Банки и небанковские кредитные организации и их операции

В 2004 г. Банк России намерен применять  систему инструментов денежно-кредитной  политики, опробованную в 2202-2003 гг. Предполагается продолжить использовать смешанную стратегию, т. е. сочетание инструментов абсорбирования избыточной банковской ликвидности инструментов ее пополнения.

Для связывания ликвидности планируется  регулярно проводить аукционы по продаже государственных ценных бумаг с обязательством обратного выкупа, операции биржевого модифицированного РЕПО, депозитные аукционы по привлечению средств банков, выпускать собственные облигации (ОБР), продавать государственные облигации из собственного портфеля Банка России, а также проводить депозитные операции с использованием системы “Рейтерс-Дилинг” на стандартных условиях по фиксированной ставке.

Для пополнения банковской ликвидности  Банк России предполагает предоставлять  средства банкам путем проведения аукционов  по покупке государственных облигаций с обязательством обратной продажи, использовать операции РЕПО в ходе вторичных торгов по гособлигациям, предоставлять расчетные кредиты “овернайт” и внутридневные кредиты, проводить сделки “ва-лютный своп”, а в случае необходимости возобновить проведение ломбардных кредитных аукционов на срок до трех месяцев и покупку государственных облигаций на вторичных торгах, допускается также возможность снижения нормативов обязательных резервов, которыебыли изменены в 2004 г.

-Банк России монопольно осуществляет эмиссию наличных денег (банкнот и монет) и организует их обращение. В отличие от промышленно развитых стран удельный вес наличных денег в России очень велик — около 40% денежной массы, поэтому эмиссионная функция Банка России имеет особенно большое значение. Контроль за ростом денежной базы, более 70% которой составляют наличные деньги в обращении, является важной составляющей регулирования Банком России денежной массы.

Банкноты и монеты Банка России являются де-юре единственным законным средством платежа на территории РФ: они обязательны к приему по нарицательной стоимости при всех видах платежей, а также для зачисления на счета, во вклады и для перевода на всей территории РФ. Это означает, что зачисленные на счета рубли (т. е. рубли в безналичной форме) обладают де-факто таким же статусом законного платежного средства, как и наличные рубли.

В целях организации налично-денежного  обращения на территории Российской Федерации Банк России: осуществляет прогнозирование и организует производство, перевозку и хранение банкнот и монет, создает их резервные фонды; устанавливает правила хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций; устанавливает признаки платежеспособности денежных знаков, порядок уничтожения банкнот и монет Банка России, а также замены поврежденных банкнот и монет; определяет порядок ведения кассовых операций.

Выполняя функцию «банка банков», Банк России принимает на хранение кассовые резервы коммерческих банков, оказывает им кредитную поддержку, являясь для них кредитором последней инстанции.

Банк России является органом банковского  регулирования и надзора за деятельностью  банков. Главная цель банковского  регулирования и надзора — поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов.

В соответствии с Законом «О Центральном банке РФ (Банке России) » регулирующие и надзорные функции Банка России осуществляются через действующий на постоянной основе орган – Комитет банковского надзора, объединяющий структурные подразделения Банка России, обеспечивающие выполнение его надзорных функций (ст. 56).

Действующая в России система пруденциального (от англ. prudence – осторожность, благоразумие, расчетливость) надзора в целом соответствует ключевым принципам эффективного банковского надзора, определенным Базельским комитетом по банковскому надзору («Комитетом Кука»). Банк России осуществляет регулирование деятельности кредитных организаций и надзор за ними по следующим основным направлениям: постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами банковского законодательства, нормативных актов Банка России, установленных ими обязательных нормативов; принятие решения о государственной регистрации кредитных организаций и ведение Книги государственной регистрации кредитных организаций, выдача им лицензий на осуществление банковских операций, приостановление действия и отзыв указанных лицензий; установление обязательных для кредитных организаций и банковских групп правил проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности, организации внутреннего контроля, составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности, а также другой информации, предусмотренной федеральными законами; регламентация обязательных экономических нормативов для кредитных организаций ; регулирование размеров и определение порядка учета открытой позиции кредитных организаций (банковских групп) по валютному, процентному и иным финансовым рискам; определение порядка формирования и размера образуемых до налогообложения резервов (фондов) кредитных организаций для покрытия возможных потерь по ссудам, валютных, процентных и иных финансовых рисков, гарантирования возврата вкладов граждан в соответствии с федеральными законами; регистрация эмиссий ценных бумаг кредитных организаций в соответствии с федеральными законами; проверки кредитных организаций (их филиалов), направление им обязательных для исполнения предписаний об устранении выявленных в их деятельности нарушений и применение предусмотренных Законом о Банке России санкций по отношению к нарушителям; осуществление анализа деятельности кредитных организаций (банковских групп) в целях выявления ситуаций, угрожающих законным интересам их вкладчиков и кредиторов, стабильности банковской системы России.

Банк России выполняет функции  главного регулирующего органа платежной системы Российской Федерации. Он координирует, регулирует и лицензирует организацию расчетных, в том числе клиринговых систем в России; устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов. В настоящее время действует Положение Банка России «О безналичных расчетах в Российской Федерации» № 2-П от 3 октября 2002 г. Банк России организует межбанковские безналичные расчеты через свои учреждения, служит расчетным центром банковской системы страны.

Банк России, подобно центральным банкам других стран, выполняет функцию банкира, финансового консультанта и агента Правительства РФ. На его счетах хранятся средства федерального бюджета, бюджетов субъектов Федерации, местных бюджетов и государственных внебюджетных фондов. Банк России без взимания комиссионного вознаграждения осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации (если иное не установлено федеральными законами) посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов.

Он может предоставлять краткосрочные  кредиты Правительству России (для покрытия кассовых разрывов в госбюджете) под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено Федеральным законом о федеральном бюджете. За исключением тех случаев, когда это предусматривается указанным Законом, Банк России не вправе предоставлять прямые банковские ссуды Правительству РФ для финансирования бюджетного дефицита и покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещении. Он также не вправе предоставлять кредиты для финансирования дефицитов бюджетов государственных внебюджетных фондов, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов.

Банк России консультирует Министерство финансов РФ по вопросам графика выпуска  государственных ценных бумаг и  погашения государственного долга  с учетом их воздействия на состояние  банковской системы и приоритетов единой государственной денежно-кредитной политики. Банк России осуществляет операции по обслуживанию государственного долга Российской федерации и операции с золотовалютными резервами. Полномочия Банка России по обслуживанию государственного долга определяются федеральными законами.

Согласно Бюджетному кодексу РФ управление государственным внутренним долгом (определение суммы, порядка, условий выпуска и размещения долговых обязательств) осуществляется Правительством РФ. Обслуживание государственного внутреннего долга производит Банк России и его учреждения путем осуществления операций по размещению долговых обязательств Правительства РФ, их погашению и выплате доходов в виде процентов по ним или в иной форме.

России выполняет внешнеэкономическую  функцию по следующим основным направлениям: представляет интересы РФ во взаимоотношениях с центральными банками иностранных государств, а также в международных банках и иных международных валютно-финансовых организациях; участвует в капиталах и деятельности международных организаций, которые занимаются развитием сотрудничества в денежно-кредитной, валютной, банковской сферах, в том числе между центральными банками иностранных государств. Взаимоотношения Банка России с кредитными организациями иностранных государств осуществляется в соответствии с международными договорами России, федеральными законами, а также с межбанковскими соглашениями.

Банк России определяет условия  допуска иностранного капитала в  банковскую систему России, выдает разрешения на создание кредитных организаций с иностранными инвестициями и филиалов иностранных банков, а также осуществляет аккредитацию представительств кредитных организаций иностранных государств на территории РФ; определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами; принимает участие в разработке прогноза платежного баланса России и организует его составление; управляет международными резервами страны; устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю; организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации; устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты.

• 3. Операции Банка России

Функции Банка России реализуются  через его операции.

К пассивам Банка России относятся: эмиссия банкнот и монет (наличные деньги в обращении) ; депозиты (средства на счетах) ; обязательства по полученным кредитам; выпуск собственных облигаций; капитал и резервы.

Важным источником ресурсов Банка  России является эмиссия наличных денег. Банкноты (билеты Банка России) и монеты - это безусловные обязательства Банка России, которые обеспечиваются всеми его активами. Соответственно их эмиссия осуществляется по трем каналам: кредитование банков, кредитование государства и покупка иностранной валюты. Последние годы единственным источником эмиссии наличных денег служит покупка иностранной валюты.

Значительную часть пассивов Банка  России составляют депозиты правительства  и кредитных организаций. На счетах в Банке России хранятся средства федерального бюджета, бюджетов субъектов Федерации, местных бюджетов, государственных внебюджетных фондов. Кредитные организации открывают в Банке России корреспондентские счета, хранят на особых счетах обязательные резервы, депонированные в Банке России, а также привлеченные Банком России депозиты. Депозиты привлекаются на срок от одного дня до трех месяцев и до востребования.

Банк России может получать кредиты  от международных финансово-кредитных  организаций. Например, он получил кредит от МВФ в 1998 г.

Банк России может выпускать  собственные долговые обязательства  – облигации (ОБР). Они используются для проведения операций на открытом рынке и принимаются в залог  при кредитовании коммерческих банков.

Уставный капитал Банка России — 3 млрд. руб. После утверждения годовой финансовой отчетности Банка России Советом директоров Банк России перечисляет в федеральный бюджет 50% фактически полученной им по итогам года прибыли, остающейся после уплаты налогов и сборов в соответствии с Налоговым кодексом РФ. Оставшаяся прибыль направляется Советом директоров в резервы и фонды различного назначения.

К активам Банка России относятся: драгоценные металлы, иностранная  валюта, ссуды, вложения в ценные бумаги, основные средства. ( здания, оборудование, в том числе компъютеры).

На операции с драгоценными металлами  и иностранной валютой приходится наибольший удельный вес в активе. Валютные резервы Банка России включают свопы с нерезидентами, депозиты в банках-нерезидентах с рейтингом  не ниже «А» или «А2» по классификации ведущих мировых рейтинговых агентств, а также ценные бумаги, выпущенные нерезидентами, имеющими аналогичный рейтинг. В валютные резервы Банка России не входят остатки в иностранной валюте на корреспондентских счетах банков-резидентов в Банке России, за исключением средств, выданных для обслуживания внешнего государственного долга Внешэкономбанку.

Банк России может предоставлять  краткосрочные ссуды Правительству  РФ для покрытия кассовых разрывов (т. е. внутригодовых разрывов между  текущим поступлением доходов и расходами госбюджета), а также предоставлять кредиты сроком не более одного года для покрытия дефицита федерального бюджета, если это предусмотрено федеральным законом о федеральном бюджете. В последние годы Банк России предоставляет Правительству кредиты в иностранной валюте для обслуживания и/или погашения внешнего государственного долга.

Кредитование Банком России коммерческих банков осуществляется на условиях возвратности, платности и срочности под  залог государственных ценных бумаг, облигаций Банка России, векселей и прав требований по кредитным договорам. В случаях, установленных решением Совета директоров, обеспечением кредитов Банка России могут выступать другие ценности, а также поручительства и банковские гарантии. Банк России может предоставлять внутридневные, однодневные расчетные (кредит «овернайт»), ломбардные кредиты и кредиты под залог векселей и под поручительства.