Анализ кредитной деятельности на примере Курского банка Сбербанка РФ как элемента кредитной системы

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Содержание

 

Введение…..……………………………………...………………………………. 3

Глава 1.Теоретические аспекты функционирования кредитной системы РФ..5

1.1. Кредит как экономическая категория   и   его роль  в   развитии экономики........…………………………………………………….………………5

1.2. Кредитная система: понятие, структура, значение.….………..…….7

1.3. История становления кредитной системы России………..…………9

 Глава 2. Методические основы современной кредитной системы РФ…...... 13

2.1. Структура современной кредитной система РФ………………….. 13

2.2. Методы регулирования кредитной системы России………………17

2.3. Проблемы и перспективы  развития кредитной системы РФ…..… 19

Глава 3. Анализ кредитной деятельности  на примере Курского банка Сбербанка РФ как элемента кредитной системы…………………………….. 22

3.1. Характеристика деятельности отдела по работе с проблемной задолженностью физических лиц ОАО «Сбербанк России» ДО №8596…… 22

3.2. Кредитование физических лиц в Сбербанке РФ………………….. 24

3.3. Совершенствование роли Сбербанка России как системы образования банка в кредитной системе……..….……………………………. 28

Заключение…………………………………………………………………..….. 31

Список использованных источников……………………………….…………. 32

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

В настоящее время у ряда компаний, фирм, предпринимателей и вообще населения возникает проблема в получении денежных средств для осуществления деятельности или удовлетворения своих потребностей.          А у других же предпринимателей, компаний, фирм в это же время имеются  в достаточном количестве свободные средства, в виде амортизационных отчислений, временно свободных денежных средств. Это возникшее противоречие в рыночной экономике и устраняет кредитная система.

Кредитная система – это важнейший ресурс экономического развития  и роста благосостояния населения государства. Ее укрепление является непременным условием решения стратегических задач в области экономики, стоящих перед нашей страной.

Современная кредитная система представляет собой совокупность самых разнообразных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию доходов, состоящая из нескольких институционных звеньев или ярусов.

Выбранная тема курсовой работы является актуальной, т.к. кредит в настоящее время имеет огромное значение. Он решает проблемы, стоящие перед всей экономической системой. Кредит аккумулирует высвободившийся капитал, тем самым, обслуживает прилив капитала, что обеспечивает нормальный воспроизводственный процесс. Также ускоряет процесс денежного обращения, обеспечивает выполнение целого ряда отношений: страховых, инвестиционных, играет большую роль в регулировании рыночных отношений.

Но кредитная система Российской Федерации имеет и различные проблемы, рассмотрим основные: недостаточное кредитование, наличие мелких коммерческих банков, отсутствие реальных условий развития рынка корпоративных ценных бумаг для основы функционирования инвестиционных  банков,  отсутствие реальной законодательной базы.

Все эти проблемы существенным образом тормозят развитие кредитной системы России на пути ее приближения к состоянию систем промышленно развитых стран и требуют скорейшего их решения, поэтому актуальность темы я считаю обоснованной.

Своевременность темы исследования, ее практическая значимость, наличие спорных вопросов определили цель и задачи курсовой работы.

Целью исследования данной работы является анализ состояния российской кредитной системы, изучение её особенностей, исследование проблем и пути их решения, рассмотрение банковской системы РФ, как неотъемлемого элемента кредитной системы, а также дальнейшего совершенствования кредитной системы России.

Реализация поставленной цели предполагает решение следующих задач:

• раскрыть структуру и механизм функционирования кредитной системы  в рыночной экономике;

•   исследовать развитие современной кредитной системы РФ;

•  рассмотреть основные проблемы, перспективы развития кредитной системы России и пути  ее совершенствования;

•   провести анализ кредитной политики на примере Сбербанка РФ.

Объектом исследования  является совокупность экономических отношений, в которых кредитная система реализует свою роль как стимулирующий фактор реального сектора экономики.

Предметом исследования является кредитная система, интересы и противоречия, связанные с формированием кредитного потенциала национальной экономики России.

В работе использованы учебники, периодические издания, нормативные акты и материалы, а также нормативно-инструктивные материалы Сбербанка России по кредитованию населения, сведения, полученные с помощью современных способов коммуникации (Internet) и самостоятельно.

1. Теоретические аспекты функционирования кредитной системы РФ

1.1. Кредит как экономическая категория и его роль в развитии экономики

 

Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане.

На поверхности экономических явлений кредит выступает как временное заимствование вещи или денежных средств. При помощи кредита приобретаются товарно-материальные ценности, различного рода машины, механизмы, покупаются населением товары с рассрочкой платежа. Объектом приобретения за счет кредита выступают разнообразные ценности (вещи, товары). Экономическая наука о деньгах и кредите изучает не сами вещи, а отношения между субъектами по поводу вещей. Поэтому кредит как экономическую категорию, по мнению О.И. Лаврушина, следует рассматривать в первую очередь как определенный вид общественных отношений. Однако кредит — не всякое общественное отношение, а то, которое отражает экономические связи, движение стоимости [6, c. 237].

Под кредитом понимается ссуда в денежной или товарной формах, предоставляемая кредитором заемщику на условиях возвратности на определенный срок с выплатой процента за пользование ссудой.

Кредитные отношения состоят в том, что определенная величина стоимости предоставляется во временное пользование на условиях того, что по истечении срока она будет возвращена в большем размере, включающем плату за пользование кредитом.

Таким образом основными неотъемлемыми признаками кредита являются наличие срока предоставления стоимости (срочность), платы за использование (платность) и обязательность возврата стоимости (возвратность). Функций же кредита, которые представляют его сущность, выделяют разное количество. Однако все сходятся в том, что кредит осуществляет перераспределительную функцию, то есть аккумулирует свободные деньги одних субъектов и предоставляет  их в пользование другим, испытывающим потребность в средствах. Еще выделяют основные функции: замещения наличных денег, стимулирующую, контрольную, воспроизводственную и эмиссионную.

В рыночной экономике роль кредита исключительно высока. Каждое предприятие как самостоятельный субъект рынка функционирует в режиме самофинансирования. В любой момент оно должно иметь определенную сумму средств, которые постоянно совершают непрерывный кругооборот. В процессе у предприятия может возникнуть потребность в дополнительных средствах или его денежные ресурсы временно высвобождаются. Эти колебания четко улавливаются при помощи кредитного механизма.

Тем самым осуществляется саморегулирование величины средств, необходимых для совершения хозяйственной деятельности. Благодаря именно кредиту предприятия располагают в любой момент такой суммой денежных средств, которая необходима для нормальной работы.

Особенно важна роль кредита для пополнения оборотных средств, потребности в которых у любого предприятия не стабильны: то увеличиваются, то уменьшаются (величины производственных запасов колеблются в зависимости от сроков поступления сырья и материалов).

Велика роль кредита и в процессе воспроизводства основных фондов. Сочетание собственных ресурсов предприятий с заемными средствами дает возможность им эффективно эксплуатировать основные фонды, наращивать объемы производства конкурентоспособной продукции.

Большое значение кредит имеет в регулировании ликвидности банковской системы, а также в создании эффективного механизма финансирования государственных расходов, как указано в учебнике под редакцией Белоглазовой Г. Н. [5, c.122].

1.2. Кредитная система: понятие, структура, значение

Можно дать три определения кредитной системы в соответствии с разными аспектами:

1. Функциональный аспект. Кредитная система – это совокупность форм и видов кредитования.

2. Институциональный аспект. Кредитная система – это совокупность кредитно-финансовых учреждений, обслуживающих все кредитные отношения (банки, финансовые компании, фондовые и валютные биржи, страховые компании и т. п.). Все учреждения взаимосвязаны и составляют определенную иерархическую структуру, которая представлена на рисунке 1.

3. Сущностный аспект. Кредитная система – это совокупность кредитно-финансовых отношений.

Рисунок 1 – Структура институциональной кредитной системы

Как утверждает Хисамутдинов И.А, кредитная система складывается из банковской системы и небанковских («квазибанковских», «парабанковских») институтов, способных аккумулировать временно свободные средства и размещать их с помощью кредита. Эти учреждения, формально не являясь банками, выполняют многие банковские операции и конкурируют с ними. Специализированные кредитно-финансовые институты (СКФИ) отличает ориентация либо на обслуживание определенных типов клиентуры, либо на осуществление одного-двух видов услуг. Однако несмотря на постепенное стирание различий между банками и небанковскими институтами, ядром кредитной инфраструктуры остается банковская система.

В зависимости от соподчиненности кредитных институтов, согласно банковскому законодательству и иерархической структуре кредитной системы, можно выделить два типа построения банковской системы:

1. Одноуровневая. Предполагает преобладание горизонтальных связей между банками, универсализацию их операций и функций. На современном этапе такие системы существуют в странах с планово-централизованной экономикой.

2. Двухуровневая. Взаимоотношения между банками протекают в двух плоскостях: по вертикали и по горизонтали. По вертикали возникают отношения подчинения центральному банку как руководящему и регулирующему органу низовых звеньев системы. Практически во всех странах с развитой рыночной экономикой двухуровневая система:

I уровень банковской системы образует Центральный банк или совокупность банковских учреждений, выполняющих функции ЦБ. За ним законодательно закрепляются монополия на эмиссию национальных денежных знаков и ряд особых функций в области кредитной политики.

II уровень банковской системы занимают все виды коммерческих банков и другие кредитные организации, лицензированные ЦБ. Эти банки организуются на акционерных началах и по форме собственности делятся на государственные, акционерные и кооперативные [7, п.10.3].

 

1.3. История становления  кредитной системы России

 

Эволюция развития кредитной системы России происходила на протяжении длительного периода времени и переживала определенные изменения, пока не сформировалась её нынешняя структура.

Зарождение российских банков уходит в эпоху Великого Новгорода (XII-XV вв.). Уже в это время принимались денежные вклады, выдавались кредиты под залог и т.д.

До 1861 года банковская система России была представлена дворянскими банками, которые кредитовали помещиков под залог их имений, и банкирскими фирмами, которые в свою очередь кредитовали промышленность и торговлю.

До 1917 г. кредитная система развивалась по капиталистическим законам, которые отражали соответствующую социально-экономическую формацию. По структуре, функциям и операциям она приближалась к модели кредитной системы ведущих капиталистических стран того времени. В Российской империи существовала трехъярусная кредитная система, состоявшая из следующих звеньев:

1)Государственный банк;        2)Банковский сектор, представленный в основном коммерческими и сберегательными банками;             3)Специализированные кредитные институты (страховые компании, кредитные товарищества и др.).

        В России в отличие от западных стран были развиты в основном два яруса: Государственный банк и частный сектор. Третий ярус был развит слабо, что объяснялось низким уровнем развития ценных бумаг и рынков капиталов. В то время практически не было учреждений, специализи-рующихся на операциях с ценными бумагами, а их рынок был представлен всего тремя фондовыми биржами. Поэтому функции на рынке капиталов выполняли в основном коммерческие банки [9, с.84].