Бизнес- план ООО «NatureHome»

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 01 Ноября 2014 в 19:21, курсовая работа

Краткое описание

Основные цели бизнес-плана:
• технико-экономическое обоснование инновационного проекта;
• привлечение инвестора;
• обеспечение своевременного возврата кредитных средств.
Настоящий бизнес-план описывает проект организации производства древесно-пластиковых композитов - отделочных погонажных изделий (плинтусы, наличники, вагонка, декинг) в томском регионе. Вместе с тем на устанавливаемом экструзионном оборудовании в случае выявления спроса можно выпускать любые профильные изделия: отделочный погонаж, строительные материалы, профильные элементы мебели, детали автомобильного интерьера, тару и упаковку и проч.

Скачать в ZIP архиве (454.61 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Вложенные файлы: 1 файл

курсовик_наш.doc

— 1,022.00 Кб (Скачать файл)

Таким образом, основным источником финансирования выбираем долгосрочный кредит. Берется кредит на сумму 54 миллионов рублей сроком на 10 лет. Годовая процентная ставка – 20 %, соответственно годовая выплата составляет 6,48 млн рублей. Возврат кредита осуществляется равными долями.

5.4. Планирование себестоимости продукции

Для определения плановой себестоимости продукции необходимо составить калькуляцию себестоимости на единицу продукции и на годовой ее выпуск

Таблица 14 – калькуляция себестоимости 1 тонны продукции при освоении мощности на 50%.

Nгод = 152,76 т/год

№ п/п	Наименование статей расхода	Ед. изм.	Цена за ед., тыс.руб.	Расходы в нат.ед.				Затраты, тыс.руб.				Прим.
				На 1 тонну			На Nгод	На 1 тонну			На Nгод
1.	Сырье Полипропилен Древесная мука	тонна	27 5,3	0,045 0,074		6,87 11,3		1,215 0,3922		185,6 59,91		Табл.13
2.	Материалы 1 смазочные материалы 2 ПАВ 3 стабилизатор	тонна	15 18,2 17,5		0,010 0,002 0,015	1,5276 0,306 2,2914			0,15 0,0364 0,26		22,914 5,56 39,718	Табл.13
3.	Энергия на технологические цели 1 вода оборотная 2 электроэнергия	Тыс руб/м3 Тыс руб/кВт	0,0055 0,0027	2000 300		305520 45828		0,011 0,00081			1,68 0,124		Табл.13
4.	Заработная плата основных рабочих	Тыс.руб	12,759	10		1527,6		10,02			1531,08		Табл. 20
5.	Единый социальный налог	Тыс.руб	1531,08	2,6		397,18		2,605			398,08		26% от ст.4
6.	Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования (РСЭО)	Тыс.руб
6.1	Амортизация активной части основных фондов (АЧОФ)	Тыс.руб						0,998			152,5
6.2	Затраты на ремонт АЧОФ	Тыс.руб
6.3	Заработная плата вспомогательных рабочих	Тыс.руб	7,865	7		1069,32		4,325			660,66		Табл.20
6.4	Единый социальный налог	Тыс.руб	660,66	1,82		278,02		1,125			171,77		26% от ст.6.3.
7.	Цеховые расходы	Тыс.руб
7.1	Амортизация пассивной части основных фондов (ПЧОФ)	Тыс.руб						0,674			103,025
7.2	Заработная плата служащих, МОП	Тыс.руб	6,0	14		2138,64		6,6			1008		Табл.20
7.3	Единый социальный налог	Тыс.руб	1008	3,64		556,05		1,716			262,08		26 % от ст.7.2.
7.4	Охрана труда и техника безопасности	Тыс.руб						2,5			380
7.5	Вода на бытовые и хозяйственные нужды	Тыс.руб/м3	0,0055	1000							5,5
7.6	Отопление помещений	Тыс.руб/Гкал									29,4
7.7 7.8	Освещение помещений Вентиляция помещений	Тыс руб/кВт Тыс руб/кВт									198,288 11,826
8.	Общепроизводственные расходы	Тыс.руб
8.1	Реклама	Тыс.руб						0,196			30
8.2	Сбыт продукции	Тыс.руб						0,655			100
8.3	Проценты за кредит	Тыс.руб						42,42			6480
Полная себестоимость, в т.ч.		Тыс.руб									11837,715
Условно-переменные затраты		Тыс.руб									6895,506
Условно-постоянные затраты		Тыс.руб									4942,209

Таблица 15 – калькуляция себестоимости 1 тонны продукции при освоении мощности на 75%.

Nгод = 229,14 т/год

№ п/п	Наименование статей расхода	Ед. изм.	Цена за ед., тыс.руб.	Расходы в нат.ед.				Затраты, тыс.руб.			Прим.
				На 1 тонну			На Nгод	На 1 тонну		На Nгод
1.	Сырье Полипропилен Древесная мука	тонна	27 5,3	0,045 0,074		10,3 16,96		1,215 0,3922		278,41 89,87	Табл.13
2.	Материалы 1 смазочные материалы 2 ПАВ 3 стабилизатор	тонна	15 18,2 17,5		0,010 0,002 0,015		2,29 0,46 3,44		0,15 0,0364 0,26	34,371 8,34 59,58	Табл.13
3.	Энергия на технологические цели 1 вода оборотная 2 электроэнер	Тыс руб/м3 Тыс руб/кВт	0,0055 0,0027	2000 300			458280 68742	0,011 0,00081		2,52 0,186		Табл.13
4.	Заработная плата основных рабочих	Тыс.руб	12,759	10			2291,4	6,68		1531,08		Табл.20
5.	Единый социальный налог	Тыс.руб	1531,08	2,6			595,764	1,737		398,08		26% от ст.4
6.	Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования (РСЭО)	Тыс.руб
6.1	Амортизация активной части основных фондов (АЧОФ)	Тыс.руб						0,6655		152,5
6.2	Затраты на ремонт АЧОФ	Тыс.руб
6.3	Заработная плата вспомогательных рабочих	Тыс.руб	7,865	7			1603,98	2,88		660,66		Табл.20
6.4	Единый социальный налог	Тыс.руб	660,66	1,82			417,035	0,75		171,77		26% от ст.6.3.
7.	Цеховые расходы	Тыс.руб
7.1	Амортизация пассивной части основных фондов (ПЧОФ)	Тыс.руб						0,4496		103,025
7.2	Заработная плата служащих, МОП	Тыс.руб	6,0	14			3207,96	4,4		1008		Табл.20
7.3	Единый социальный налог	Тыс.руб	1008	3,64			834,07	1,144		262,08		26 % от ст.7.2.
7.4	Охрана труда и техника безопасности	Тыс.руб						1,66		380
7.5	Вода на бытовые и хозяйственные нужды	Тыс.руб	0,0055	1000						5,5
7.6	Отопление помещений	Тыс.руб								29,4
7.7 7.8	Освещение помещений Вентиляция помещений	Тыс.руб Тыс.руб								198,288 11,826
8.	Общепроизводственные расходы	Тыс.руб
8.1	Реклама	Тыс.руб						0,131		30
8.2	Сбыт продукции	Тыс.руб						0,655		150
8.3	Проценты за кредит	Тыс.руб						28,28		6480
Полная себестоимость, в т.ч.		Тыс.руб								12011,126
Условно-переменные затраты		Тыс.руб								7068,917
Условно-постоянные затраты		Тыс.руб								4942,209

Таблица 16 – калькуляция себестоимости 1 тонны продукции при освоении мощности на 100%.

Nгод = 305,5 т/год

№ п/п	Наименование статей расхода	Ед. изм.	Цена за ед., тыс.руб.	Расходы в нат.ед.				Затраты, тыс.руб.			Прим.
				На 1 тонну			На Nгод	На 1 тонну		На Nгод
1.	Сырье Полипропилен Древесная мука	тонна	27 5,3	0,045 0,074		13,748 22,608		1,215 0,3922		371,2 119,82	Табл.13
2.	Материалы 1 смазочные материалы 2 ПАВ 3 стабилизатор	тонна	15 18,2 17,5		0,010 0,002 0,015		3,06 0,61 4,5825		0,15 0,0364 0,26	45,828 11,12 79,43	Табл.13
3.	Энергия на технологические цели 1 вода оборотная 2 электроэнер	Тыс руб/м3 Тыс руб/кВт	0,0055 0,0027	2000 300			611000 91650	0,011 0,00081		3,36 0,247		Табл.13
4.	Заработная плата основных рабочих	Тыс.руб	12,759	10			3055	5,012		1531,08		Табл.20
5.	Единый социальный налог	Тыс.руб	1531,08	2,6			794,3	1,303		398,08		26% от ст.4
6.	Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования (РСЭО)	Тыс.руб
6.1	Амортизация активной части основных фондов (АЧОФ)	Тыс.руб						0,498		152,5
6.2	Затраты на ремонт АЧОФ	Тыс.руб
6.3	Заработная плата вспомогательных рабочих	Тыс.руб	7,865	7			2138,5	2,163		660,66		Табл.20
6.4	Единый социальный налог	Тыс.руб	660,66	1,82			556,01	0,56		171,77		26% от ст.6.3.
7.	Цеховые расходы	Тыс.руб
7.1	Амортизация пассивной части основных фондов (ПЧОФ)	Тыс.руб						0,337		103,025
7.2	Заработная плата служащих, МОП	Тыс.руб	6,0	14			4277	3,3		1008		Табл.20
7.3	Единый социальный налог	Тыс.руб	1008	3,64			1112,02	0,858		262,08		26 % от ст.7.2.
7.4	Охрана труда и техника безопасности	Тыс.руб						0,998		380
7.5	Вода на бытовые и хозяйственные нужды	Тыс.руб	0,0055	1000						5,5
7.6	Отопление помещений	Тыс.руб								29,4
7.7 7.8	Освещение помещений Вентиляция помещений	Тыс.руб Тыс.руб								198,288 11,826
8.	Общепроизводственные расходы	Тыс.руб
8.1	Реклама	Тыс.руб						0,098		30
8.2	Сбыт продукции	Тыс.руб						0,655		200
8.3	Проценты за кредит	Тыс.руб						21,2		6480
Полная себестоимость, в т.ч.		Тыс.руб								12253,214
Условно-переменные затраты		Тыс.руб								7311,005
Условно-постоянные затраты		Тыс.руб								4942,209

Таблица 17 – расчет численности персонала

Категория персонала	Норма обс-ния, Нобс	Число смен в сутки, S	Число единиц обор-ния, n	Явочная чис-сть, Няв	Эффект. время рабочего, Tэфф, ч	Коэф-т перехода, Кпер	Списочная чис-ть, Нсп
Основные рабочие	0,2	2	1	10	1224	1,88	18
Вспомогательные рабочие		1		7	1836	1,92	13
МОП		1		14	1836	1,92	26
Всего				31			57

Эффективное время работы персонала определяем из баланса рабочего времени (табл.18).

Таблица 18 – баланс эффективного времени одного среднесписочного работника

№№ п/п	Показатели	Дни	Часы
1.	Календарный фонд рабочего времени	365	2190
2.	Нерабочие дни Выходные Праздничные	104 12	624 72
3.	Номинальный фонд рабочего времени	249	1494
4.	Планируемые невыходы очередные и дополнительные отпуска невыходы по болезни отпуск, в связи с учебой без отрыва от производства	26 12 7	156 72 42
5.	Эффективный фонд рабочего времени	204	1224

Таблица 19 - график сменности

Номер смены

Часы

работы

8-14

14-20

A – 1-ая смена, B – 2-ая смена, C – выходной.

Таблица 20 – План начисления заработной платы цехового персонала

Рабочие	ТЭФФ, час	ТСТ руб/ч	ЗТАР	Дпрем	ДБР		Зосн	Здоп	Кр	Итого
1.Основные	1224	4,26	5214,24	1042,8		6257,04		3557,92	1,3	12759
2.Вспомогат	1836	1,77	3249,72	649,9	487,45	4387,1		1663,08	1,3	7865
3.Служащие, МОП	1836	1,52	2790,72	558		3348,72		1269,4	1,3	6004

Информация о работе Бизнес- план ООО «NatureHome»