Анализ кредитования населения банком

 

Для характеристики кредитной деятельности банка (в частности, кредитования населения) используют следующие относительные показатели:

а) Уровень кредитной активности банка (этот показатель также называют показателем доли кредитного сегмента в активах) (Ука). Он определяется как отношение суммы всех осуществляемых банком кредитных вложений населению к общей сумме активов банка (формула 5)

 

Ука = ×100%, (5)

где КВ – совокупность кредитных вложений банка для физических лиц

               (населения);

      А – величина активов банка (по балансу).

Этот показатель отражает в целом кредитную активность банка, степень специализации банка в области кредитования. Считается, что чем выше расчетное значение Ука, тем выше кредитная активность банка.

Рекомендуемый (оптимальный уровень) кредитной активности (с физическими лицами) составляет 20%

б)  Коэффициент «агрессивности-осторожности» кредитной политики банка  определяется как отношение кредитных вложений и привлеченных средств банка (формула 6)

 

Кпс =  ×100%, (6)

где КВ - совокупность кредитных вложений банка для физических лиц

              (населения);

      ПС – привлеченные средства всего.

Данный показатель характеризует направленность кредитной политики банка. Если Ка > 35%, то можно считать, что банк проводит «агрессивную» кредитную политику (при агрессивной политике верхний предел – 39%, далее – неоправданно опасная кредитная деятельность). Если Ка < 25%,  то это означает, что банк проводит «осторожную» кредитную политику (при осторожной кредитной политике нижний предел устанавливается на уровне 21%; ели значение показателя ниже 21%, то возможно у банка присутствует угроза недополучения прибыли и возникновения убытков).

в) Показатель соотношения кредитных вложений к собственным средствам банка (Ксс). Этот показатель рассчитывается по формуле 7.

 

Ксс = ×100%, (7)

где КВ - совокупность кредитных вложений банка для физических лиц

               (населения);

      СС – собственные средства банка.

Он отражает степень рискованности кредитной политики банка. Оптимальное значение показателя соотношения кредитных вложений к собственным средствам банка установлено на уровне более 80%. В случае, если значение показателя выше 80%, это свидетельствует о недостаточности капитала банка и/или об его агрессивной кредитной политике.

г) Показатель доли просроченной задолженности в активах банка (d) рассчитывается по формуле8.

 

d = ×100%, (8)

где КВпр – кредитные вложения населения проблемные;

      А – величина активов банка (по балансу).

Рекомендуемое значение показателя – не более 0,5% совокупных активов.

д) Коэффициент проблемности кредитов, представляющий собой удельный вес просроченных кредитов в общей сумме предоставленных кредитов (Укв(пр)) рассчитывается по формуле

 

Укв(пр) = 100%, (9)

где КВ - совокупность кредитных вложений банка для физических лиц

               (населения);

      КВпр – кредитные вложения населения проблемные.

Считается, что чем меньше данное соотношение, тем выше качество кредитного портфеля банка, а, следовательно, и качество активов банка. Данный показатель важен для организации внутрибанковского менеджмента кредитного портфеля. Он используется для оценки эффективности существующей кредитной политики: так, сокращение Укв в динамике говорит о повышении эффективности проводимой кредитной политики банка.

Коэффициент проблемности кредитов можно определять не только по всему кредитному портфелю, но и по отдельным группам заемщиков (например, исходя из отраслевого и регионального деления). Результаты расчета по данным показателям будут свидетельствовать не только о состоянии данной отрасли или региона, но и отражать успешность кредитной деятельности банка на данном сегменте кредитного рынка.

 

1.5 Кредитная процентная политика банка

 

Кредитная политика банка – совокупность мероприятий кредитной организации в области предоставления займов юридическим и физическим лицам. В основе кредитной политики лежит приемлемое для финансовой организации соотношение риска-доходности проводимых операций.

Кредитная политика банка определяется исходя из макроэкономических внешних и микроэкономических внутренних факторов.

Ее макроэкономические составляющие – это общая экономическая ситуация в стране; политическая стабильность; стадия экономического цикла, которую проходит государство; уровень инфляции и процентных ставок; состояние национальной валюты; конкуренция в банковской сфере. В целом это те факторы, на которые кредитная организация самостоятельно повлиять не может.

Особое место среди макроэкономических факторов занимают юридические вопросы. Так, регулирующие органы могут оказывать существенное влияние на кредитную политику банковской системы путем направления директив, изменения процентных ставок, размеров обязательных резервов и т. д.

К микроэкономическим факторам, влияющим на кредитную политику, относятся, прежде всего, ресурсная база, стоимость привлечения денежных ресурсов, клиентская база; специализация банка; ликвидность кредитного учреждения. Не последнюю роль играют и квалификация персонала, его готовность работать с различными категориями заемщиков.

Основная цель проведения кредитной политики банка - получение максимальной прибыли при минимальном уровне риска. Исходя из возможного соотношения этих составляющих, а также имеющихся ресурсов, кредитная организация определяет текущие задачи:

• направления кредитования;
• технология осуществления кредитных операций;
• контроль в процессе кредитования.

Как правило, кредитная политика банков при работе с юридическими лицами направлена на развитие долгосрочных отношений с заемщиками. При этом в основе лежат определяемые критерии отбора клиентов для сотрудничества. Обычно предъявляются следующие требования: прозрачность схем получения доходов компании, устойчивость и доходность бизнеса, успешный опыт работы в различных экономических условиях, наличие собственного капитала, возможность предоставления обеспечения.

При взаимодействии с малым бизнесом и индивидуальными предпринимателями не последнюю роль играют личность руководителя, его репутация и кредитная история.

На основе кредитной политики сотрудники банков строят свою работу с розничными клиентами, выбирают ту или иную модель скоринга, разрабатывают кредитные продукты. При этом, исходя из кредитной политики, банк может ориентироваться на такие сегменты, как розничное кредитование в торговых сетях (POS-кредитование), автокредитование при взаимодействии с дилерами, предоставление ипотечных займов и т. д. Кредитной политикой определяются требования к заемщикам: возраст, минимальный стаж работы, уровень доходов и другие показатели. Кроме того, она влияет на предлагаемые банковские продукты: обеспеченные или необеспеченные, целевые или нецелевые займы, сроки кредитования и т. д.

Исходя из кредитной политики, банк определяет процентные ставки, соответствующие риску того или иного заемщика. При этом кредитная политика различных банков может серьезно различаться. Так, некоторые финансовые учреждения ориентируются в первую очередь на предоставление кредитов в точках. Ряд кредитных организаций активно участвуют в экспресс-кредитовании. Проценты по такого рода займам выше, но при этом банки берут на себя более высокие риски.

Другие кредитные организации, наоборот, ориентируются преимущественно на клиентов с большими остатками по счетам. Так, к примеру, часто поступают дочерние банки иностранных кредитных организаций.

Выработанная кредитная политика банка – это общие основные направления деятельности. Дальнейшая ее реализация состоит в том, чтобы были составлены соответствующие инструкции и другие документы, регламентирующие проведение тех или иных операций, определяющие критерии оценки клиентов и этапы взаимодействия с ними.

Кредитная политика не является чем-то раз и навсегда определенным в банке. Она должна пересматриваться в зависимости от меняющихся экономических условий.

Например, современная кредитная и процентная политика ОАО «АСБ Беларусбанк» по кредитованию населения выражается в условиях выдачи кредитов населению на потребительские нужды:

1) потребительские нужды (кредитной банковской пластиковой карточкой; безналичным перечислением на счета третьих лиц; наличными деньгами в размере не более 200 базовых величин) на срок до 1 года по ставке рефинансирования НБ РБ на дату заключения кредитного договора+ 3 п.п., в т.ч. для граждан, постоянно проживающих и работающих в сельских населенных пунктах на срок до 1 года по ставке рефинансирования НБ РБ на дату заключения кредитного договора+ 2 п.п.;

2) потребительские нужды (кредитной банковской пластиковой карточкой; безналичным перечислением на счета третьих лиц; наличными деньгами в размере не более 200 базовых величин на срок до 5 лет по ставке рефинансирования НБ РБ на дату заключения кредитного договора+ 5 п.п.;

3) потребительские нужды гражданам, постоянно проживающим и работающим в населенных пунктах с численностью населения до 20 тыс. чел. (кредитной банковской пластиковой карточкой; безналичным перечислением на счета третьих лиц; наличными деньгами в размере не более 200 базовых величин) на срок до 5 лет по ставке рефинансирования НБ РБ на дату заключения кредитного договора+ 4 п.п.;

4) оплата медицинской помощи и услуг, приобретение медикаментов, медицинской техники и приборов для граждан, состоящих на диспансерном учете (безналичным перечислением на счета третьих лиц) на срок до 2 лет по 1/2 ставке рефинансирования НБ РБ на дату заключения кредитного договора;

5) обучение в учреждениях высшего и среднего специального образования на срок до 10 лет по ставке рефинансирования НБ РБ на дату заключения кредитного договора (при получении первого образования) и до 1 года по ставке рефинансирования НБ РБ на дату заключения кредитного договора+ 2 п.п. при получении второго и последующих образований;

6) благоустройство мест захоронения, в том числе на приобретение и установку памятника (ограды) (безналичным перечислением на счета третьих лиц) сроком до 1 года по 1/2 ставке рефинансирования НБ РБ на дату заключения кредитного договора.

 

1.6 Нормативные правовые акты по кредитованию населения

 

Анализ белорусского законодательства показывает, что общественные отношения в сфере банковской деятельности регулируются нормами различных отраслей права. При этом наибольшее значение имеют нормы конституционного, административного, финансового, гражданского права. Отдельные вопросы банковской деятельности регулируются нормами международного, уголовного и трудового права. Вышесказанное указывает на комплексный характер банковского законодательства, включающего нормы различных отраслей права.

Важнейшим источником регулирования банковской деятельности являются нормы конституционного права, представляющие собой конституционные основы банковской деятельности кредитных организаций и деятельности Национального банка, ибо Конституции Республики Беларусь принадлежит ведущее место в правовом регулировании банковской деятельности. Конституция определяет основы экономической системы, системы органов государственной власти, разграничения предметов ведения и полномочий между ними.

Основным нормативно-правовым актом, регулирующим деятельность банков в сфере кредитования населения, является Банковский кодекс Республики Беларусь.

Также основным является такой нормативно-правовой акт, как Инструкция о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30.12.2003 № 226, с учётом изменений и дополнений, внесенных постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 18.04.2013 № 230. Она определяет порядок и условия предоставления (размещения) банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями,  кроме Национального банка Республики Беларусь, денежных средств в белорусских рублях и иностранной валюте в форме кредита юридическим и физическим лицам и их возврата. [8]

 

1.7 Зарубежный опыт кредитования  населения

 

Потребительский кредит получил широкое распространение в промышленно развитых странах в первую очередь потому, что посредством использования данной технологии финансирования покупок резко расширяется емкость рынка по целому спектру потребительских товаров и недвижимости. По существу, целые фрагменты потребительского рынка функционируют лишь благодаря использованию различных схем потребительского кредитования.

Под потребительским кредитом в федеральном законодательстве США и отдельных штатов понимается получение физическим лицом кредита для удовлетворения личных и семейных потребностей, а также нужд домашнего хозяйства. Очевидно, что такое толкование включает в себя как покупку товаров и услуг для текущего потребления, так и товаров длительного пользования и покупку недвижимости. Последний вид потребительского кредита принято выделять в отдельную отрасль в силу ее специфики. В данный момент будем, в основном, рассматривать классический вид потребительского кредита: покупка в рассрочку товаров длительного пользования.

В законодательной практике США потребительский кредит принято делить на погашаемый постепенно и единовременно. Потребительский кредит, погашаемый разовым взносом должника, как правило, предоставляется коммерческими банками или предприятиями сферы услуг. Под постепенно погашаемым кредитом понимается ссуда, погашаемая двумя и более взносами. Именно этот вид потребительского кредита получил наибольшее распространение в США (без учета ипотечного кредита). Это во многом связано с развитием практики такого вида постепенно погашаемого кредита, как возобновляемого кредита. Под возобновляемым кредитом, в отличие от разового, понимается предоставление ссуды заемщику посредством возобновляемого/револьверного счета заемщика у кредитора, разновидностью которого являются дебетовые кредитные карточки.