Анализ кредитования населения банком

Переход к конкретному банковскому сообществу, ориентирующемуся на рынок, на коммерческий успех, обусловил многообразие методов и форм кредитования. [6]

Правилами предоставления кредитов банками Республики Беларусь предусмотрено, что кредиты физическим лицам предоставляются в белорусских рублях на потребительские цели и финансирование недвижимости. Процедуры предоставления кредитов физическим лицам каждым коммерческим банком разрабатываются самостоятельно и различаются между собой порядком установления предельных сроков, сумм и размеров кредита. Условия выдачи кредитов утверждаются правлением коммерческого банка и подвержены частым изменениям, особенно в части процентных ставок, размер которых зачастую увязывается со ставкой рефинансирования.

В составе кредитов на потребительские цели наибольшее распространение получили кредиты на приобретение предметов домашнего имущества: покупку мебели, холодильников, телевизоров, пылесосов и др. Получают развитие и кредиты на такие цели, как лечение, обучение в учебных заведениях, на курсах, наем репетиторов, на торжественные мероприятия, ритуальные услуги и др.

В составе кредитов на финансирование недвижимости объектами являются: строительство, покупка и реконструкция индивидуальных жилых домов и квартир, строительство и покупка гаражей, приобретение скота, средств малой механизации, транспортных средств.

Сроки кредитования колеблются в зависимости от их видов и объектов. Размер кредита на потребительские цели, как правило, увязывается с размерами минимальных заработных плат, а на финансирование недвижимости – со сметной стоимостью строительства, ремонта, реконструкции объекта недвижимости.

Непременным условием предоставления кредита физическому лицу является его платёжеспособность. В банковской практике применяется экспертная и рейтинговая оценка устойчивости финансового положения кредитополучателя.

При экспертной оценке платежеспособности основное внимание акцентируется на достаточности и стабильности получаемых доходов для осуществления расходов. Среди доходов, как правило, учитываются: заработная плата, премии, единовременные вознаграждения, пенсии, стипендии, доходы по договорам гражданско-правового характера, доходы от предпринимательской деятельности, доходы по ценным бумагам, дивиденды и др. К основным статьям расходов относят: покупка продовольственных товаров или расходы в соответствии с потребительской корзиной; уплата налоговых и неналоговых платежей; алименты и другие удержания по исполнительным листам; платежи: страховые, коммунальные услуги, телефон и др.; ежемесячные платежи по ранее полученным кредитам и товарам, купленным в рассрочку и др. Все виды доходов и расходов должны быть документально подтверждены (справка с места работы, учёбы, страховые полисы, книжки по расчётам за коммунальные услуги и т.п.). Период, за который предоставляются вышеназванные данные, колеблется от 3 месяцев до года (до даты обращения за кредитом).

Возможность ежемесячного погашения суммы основного долга по кредиту и процентов за него определяется путём вычитания из среднемесячной суммы доходов среднемесячной суммы расходов. Рассчитывается также коэффициент платежей по кредиту путём отношения последних к сумме свободных (чистых) доходов (совокупные доходы за месяц минус совокупные расходы). Если коэффициент более 0,5, заёмщик считается неплатежеспособным.

При исчислении размера кредита могут быть приняты во внимание совокупные чистые доходы не только заёмщика, но и всех его поручителей. Платежеспособность последних рассчитывается в вышеизложенном порядке.

При рейтинговой оценке платежеспособности физического лица каждым банком создаётся система со значительным числом критериев оценки (от 3 до 30 и более): род занятий, стаж работы, семейное положение, жилищные условия, образование, источники и размер доходов, состояние здоровья, местожительство, наличие недвижимости, кредитная история, если имелась, и др.

По каждому критерию устанавливаются баллы в зависимости от количественных и качественных характеристик. затем определяется общее количество баллов, на основании которых принимается решение о предоставлении либо об отказе в кредите.

Рейтинговая оценка даёт возможность сотрудникам банка проанализировать заявки клиентов путём учёта разных весов тех факторов, которые помогают определить вероятность погашения долга и процентов в срок. Конечной целью определения платежеспособности лица является обеспечение последним стабильных и своевременных платежей по кредиту и процентов за него.

Формами обеспечения исполнения обязательств по возврату кредитов и процентов физическими лицами, как правило, являются поручительства других физических лиц, обеспеченные залогом. Реже поручителями выступают юридические лица негосударственной формы собственности, государственным предприятиям выступать поручителями за физических лиц запрещено. Наиболее часто применяется залог депозитов, ценных бумаг, жилых домов и садовых домиков, гаражей, транспортных средств. Договор поручительства должен быть нотариально удостоверен, а договоры залога зарегистрированы в общеустановленном порядке. Одним из условий договора залога, как правило, является обязательство залогодателя застраховать заложенное имущество. Стоимость заложенного имущества определяется сторонами при заключении договора. Залог считается достаточным, если его стоимость, как правило в 1,3 раза превышает размер основного долга по кредиту и процентов за него. Банк при заключении договора залога акцентирует внимание на реальной стоимости предмета залога и возможностях его реализации. После подписания договора залога банк отсылает нотариальному органу, сельскому совету, районному подразделению ГАИ извещение, которое является запрещением на отчуждение квартиры, дома, машины другому лицу. После полного погашения кредита и процентов за него банк извещает соответствующие органы для снятия запрета на отчуждение.

После изучения платежеспособности заёмщика, поручителей, представленных ими форм обеспечения исполнения обязательств по возврату кредита составляется письменное заключение с подробным обоснованием возможности кредитования. Решение о выдаче кредита на потребительские цели принимается должностным лицом, имеющим соответствующие полномочия, на недвижимость – кредитным комитетом.

Условия кредитной сделки оговариваются в кредитном договоре, который приобретает юридическую силу с момента подписания его обеими сторонами. Договоры залога, поручительства, кредитные договоры обязательно согласовываются с юридической службой.

Для предоставления кредита физическому лицу открывается ссудный счёт на основании распоряжения кредитного отдела, подписанного соответствующим уполномоченным лицом. В распоряжении указывается номер ссудного счёта, предельный размер кредита, сроки погашения, размер процентов за кредит, периодичность их начисления и уплаты.

Кредиты предоставляются путём безналичных перечислений. В исключительных экономически обоснованных случаях они могут предоставляться в виде наличных денежных средств за оплату товаров (работ, услуг), разрешенных к продаже за наличный расчёт, с последующим представлением банку документального подтверждения целевого использования кредита.

При предоставлении кредитов на строительство, реконструкцию дома, гаража открывается кредитная линия с указанием предельного размера кредита. При таком порядке кредитования возможны авансовые платежи, которые перечисляются со ссудного счета на текущие счета подрядных строительных, ремонтно-строительных и других организаций.

По кредитам, предоставляемым физическим лицам, применяются, как правило, плавающие процентные ставки. При изменении размера процентной ставки банк обязан известить заемщика в срок, оговоренный в кредитном договоре. В случае несогласия заемщик вправе расторгнуть договор, досрочно погасив кредит и причитающиеся проценты по процентной ставке, указанной в договоре. В противном случае банк взимает плату за пользование кредитом по новой процентной ставке на остаток задолженности.

Размер взимаемых процентных ставок может снижаться для заемщиков, которые на момент обращения за кредитом имеют вклад в данном банке, досрочно погашают кредиты и проценты за него.

При предоставлении кредитов на недвижимость устанавливаются сроки освоения кредита, которые, как правило, составляют: при строительстве жилого дома, садового домика – 2 года; гаража – 1 год; при ремонте квартиры, дома – 6 месяцев; при покупке жилых домов, квартир, садовых домиков, гаражей – 1 месяц. Конкретные сроки освоения кредитов указываются в кредитных договорах, по истечении которых заемщик представляет отчёт об израсходовании средств с предъявлением документов, подтверждающих их целевое использование.

По кредитам на потребительские цели сроки погашения кредитов и процентов за него, как правило, устанавливаются по истечении 30 дней с момента его выдачи. Проценты взыскиваются ежемесячно, а по основному долгу допускаются и ежеквартальные платежи.

По кредитам на финансирование недвижимости возврат основного долга производится по графику, согласованному с кредитополучателем. Проценты могут выплачиваться ежемесячно или при каждом платеже по основному долгу.

Погашение долга заемщик может производить путем внесения наличных денег, перечислениями со своего текущего счета по вкладу, из заработной платы, пенсий, стипендий, путём перевода денег через предприятия связи. Поручения на перечисления средств могут быть разовыми или длительными. В документах отдельно указывается сумма платежей по кредиту и процентам за него.

При непоступлении средств в сроки, оговоренные в кредитном договоре, принимаются меры по погашению долга. Как правило, посылаются напоминания по почте, телефону, телеграфу, обращения за содействием по месту работы. При непогашении заёмщиком просроченной задолженности в сроки более трёх месяцев банк вправе расторгнуть договор и обратить взыскание на имущество, вклады, ценные бумаги как заемщика, так и го поручителей.

Проверки целевого использования кредита на месте осуществляются в соответствии с ежеквартально составляемым планом с таким расчетом, чтобы проверкой был охвачен каждый заемщик не менее одного раза в течение двух лет со дня получения кредита. Проверки осуществляются кредитными работниками с привлечением в случае необходимости других специалистов: юристов, инженеров-строителей, экспертов и др.

При установлении фактов нецелевого использования средств банк предъявляет кредит к досрочному взысканию и в случае отказа заемщика удовлетворить предъявленные ему требования, обращается к поручителю, а при его отказе – в суд.

Все документы формируются в отдельные кредитные досье, заведенные на каждого кредитополучателя и хранящиеся в соответствии с установленными правилами по делопроизводству. [5, с. 198-204]

2. Формы и виды кредитования населения

Формы кредита — это разновидности кредита, вытекающие из сущности кредитных отношений. Классификация кредита осуществляется по таким базовым признакам, как характер ссуженной стоимости, категории кредиторов и заемщиков, по форме предоставления, направлениям потребностей заемщиков. (рис. 1)

Рис.1 Классификация форм кредита

Товарная форма кредита исторически предшествует денежной форме. В данной форме кредита товары передаются взаймы. При этом товары, являющиеся объектом кредита, обеспечивают его возврат. Товары используются в экономическом обороте, а погашаются чаще всего деньгами. Товары переходят в собственность заемщика лишь после погашения кредита и уплаты процентов.

Денежная форма кредита - классическая форма кредита, означающая, что взаймы предоставляются временно свободные денежные средства. Денежная форма является наиболее типичной ввиду того, что деньги являются всеобщим эквивалентом при обмене товарных стоимостей, универсальным средством обращения и платежа. Данная форма кредита во многом зависит от ситуации в экономике, уровня инфляции, безработицы и т.д. Данная форма кредита используется как государством, так и физическими лицами как внутри страны, так и во внешнеэкономическом обороте.

Смешанная (товарно-денежная) форма кредита. В этом случае кредит предоставляется в форме товара, а возвращается деньгами или наоборот. Широко распространен в развивающихся странах, когда заемные средства на международном уровне возвращаются посредством товарных поставок.

При банковской форме кредита используется лишь денежный капитал. Данный кредит предоставляется исключительно финансово-кредитными учреждениями, имеющими лицензию на ведение такого вида операций. Сфера применения этого кредита значительно шире коммерческого.

Банковская форма кредита имеет следующие особенности:

• банк, как правило, оперирует не столько своим капиталом, сколько привлеченными ресурсами;
• банк ссужает незанятый капитал;
• банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал.

В качестве цены за пользование банковскими кредитами выступает ссудный процент, определяемый на взаимовыгодной основе между субъектами кредитных отношений и фиксируемый в кредитном договоре.

Коммерческий кредит означает, что кредитором является не кредитная организация, а кредит предоставляется в ходе торговой сделки, поэтому его называют еще и торговым. Кредит может предоставить любой субъект, имеющий в своем распоряжении временно свободные денежные средства.

Коммерческий кредит — одна из первых форм кредитных отношений в экономике, породившая вексельное обращение и тем самым активно способствовавшая развитию безналичного денежного оборота, находя практическое выражение финансово-хозяйственных отношений между юридическими лицами в форме реализации продукции или услуге отсрочкой платежа. Основная цель этой формы кредита — ускорение процесса реализации товаров и, следовательно, извлечение заложенной в них прибыли.