Бизнес-план ООО Массажный салон «Гармония»
Автор работы: Пользователь скрыл имя, 04 Мая 2014 в 19:09, контрольная работа
Краткое описание
Цель настоящего проекта представляет собой создание нового предприятия, массажного салона, путем учреждения общества с ограниченной ответственностью с двумя учредителями и участием собственного капитала учредителей.
Содержание
1.Резюме 3
2.Основные сведения о проекте 4
3.Предлагаемые виды выпускаемой продукции или услуг 5
4. Конкурентная среда 7
5. Организационный план 8
6. План маркетинга 14
7. План производства 15
8. Финансовый план 20
Вложенные файлы: 1 файл
биз. план заявка массажный салон.doc
— 285.50 Кб (Скачать файл)В процессе деятельности у предприятия всегда есть потенциальная возможность потери ресурсов, полной или частичной. Это появление нового конкурента, стихийные бедствия, кражи и неблагоприятные изменения рыночной конъюнктуры.
Конечно, все предусмотреть невозможно, но некоторые моменты необходимо учесть при открытии.
Появление нового конкурента, возможно, не очень сильно отразиться на предприятии, если следить за отношениями с клиентами, за качественным выполнением работы сотрудниками, необходимо также после того как бизнес окрепнет следить за расширением спектра услуг и модными тенденциями, ну и конечно самое главное не забывать про хорошую рекламу салона.
Для борьбы со стихийными бедствиями необходимо застраховать имущество салона, чтобы ущерб, причинённый стихийными бедствиями, не повлиял на дальнейшую деятельность предприятия.
Такой фактор риска, как кражи не исключен и не лишним будет устройство надёжной системы охраны и страхование имущества.
К неблагоприятным изменениям рыночной конъюнктуры можно отнести снижение жизненного уровня населения, и как следствие падение спроса и снижение цен на услуги предприятия, что может привести к снижению доходов и потери выручки.
8. Финансовый план
Финансовый план один из самых главных моментов в бизнес плане, открытие собственного бизнеса не возможно без предварительных расчетов хотя бы на ближайшее время. Необходимо рассчитать затраты на рекламу, зарплату сотрудников при не полной загруженности массажного салона, что неизбежно при открытии и первичном привлечении клиентуры. Конечно, есть вероятность того, что мастера придут со своими клиентами, но нельзя на это надеяться.
Вероятность того, что первые 3 месяца салон будет заполнен всего лишь на 30%, очень велика, но в дальнейшем при хорошо поставленной рекламе, планируемых скидках и расширенном списке услуг, массажный салон будет привлекателен для клиентов. Но это не дает нам право думать, что салон будет заполнен на все 100%.
Таблица 4
Месячный доход массажного салона (руб.) при загруженности 30%, 50%
Услуга |
Макс. кол-во клиентов в день |
Плановая загрузка |
Средняя цена услуги |
Выручка в месяц |
Расход материалов, % |
Расход в руб. |
Прибыль с услуги |
Загруженность 30% | |||||||
Массаж косметический |
20 |
30% |
1000 |
180 000 |
15% |
27 000 |
153 000 |
Массаж релакс |
10 |
30% |
1000 |
90 000 |
15% |
13 500 |
76 500 |
Косметолог |
12 |
30% |
1500 |
180 000 |
30% |
54 000 |
126 000 |
Массаж общий |
12 |
30% |
1000 |
120 000 |
5% |
6 000 |
114 000 |
Солярий |
24 |
30% |
200 |
48 000 |
20% |
9 600 |
38 400 |
Продажа косме-тики в холле |
15 000 |
66% |
9 900 |
5 100 | |||
ИТОГО: |
30% |
633 000 |
120 000 |
513 000 | |||
Загруженность 50% | |||||||
Массаж косметический |
20 |
50% |
1000 |
300 000 |
15% |
45 000 |
255 000 |
Массаж релакс |
10 |
50% |
1000 |
150 000 |
15% |
22 500 |
127 500 |
Косметолог |
12 |
50% |
1500 |
270 000 |
30% |
81 000 |
189 000 |
Массаж общий |
12 |
50% |
1000 |
180 000 |
5% |
9 000 |
171 000 |
Солярий |
24 |
50% |
200 |
72 000 |
20% |
14 400 |
57 600 |
Продажа косме-тики в холле |
30 000 |
66% |
19 800 |
10 200 | |||
ИТОГО: |
50% |
1002000 |
191 700 |
810 300 | |||
Таблица 5
Суммарные расходы по эксплуатации салона до уплаты кредита и налогов
в 1-й год
Наименование расходов |
Сумма (руб.) | |||||
1-й месяц |
2-й месяц |
3-й месяц |
4-ый месяц |
5-ый месяц |
6-ой месяц | |
Реклама (15% с прибыли первые 3 мес., далее 10% с выручки) |
76 950 |
76 950 |
76 950 |
81 030 |
81 030 |
81 030 |
Коммунальные расходы (40% от суммы аренды) |
7 000 |
7 000 |
7 000 |
7 000 |
7 000 |
7 000 |
Расходные материалы |
120 000 |
120 000 |
120 00 |
191 700 |
191 700 |
191 700 |
Зарплата персонала |
260 183 |
260 183 |
260 183 |
309 620 |
309 620 |
309 620 |
Итого: |
581133 |
581133 |
581133 |
606 350 |
606 350 |
606 350 |
Прибыль |
58 867 |
58 867 |
58 867 |
220 950 |
220 950 |
220 950 |
7-ой месяц |
8-ой месяц |
9-ый месяц |
10-ый месяц |
11-ый месяц |
12-ый месяц | |
Реклама (15% с прибыли первые 3 мес., далее 10% с выручки) |
81 030 |
81 030 |
81 030 |
81 030 |
81 030 |
81 030 |
Коммунальные расходы (40% от суммы аренды) |
7 000 |
7 000 |
7 000 |
7 000 |
7 000 |
7 000 |
Расходные материалы |
191 700 |
191 700 |
191 700 |
191 700 |
191 700 |
191 700 |
Зарплата персонала |
309 620 |
309 620 |
309 620 |
309 620 |
309 620 |
309 620 |
Итого: |
606 350 |
606 350 |
606 350 |
606 350 |
606 350 |
606 350 |
Прибыль |
220 950 |
220 950 |
220 950 |
220 950 |
220 950 |
220 950 |
В качестве источника финансовых средств на открытие салона выступают:
- банковский кредит на сумму 1 500 000 руб.;
- средства учредителей ООО «Гармония» в размере 54 000 руб.
Банковской кредит на развитие бизнеса предполагается взять в Ханты-Мансийском банке для приобретения основных средств (оборудование для салона), реконструкции и ремонта помещения, используемого в бизнесе, и пр. Основными условиями кредита являются:
- в качестве залогового обеспечения кредита может выступить имущество заемщиков (помещение под салон, рыночная стоимость которого оценена в 4 628 000 руб.);
- средняя ставка по кредиту для малого бизнеса составляет 12,75%;
- кредит предоставляется на срок до 3-х лет;
- погашение процентов и
Таблица 6.
График выплаты по кредиту
График выплаты платежей |
Основная сумма долга |
Платеж |
Остаток долга |
1-й год | |||
Январь |
1882500 |
57605 |
1824895 |
Февраль |
1824895 |
57605 |
1767290 |
Март |
1767290 |
57605 |
1709685 |
Апрель |
1709685 |
57605 |
1652080 |
Май |
1652080 |
57605 |
1594475 |
Июнь |
1594475 |
57605 |
1536870 |
Июль |
1536870 |
57605 |
1479265 |
Август |
1479265 |
57605 |
1424660 |
Сентябрь |
1424660 |
57605 |
1364055 |
Октябрь |
1364055 |
57605 |
1306450 |
Ноябрь |
1306450 |
57605 |
1248845 |
Декабрь |
1248845 |
57605 |
1191240 |
2-й год | |||
Январь |
1191240 |
52292 |
1138948 |
Февраль |
1138948 |
52292 |
1086656 |
Март |
1086656 |
52292 |
1034364 |
Апрель |
1034364 |
52292 |
982072 |
Май |
982072 |
52292 |
929780 |
Июнь |
929780 |
52292 |
877488 |
Июль |
877488 |
52292 |
825196 |
Август |
825196 |
52292 |
772904 |
Сентябрь |
772904 |
52292 |
720612 |
Октябрь |
720612 |
52292 |
668320 |
Ноябрь |
668320 |
52292 |
616028 |
Декабрь |
616028 |
52292 |
563736 |
3-й год | |||
Январь |
563736 |
46980 |
516756 |
Февраль |
516756 |
46980 |
469776 |
Март |
469776 |
46980 |
422796 |
Апрель |
422796 |
46980 |
375816 |
Май |
375816 |
46980 |
328836 |
Июнь |
328836 |
46980 |
281856 |
Июль |
281856 |
46980 |
234876 |
Август |
234876 |
46980 |
187896 |
Сентябрь |
187896 |
46980 |
140916 |
Октябрь |
140916 |
46980 |
93936 |
Ноябрь |
93936 |
46980 |
46956 |
Декабрь |
46956 |
46956 |
0 |
Окупаемость проекта при нагрузке 50% составит 7,033 мес.
Таблица 7
План поступлений и выплат
Показатели |
1-ый год | |||||
месяц | ||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 | |
1.Поступления от продаж |
513000 |
513000 |
513000 |
810300 |
810300 |
810300 |
2.Платежи, всего |
511133 |
511133 |
511133 |
606350 |
606350 |
606350 |
В том числе: |
||||||
Оборудование |
||||||
Сырье и материалы |
120000 |
120000 |
120000 |
191700 |
191700 |
191700 |
Затраты на сбыт |
||||||
Управленческ. расходы |
260183 |
260183 |
260183 |
309620 |
309620 |
309620 |
Амортизация |
8587 |
8254 |
8014 |
7970 |
7869 |
7787 |
Коммунальные услуги |
7000 |
7000 |
7000 |
7000 |
7000 |
7000 |
Транспорт |
||||||
Реклама |
76950 |
76950 |
76950 |
81030 |
81030 |
81030 |
Страхование |
||||||
Выплата кредита |
57605 |
57605 |
57605 |
57605 |
57605 |
57605 |
3.Прирост денежной наличности |
1 867 |
1 867 |
1 867 |
203650 |
203650 |
203650 |
4.Остаток на конец периода |
1 867 |
3 734 |
5 601 |
209251 |
412901 |
616551 |
5.Остаток на начало периода |
0 |
1 867 |
3 734 |
5 601 |
209251 |
412901 |
месяц | ||||||
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 | |
1.Поступления от продаж |
810300 |
810300 |
810300 |
810300 |
810300 |
810300 |
2.Платежи, всего |
606350 |
606350 |
606350 |
606350 |
606350 |
606350 |
В том числе: |
||||||
Оборудование |
||||||
Сырье и материалы |
191700 |
191700 |
191700 |
191700 |
191700 |
191700 |
Затраты на сбыт |
||||||
Управленческ. расходы |
309620 |
309620 |
309620 |
309620 |
309620 |
309620 |
Амортизация |
7753 |
7741 |
7728 |
7696 |
7657 |
7540 |
Коммунальные услуги |
7000 |
7000 |
7000 |
7000 |
7000 |
7000 |
Транспорт |
||||||
Реклама |
81030 |
81030 |
81030 |
81030 |
81030 |
81030 |
Страхование |
||||||
Выплата кредита |
57605 |
57605 |
57605 |
57605 |
57605 |
57605 |
3.Прирост денежной наличности |
203650 |
203650 |
203650 |
203650 |
203650 |
203650 |
4.Остаток на конец периода |
820201 |
1023851 |
1227501 |
1431151 |
1634801 |
1838451 |
5.Остаток на начало периода |
616551 |
820201 |
1023851 |
1227501 |
1431151 |
1634801 |
Продолжение таблицы 7
Показатели |
2-ой год |
3-й год | |||
Квартал | |||||
1 |
2 |
3 |
4 | ||
1.Поступления от продаж |
2430900 |
2552445 |
2552445 |
2552445 |
10 516 073 |
2.Платежи, всего |
2119050 |
2028052 |
2028052 |
2028052 |
8 655 367 |
В том числе: |
|||||
Оборудование |
|||||
Сырье и материалы |
575 100 |
603 855 |
603 855 |
603 855 |
2 487 882 |
Затраты на сбыт |
|||||
Управленческие расходы |
919 869 |
965 853 |
965 853 |
965 853 |
3 979 314 |
Амортизация |
14465 |
14012 |
13246 |
13115 |
31 420 |
Коммунальные услуги |
21 000 |
22 050 |
22 050 |
22 050 |
90 846 |
Транспорт |
|||||
Реклама |
243 090 |
255 244 |
255 244 |
255 244 |
1 051 605 |
Страхование |
300 000 |
300 000 | |||
Выплата кредита |
156876 |
156876 |
156876 |
156876 |
563736 |
3.Прирост денежной наличности |
311 850 |
524 393 |
524 393 |
524 393 |
1 860 706 |
4.Остаток на конец периода |
1946651 |
2471044 |
2995437 |
3519830 |
4 856 143 |
5.Остаток на начало периода |
1838451 |
1946651 |
2471044 |
2995437 |
3 519 830 |
Таблица 8
Баланс предприятия
Показатели |
1-й год |
2-й год |
3-й год |
Оборотный капитал: - нераспределенная прибыль - прибыль - ссуда - прирост по счетам - амортизация |
1282510 1838451 691260 368771 62890 |
1357465 1797572 627504 684710 54716 |
1357465 1797572 563736 684710 31420 |
Итого |
4294291 |
4521967 |
4434903 |
Активы: - касса - основное производство - запасы готовой продукции |
125000 4115440 278000 |
157980 4387624 306015 |
157980 4387624 306015 |
Итого |
4518440 |
4851619 |
4851619 |