль в деятельности коммерческого банка. Они выполняют три основные функции: оперативную, защитную и регулирующую.

Оперативная функция состоит в том, что собственные средства (капитал) служат финансовым ресурсом развития материальной базы банка. Без начального капитала ни один банк (как впрочем и любое предприятие) не может приступить к осуществлению своей деятельности. Именно за счет собственных средств приобретаются машины, оборудование, вычислительная техника, осуществляются такие расходы как приобретение земли, здания и др. активов. Собственные средства (капитал) могут использоваться также для расширения сети филиалов и отделений банка, для слияний. Размер собственных средств (капитала) определяет в конечном счете масштабы деятельности банка. Не случайно, устанавливаемые центральными банками экономические нормативы деятельности банков, рекомендуемые Базельским комитетом, базируются преимущественно на величине собственных средств (капитала) банка.