Банковская система РФ

Центральный банк имеет право  отказать в регистрации устава и  выдаче лицензии по следующим причинам:

-в состав участников  банка включены юридические или  физические лица, которым запрещено  формировать уставный капитал  банка (местные органы власти, политические организации и специализированные общественные фонды, предприятия, объявленные не платёжеспособными или имеющие неликвидный баланс);

-доля одного из участников  превышает 35 %;

-размер уставного капитала  не отвечает установленным требованиям  Банка России;

-данные проверок свидетельствуют о неудовлетворительном финансовом положении учредителей, угрожающем интересам вкладчиков и кредиторов банка (об этом может свидетельствовать, например, отсутствие у участников банка необходимых средств для оплаты в установленный срок взносов в уставной капитал);

-кандидатуры руководителей  исполнительного органа коммерческого   банка не отвечают требованиям к их профессиональной подготовленности. Руководители банка должны удовлетворять следующим требованиям: а) наличие высшего экономического образования; б) стаж работы в банковской системе на руководящих постах, как правило, не менее 3-х лет; в) отсутствие судимостей;

-какой-либо из участников  произвёл оплату взноса в уставный  капитал за счёт привлечённых, а не собственных средств;

-на временном расчётном  счёте учредителей нет 10 % от  номинальной стоимости акций  (паев) создаваемого банка;

-учредительные документы  не соответствуют действующему  в России законодательству.

При отказе в регистрации  учредители извещаются об этом письменно  в течение недели после принятия данного решения. В этом случае все  средства, кроме платы за регистрацию, с временного расчётного счёта возвращаются участникам.

В десятидневный срок после  регистрации нотариально заверенная копия зарегистрированного устава коммерческого банка должна быть представлена в соответствующий финансовый орган по месту нахождения для организации налогообложения.

Банк обязан пройти регистрацию  в следующих организациях:

-в местном органе пенсионного  фонда как плательщик страховых  взносов;

-Главном Вычислительном  Центре (ГВЦ) Центрального банка  РФ для включения его в классификатор предприятий и организаций.

Для получения лицензии, позволяющей выполнять операции, предусмотренные уставом банка, в Главное управление ЦБ коммерческим банком представляется справка РКЦ  об оплате 50 % объявленного уставного  капитала. Если уставный капитал оплачивается в валюте -представляется справка уполномоченного банка, в котором открыт временный накопительный счёт; при внесении имущественных ценностей - акты приёмки-передачи.

Если в течение года после регистрации участники  не оплачивают все 100 % объявленного уставного  капитала, регистрация банка признаётся недействительной, а временная лицензия отзывается.

2.2. Анализ тенденций  развития банковской системы  РФ

Рассмотрим качественные характеристики банковской системы  Российской Федерации (Таблица 1) и сделаем соответствующие выводы.

Таблица 1- «Структура и отдельные  показатели кредитных организаций»

В Российской Федерации за последние годы было зафиксировано  сокращение общего числа кредитных  организаций, зарегистрированных Банком России и другими уполномоченными  органами и, соответственно, увеличение числа кредитных организаций, по которым было принято решение  о ликвидации. На начало 2010 года в  РФ насчитывалось 1178 кредитных организаций, в начале 2011 их стало уже 1146. В 2012 года в Российской Федерации насчитывается 1112 кредитные организации, из которых 1051 – банки, 61 – небанковские кредитные  организации. То есть, примерно 94,5% всех кредитных организаций – банки.

К началу 2012 года по сравнению со значением на соответствующую дату 2010 года перестало существовать 73 банка, число небанковских кредитных организаций увеличилось на 7 единиц. Темп роста небанковских кредитных организаций составил 112,96%, иными словами, число небанковских КО увеличилось примерно на 12,96%. Темпы роста банков: уменьшение примерно на 6,49 % к январю 2012 года по сравнению с январём 2010 года и уменьшение на 3,04% - по сравнению с январём 2011 года.

По данным на 1 января 2012 года примерно 6,92 % всех кредитных организаций – кредитные организации со 100% иностранным участием в капитале. Данный показатель несколько снижается за рассматриваемый период 2010 – 2012 года, и если на 1 января 2010 года таких организаций насчитывалось 82 единиц (14,36% от общего числа зарегистрированных КО в РФ), то на 1 января 2012 их число составило 77 (6,92%).

Всего действующих кредитных  организаций, то есть банковских организаций, имеющих право на осуществление  банковских операций, в Российской Федерации насчитывается 978 на 1 января 2012 года. Из них 922 – банки (94,27 % от общего числа КО, зарегистрированных в РФ) и 56 небанковские кредитные организации. Данные показатели также снизились за последние три года, и темп роста составил 92,44% на январь 2012 года в сравнении с январём 2010 года – число действующих КО сократилось на 80 единиц. Темп роста на январь 2012 года по сравнению с январём 2011 – 96,64%; число банковских организаций за год снизилось на 34 единицы.

В структуре зарегистрированных кредитных организаций на 1 января 2012 года примерно 71,67% имеют лицензии, предоставляющие право на привлечение вкладов населения; 59,44% - лицензии на осуществление операций в иностранной валюте; только 24,55% зарегистрированных кредитных организаций имеют генеральные лицензии; 18,62% - лицензии на операции с драгоценными металлами. По всем показателям (кроме КО с лицензиями по проведению операций с драгоценными металлами) заметно снижение за рассматриваемый период в 3 года, как следствие общего сокращения числа кредитных организаций. Число организаций, имеющих разрешение на проведение операций с драгметаллами незначительно, но увеличилось – на 1,97% к январю 2012 года по сравнению  с январём 2010 года.

В Российской Федерации на 1 января 2012 года зарегистрировано 230 кредитные организации с иностранным участием в уставном капитале, имеющие право на осуществление банковских операций. Их число год от года растёт: на 1 января 2010 года их число равнялось 226, на первое января 2012  число сократилось – 220. Темп роста за три года составил 101,77%.  Всего число данных организаций выросло на 4 единицы за рассматриваемый период.

Число кредитных организаций, по которым внесена запись в Книгу государственной регистрации кредитных организаций об их ликвидации как юридического лица на 1 января 2012 года составило 2028 .Это выше чем в 2010 на 71 еденицу. В связи с отзывом лицензии за нарушение банковского законодательства и нормативных актов Банка России на 1 января 2012 года было ликвидировано 1574 кредитные организации. Темп роста ликвидации за три года составил 102,21. В связи с реорганизацией было ликвидировано на 1 января 2012 года 453 кредитных организаций. Темп роста ликвидации за три года составил 108,89. В связи с нарушением законодательства в части оплаты уставного капитала было ликвидировано по 1 кредитной организации за 2010, 2011, 2012 год.

Подводя итоги, сделаем несколько  выводов по финансовым результатам  деятельности действующих кредитных  организаций РФ (Таблица 2), то есть оценим объём прибыли/убытков текущего года.

Таблица 2 «Финансовые результаты деятельности действующих кредитных организаций РФ»

Итак, по состоянию на 1 января 2011 года объём прибыли кредитных  организаций составил 595046,7 млн.руб. На 1 января 2013 года он увеличился до 1021250,1 млн.руб.  Иными словами, изменение составило 426203,4 млн.руб., это более чем, в полтора раза – в 1,7 раз. По сравнению со значением на 1 января 2012 года, объём прибыли вырос примерно в 1,2 раза.

Убытки составили 21677 млн.руб. на 1 января 2011 года, 5625,5 млн.руб. на 1 января 2012 года, 9361,4 млн.руб. – на 1 января 2013 года. Динамика неустойчива, однако, общее снижение убытков среди кредитных организаций более, чем в 2 раза, за три рассматриваемых года – 2010, 2011 и 2012 гг.

Кредитных организаций, не предоставивших отчётность, не зафиксировано.

Удельный вес прибыльных организаций – примерно 94,2 % к 1 января 2013 года (это 901 кредитная организация  из 956 действующих на данную дату). На 1 января 2011 года их доля была ниже и  равнялась 92% (931 организация из 1012). Таким образом, это свидетельствует  об улучшении функционирования банковской системы Российской Федерации. Доля убыточных кредитных организаций, соответственно, падает – с 8% в 2010 году (81 кредитная организация) до 5,8% в 2012 (55 кредитных организаций), что ещё  раз подтверждает сделанный вывод.

2.3 Эффективность и устойчивость  банковской системы РФ

В связи с ростом нестабильности экономики, рисков, дефицита ресурсов и т.д. наблюдается закономерная тенденция роста процентных ставок коммерческих банков.

В то же время необходимо обратить внимание на процентную политику Банка России. Так, кредиты предоставляются  Банком России кредитным организациям на внутреннем рынке по ставкам, превышающим  инфляционные ожидания, а на внешнем, напротив, Минфин России выступает  источником ресурсов, цена которых  ниже инфляционных ожиданий и размера  учетной ставки. Подобные действия Банка России, который выступает  при совершении этих операций в роли коммерческого кредитора, повышают в цене и без того дорогие кредитные ресурсы для экономики.

Кроме того, завышенные процентные ставки привлечения ресурсов коммерческими  банками ухудшают и без того плохое состояние их кредитного портфеля. Продукция, произведенная экономикой на кредитные средства по высоким  процентным ставкам, становится менее  конкурентоспособной по цене, что  отнюдь не способствует улучшению состояния  заемщика.

При анализе банковской эффективности  обычно принимается во внимание воздействие  специфических особенностей страны на деятельность банков. К таковым  можно отнести, например, структуру  экономики, характер проводимой макроэкономической политики, специфику структурных  и институциональных реформ в  финансовом секторе, иные особенности.

Следующая группа факторов, влияющих на уровень эффективности  банков, - это структура собственности  в банковской системе, основные изменения  в операционной деятельности, удельный вес банка на рынке депозитов, капитализация банков и т. д.

Помимо данного подхода  также используются расчёты, увязывающие  эффективность с показателями структуры  банковских активов и пассивов и  некоторых видов операций.

Эффективность работы банка  определяется рентабельностью проводимых им операций и его способностью максимизировать  прибыль при соблюдении необходимого уровня рисков. Рентабельность отражает положительный совокупный результат деятельности банка в хозяйственно-финансовой и коммерческих сферах.

Прибыль - это главный показатель результативности работы банка. Разность между доходами и расходами коммерческого банка составляет его валовую прибыль. Именно показатель валовой прибыли (т.е. без учета уплаты налогов и распределения остаточной прибыли) дает характеристику эффективности деятельности коммерческого банка.

Потребность в максимизации прибыли от собственной деятельности диктуется необходимостью покрытия всех издержек банка (в том числе  убытков, связанных с невозвратом  банковских активов), формирования дивидендов для выплаты акционерам, а также  необходимостью создания внутрибанковского источника роста собственного капитала банка.