Бизнес – план открытия ресторана «Royal Beach»

Таблица 11. Штатное расписание

Должность	Зарплата в месяц, руб.	Количество, чел.	Время работы, часы
Генеральный директор	45 000	1	8 часов
Главный бухгалтер	35 000	1	8 часов
Менеджер	30 000	2	Посменно
Шеф-Повар	27 000	1	8 часов
Бармен Кассир	19 000	2	Посменно
Повар	15 000	2	Посменно
Кондитер	15 000	1	8 часов
Сушист	16 000	1	12 часов
Охранник	12 000	2	Посменно
Официант	9 000	6	Посменно
Уборщица	6 000	2	Посменно
ИТОГО:		21

Существуют  требования при подборке персонала:

- наличие опыта работы на предприятиях общественного питания;

- коммуникабельность, умение  работать с клиентами;

- добросовестность, дисциплинированность и честность;

- наличие профессиональной  подготовки и квалификации по данной специальности;

- целеустремленность, стрессоустойчивость.

 

 

 

7.2. Должностные обязанности.

Генеральный директор – это материально – ответственное лицо ресторана. В его обязанности входит повышение эффективности работы предприятия, обеспечение роста объемов сбыта продукции (услуг) а также увеличения ее прибыли, качества, а также конкурентоспособности, контроль процесса обеспечения предприятия квалифицированными кадрами, создание безопасных, а также дружественных с целью жизни, а также здоровья работников условий труда. Требования: необходимо высшее образование, опыт работы в ресторанном  бизнесе не менее   3 лет, должен   обладать   большими   организаторскими   способностями   и предприимчивостью.

Главный бухгалтер – это специалист, работающий по системе учёта в соответствии с действующим законодательством. Основными функциональными обязанностями являются:  руководство бухгалтерией, организация и ведение бухгалтерского и налогового учета, составление бухгалтерской и налоговой отчетности и сдача ее в налоговые органы, работа с поставщиками, ведение договоров. Требования: главный бухгалтер должен уметь работать с большим объемом информации, грамотно распределять свое время, обладать такими личными качествами, как усидчивость, кропотливость, аналитический склад ума, внимание к деталям. Женщина, возраст: 30-45 лет, образование высшее экономическое, опыт работы на такой же должности не менее трех лет.

Менеджер -  это руководитель среднего звена, организатор работы ресторана, имеющий в подчинении персонал. Менеджер ресторана  занимается организацией взаимодействия всех структурных подразделений ресторана, организацией труда персонала, обеспечением и контролем наличия необходимых запасов, контролем технического состояния технологического оборудования; ведением документации; соблюдением правил охраны труда, техники безопасности, пожарной безопасности, санитарных правил и гигиенических нормативов. Менеджер должен иметь организаторские способности, аналитические способности, стратегическое мышление, способность влиять на окружающих. Требования: образование средне – специальное/ высшее профессиональное, опыт работы от 1 года в данном сегменте предприятия.

Шеф – повар – это повар с дополнительными обязанностями. Он составляет заявки на необходимые продовольственные товары, полуфабрикаты и сырьё, обеспечивает их своевременное получение со склада, контролирует сроки, ассортимент, количество и качество их поступления и реализации; обеспечивает на основе изучения спроса потребителей разнообразие ассортимента блюд и кулинарных изделий, составляет меню; осуществляет постоянный контроль над технологией приготовления пищи, нормами закладки сырья и соблюдением работниками санитарных требований и правил личной гигиены; осуществляет расстановку поваров и других работников производства; составляет график выхода поваров на работу; проводит бракераж готовой пищи; организует учет, составление и своевременное представление отчётности о производственной деятельности, внедрение передовых приемов и методов труда. Требуется санитарная книжка.

Кондитер - специализируется на кондитерских изделиях. Требуется санитарная книжка.

Сушист -  тот, кто умеет делать чудеса из сырой рыбы под названиями суши, роллы, сашими. Требуется санитарная книжка.

Повар - знает, как правильно хранить продукты, готовит разные блюда по рецептам и умеет оформлять приготовленное. Организует хранение продуктов в соответствии с санитарно-гигиеническими нормами. Несмотря на то, что повар на предприятиях общественного питания пользуется установленными рецептами блюд, он может вносить в них изменения в зависимости от качества сырья и контингента потребителей. Работает в помещении, в условиях повышенной температуры. Для работы поваром требуется санитарная книжка.

Бармен –  кассир – должен уметь качественно  обслуживать посетителей, готовить коктейли и поддерживать порядок на рабочем месте. Также бармен выполняет следующие должностные обязанности: принимает заказы от посетителей; консультирует посетителей по вопросам заказа блюд и напитков; обслуживает посетителей за барной стойкой готовыми к употреблению безалкогольными и алкогольными напитками и блюдами;  готовит безалкогольные и алкогольные коктейли; производит денежные расчеты с посетителями; оформляет витрины и барную стойку, содержит их в порядке; эксплуатирует и обслуживает музыкальную аппаратуру; составляет заявки на необходимое количество и ассортимент напитков, закусок и др. товаров, ведет учет посуды; получает товары и продукты со склада или производства.

Официант - выполняет следующие должностные обязанности: сервирует столы, своевременно меняет скатерти и салфетки по мере их загрязнения, принимает заказ от посетителей, помогает посетителям выбрать блюда и напитки, ориентирует их по времени приготовления заказанных блюд, распределяет заказ по месту его выполнения между барменом и поваром, контролирует своевременность приготовления и товарный вид блюд перед подачей на стол, подает заказанные блюда, выводит окончательную сумму заказа, подает посетителю и производит с ним полный расчет за заказ, поддерживает чистоту в зале, оформляет зал и сервирует столы соответственно праздничным событиям.

Уборщица - уборка помещений, коридоров, лестниц, удаление пыли с мебели, подметание и мойка вручную или с помощью машин и приспособлений стен, полов, лестниц, окон и т.д.; сбор и транспортировка мусора и отходов в установленное место; расстановка урн для мусора, их очистка и дезинфицирование; чистка и дезинфицирование  душевых, гардеробных и других мест общего пользования; получение моющих средств, инвентаря и обтирочного материала. Соблюдение правил санитарии и гигиены в убираемых местах.

Охранник - осуществляет пропуск клиентов в кафе, ограничивает вход в заведение   при   полной   загруженности,   решает   вопросы,   возникающие   в   случае некорректного поведения клиентов.

 

7.3. Расчет фонда оплаты  труда

Таблица 12. Расчет ФОТ

Должность	Сумма з/п на 1 чел.	Кол-во, чел	З/п в мес,	З/п с год,	Премии	Страховые выплаты, 34%	ФОТ в год
Генеральный директор	45 000	1	45 000	540 000	—	183 600	723 600
Главный бухгалтер	35 000	1	35 000	420 000	—	142 800	562 800
Менеджер	30 000	2	60 000	720 000	—	244 800	964 800
Шеф-Повар	27 000	1	27 000	324 000	—	110 160	434 160
Бармен Кассир	19 000	2	38 000	456 000	—	155 040	611 040
Повар	15 000	2	30 000	360 000	—	122 400	482 400
Кондитер	15 000	1	15 000	180 000	—	61 200	241 200
Сушист	16 000	1	16 000	192 000	—	65 280	257 280
Охранник	12 000	2	24 000	288 000	—	97 920	385 920
Официант	9 000	6	54 000	648 000	—	220 320	868 320
Уборщица	6 000	2	12 000	144 000	—	48 960	192 960
Общий ФОТ за год:							5 724 480

 

 

8. Финансовый  план

8.1. Расчет первоначальных  инвестиций

Таблица 13. Расчет первоначальных инвестиций

Наименование	Сумма
Затраты на рекламу	229 000
Затраты на сырье	92 469 340, 8
Затраты на аренду	6 000 000
Затраты на электроэнергию	360 000
Затраты на оборудование	1 266 000
Затраты на амортизацию	164 069, 6
Затраты на связь	57 000
Организационные затраты	151 800
ФОТ с ЕСН	5 724 480
Сумма первоначальных инвестиций:	106 421 690,4

 

Расчет собственных  и заемных средств.

Сумма первоначальных инвестиций равна 106 421 690, 4 руб.

Сумма заемных средств  составит 30 000 000 руб.

Процент по кредиту составит 15  %. Кредит взят на 5 лет. В месяц выплаты по кредиту составят 713 697 руб.А за 5 лет сумма % будет составлять 12 821 874 руб.

Сумма собственных средств составит 76 421 690, 4 руб.

 

8.2. Расчет чистой прибыли

Чистую прибыль вычисляем  по формуле:

Выручка – НДС –  себестоимость проданных товаров = Валовая прибыль

Валовая прибыль –  коммерческие расходы – управленческие расходы = убыток или прибыль от продаж

Убыток или прибыль  от продаж + (-) операционные доходы или  расходы (в данном случае они равны 0) +(-) внереализационные доходы или  расходы (в данном случае они равны 0) = прибыль до налогообложения.

Прибыль до налогообложения – налог на прибыль (20%) = чистая прибыль.

Выручка = 525 804 480 руб. 

НДС = = 80 207 463 руб.

Сырьё = 92 469 340,8руб.

 

Постоянные издержки = 38 713 269,6 руб.:

- амортизация = 164 069,6 руб.;

- МБП = 298 000 руб.;

- ФОТ  АУП = 2 251 200 руб.;

- выплаты по кредиту = 30 000 000 руб.;

- аренда =  6 000 000 руб.

 

Переменные издержки = 16 941 154 руб.:

- реклама = 229 000 руб.;

- связь = 57 000 руб.;

- ФОТ производственного  и обслуживающего персонала = 3 473 280 руб.;

- электроэнергия = 360 000 руб.;

- % по кредиту = 12 821 874 руб.

 

Валовая прибыль = 525 804 480 – 80 207 463 – 148 123 764,4 = 297 473 252,6 руб.

Прибыль от продаж =  297 473 252,6 – 151 800 = 297 321 452,6 руб

Операционные доходы/расходы  и внереализационные доходы/расходы  = 0

Налог на прибыль (20%) = = 59 494 650,52 руб.

Чистая прибыль = 297 321 452,6 – 59 494 650,52 = 237 826 802,08 руб.

Отсюда следует, что, чистая прибыль у нас будет составлять 237 826 802,08 рубля.

9. Риски

Риск характеризуется  как опасность возникновения непредвиденных  потерь ожидаемой прибыли,  дохода  или  имущества,  денежных  средств  в  связи  со случайным изменением условий  экономической  деятельности,  неблагоприятными обстоятельствами.   Его   величина   измеряется    частотой,    вероятностью возникновения того или иного уровня потерь.

В условиях рыночных отношений, при наличии жесткой конкуренции  и возникновении порой непредсказуемых  ситуаций предпринимательская деятельность невозможна без рисков. Задача, стоящая  перед маркетинговой службой предприятия, состоит в том, чтобы в рамках основной хозяйственной деятельности минимизировать предпринимательские риски. Руководитель после оценки рисков приходит к принятию решений о том, какие риски следует покрывать страхованием в государственных или коммерческих компаниях и страховых фондах и какие можно минимизировать путем принятия грамотных управленческих решений. Руководитель должен управлять предприятием так, чтобы избегать излишних, непредвиденных рисков.

К основным видам предпринимательского риска относятся:

• производственный риск - риск, связанный с производством продукции, услуг, с осуществлением любых видов производственной деятельности. Причины возникновения производственного риска - это возможное снижение предполагаемых объемов производства, рост материальных затрат, недовольство работников, ошибки менеджеров, уплата повышенных отчислений и налогов и др.;

К основным причинам производственного  риска относятся:

1. снижение намеченных объемов производства и реализации продукции вследствие снижения производительности труда, простоя оборудования, потерь рабочего времени, отсутствия необходимого количества исходных материалов, повышенного процента брака производимой продукции;
2. снижение цен, по которым планировалось реализовать продукцию (услугу), в связи с ее недостаточным качеством, неблагоприятным изменением рыночной конъюнктуры, падением спроса;
3. увеличение расхода материальных затрат из-за перерасхода материалов, сырья, топлива, энергии, а также за счет увеличения транспортных расходов, торговых издер­жек, накладных и других дополнительных расходов;
4. рост фонда оплаты труда за счет превышения намеченной численности либо выплат более высокого, чем запланировано, уровня заработной платы отдельным сотрудникам;
5. увеличение налоговых платежей и других отчислений предприятия;
6. низкая дисциплина поставок, перебои с топливом и электроэнергией;
7. физический и моральный износ оборудования.