Бизнес-план предприятия, предоставляющего в аренду заказчику приобретённый парк фитинговых платформ и перевозимые на них контейнеры

В дальнейшем НКК планирует увеличивать мощности существующих терминалов, направив на эти цели 1,7 млрд. долларов. Основная часть этих средств – более 800 млн. долларов – пойдет на строительство морского контейнерного терминала в порту Усть-Луга, строительство которого осуществляется в три этапа. По завершении этих этапов пропускная способность терминала составит 500 тыс., 1,5 млн. и 3 млн. TEU соответственно. На уровень 1,5 млн. TEU терминал выйдет уже в 2009 году, а на 3 млн. – к 2014 году. В дальнейшем возможно увеличение до 6 млн. TEU в год. За счет средств государственного бюджета будут производиться работы по дноуглублению акватории порта и строительству автомобильных подходов к порту Усть-Луга. До 2012 года на развитие внешней транспортной инфраструктуры порта будет потрачено не менее 110 млн. долларов бюджетных средств. Строительство железнодорожной инфраструктуры порта будет производиться в рамках инвестиционной программы ОАО "РЖД".

Кроме строительства  контейнерного терминала в порту  Усть-Луга стратегические планы Национальной контейнерной компании включают создание взаимосвязанной сети портовых и  тыловых терминалов, построенной  в рамках общей информационно-коммуникативной  системы. В сентябре 2007 года НКК сделала  первый шаг в этом направлении  – начала строительство тылового терминала и логистического центра «Логистика-Терминал» в п. Шушары (С.-Петербург). По окончании строительства  первой очереди на территории комплекса  будут функционировать контейнерный терминал, депо порожних контейнеров, транзитный склад и крытый складской  комплекс. Общие инвестиции НКК в  этот проект составят около 200 млн. долларов до 2014 года.

Строительство новых контейнерных терминалов в  портах России и развитие существующих является наиболее важным и перспективным  для поддержания внешней торговли России. И уже в этом году наметился  заметный подъем, появилась надежда, что Россия с ее новыми портовыми контейнерными мощностями станет выглядеть немного ярче на фоне мировых игроков.²

 

 

2. Конкуренция на рынке сбыта, наличие продуктов-аналогов, конкурентная стратегия

 

В России доля контейнерных грузов в этом году достигла 35%, тогда как в 1997 году не превышала 10%. По прогнозу «Национальной контейнерной компании», такие темпы роста приведут к тому, что к 2015 году объем контейнерного трафика с российскими внешнеторговыми грузами составит от 11 до 13 млн TEU.

Реформа грузовых железнодорожных перевозок  вступает в решающую фазу. Первые этапы  преобразований в отрасли привели  к образованию довольно многочисленных частных компаний-операторов, обладающих собственным подвижным составом. Появление на рынке новых игроков  положило начало формированию конкурентной среды в грузовых перевозках по железной дороге, которые еще пять лет назад  были полностью монополизированы.³

Контейнерные  перевозки до кризиса были самым  перспективным и интенсивно развивающимся  направлением железнодорожных перевозок. Переориентация на такой способ доставки все большего числа грузопотоков привела к общемировой тенденции  контейнеризации в области международных  грузоперевозок.

Именно  поэтому компания ООО «Кама Трейд Групп» и решила закупить фитинговые платформы и сдавать их в аренду.

ООО «Кама Трейд Групп» закупает 200 фитинговых платформ  модели 13-9744 и 40 футовые контейнеры (FEU) в количестве 400 шт. для реализации проекта:

 

6. Организационный план

 

Для данного проекта мы закупаем фитинговые платформы и контейнеры.  Будем считать, что с каждым годом выручка возрастает на 10%.

 Существует  три варианта закупки контейнеров  и платформ. Рассчитаем необходимые затраты для реализации проекта.

Вариант 1: Мы закупаем 80 футовые платформы в количестве 200 и 40 футовые контейнеры в количестве 400 шт. Расчет затрат на приобретение оборудования представлен в таблице 4.

Таблица 4 - Прогноз денежных расходов по проекту, вариант 1

Наименование приобретенного оборудования	Количество	Цена за единицу, тыс. руб.	Общая стоимость, тыс. руб.
80 футовые фитинговые платформы	200 шт.	1 870	374 000
40 футовые контейнеры	400 шт.	80	32 000
Итого:			406 000

Вариант 2:Мы закупаем 80 футовые платформы в количестве 200 штук, 60 футовые контейнеры в количестве200 шт. и 20 футовые контейнеры в количестве 200 шт. Расчет затрат на приобретение оборудования представлен в таблице 5.

Таблица 5 - Прогноз денежных расходов по проекту, вариант 2

Наименование приобретенного оборудования	Количество	Цена за единицу, тыс. руб.	Общая стоимость, тыс. руб.
80 футовые фитинговые платформы	200 шт.	1 870	374 000
60 футовые контейнеры	200 шт.	80	16 000
20 футовые контейнеры	200 шт.	70	14 000
Итого:			404 000

Вариант 3: Мы закупаем 80 футовые платформы в количестве 200, 60 футовые контейнеры в количестве 200 шт. и 20 футовые контейнеры в количестве 200 шт. Расчет затрат на приобретение оборудования представлен в таблице 6.

Таблица 6 - Прогноз денежных расходов по проекту, вариант 3

Наименование приобретенного оборудования	Количество	Цена за единицу, тыс. руб.	Общая стоимость, тыс. руб.
80 футовые фитинговые платформы	200 шт.	1 870	374 000
40 футовые контейнеры	200 шт.	80	16 000
20 футовые контейнеры	400 шт.	70	28 000
Итого:			418 000

Далее необходимо рассчитать доходы от реализации продукции. Выручку от реализации мы определяем методом прямого счета по формуле:

В = Р * Ц,             (2)

где  В – выручка  от реализации продукции,

Р – объем сопоставимой реализованной продукции,

Ц – цена единицы реализованной  продукции.

Из формулы (2) получаем:

В1  = 365 дн*(900 руб.*200 шт.+400 шт.*850 руб.) = 175 200 000 руб./год.

Расчет выручки по годам для  реализации проекта представлен  в таблице 7.

Таблица 7 - Прогноз денежных поступлений по проекту, вариант 1, тыс. руб

1 год	2 год	3 год	4 год	5 год
153 300	168 630	185 493	204 042	224 446,5

Из формулы (3) получаем:

В3  = 365 дн*(900 руб.*200 шт.+200шт.*850 руб.+400шт.*450 руб.) = 189 800 000 руб./год.

Расчет выручки по годам для  реализации проекта представлен  в таблице 8.

Таблица 8 - Прогноз денежных поступлений по проекту вариант 3, тыс. руб

1 год	2 год	3 год	4 год	5 год
189800	208780	229658	252623,8	277886,2

Расчет выручки по годам для  реализации проекта представлен  в таблице 9.

Таблица 9 - Прогноз денежных поступлений по проекту, вариант 2, тыс. руб

1 год	2 год	3 год	4 год	5 год
145 270	159 797	175 776,7	193 354,4	212 689,8

Далее необходимо рассмотреть затраты, необходимые для организации  данного производства.

Аренда  офиса

Для осуществления  деятельности компании также нам  потребуется арендовать офис и нанять сотрудников для работы и координации  деятельности компании «Кама Трейд Групп». Мы арендуем офис площадью 35 м²по цене 7 500 руб. за 1м²в год, т.е. год аренды нам обойдется в 262 500 руб.

Административно-управленческий персонал

Так же мы нанимаем двух сотрудников, бухгалтера и генерального директора компании, зарплата которых составляет:

• Генеральный директор – 40 000 руб./мес., 480 000 руб./год;
• Менеджер по договорам  и менеджер по работе с клиентами – 28 000 руб./мес., 336 0002= 672 000 руб./год;
• Бухгалтер – 30 000 руб./мес., 360 000 руб./год.

Сумма выплачиваемой  зарплаты за год составит 1 512 000 руб./год и 126 000 руб./мес. Соответственно. Зарплата облагается следующими налогами:

• Пенсионный фонд Российской Федерации - 26%
• Фонд социального страхования Российской Федерации - 2,9%
• Федеральный фонд обязательного медицинского страхования – 3,1%
• Территориальные фонды обязательного медицинского страхования - 2%. ⁴

Общая сумма  страховых взносов составляет 34%, за месяц предприятие платит налог  на заработную плату в размере 42 840  руб., а за год 514 080 руб. Другие издержки офиса:

• Коммунальные расходы – 3500 руб./мес., 42 000 руб./год;
• Телекоммуникационные расходы – 1 500 руб./мес., 18 000 руб./год.

Единовременные  затраты

• Необходимая мебель, косметический ремонт офиса – 150 000 руб.
• Регистрация фирмы – 20 000 руб.
• Обращение в кадровое агентство – 30 000 руб.
• Другие затраты на нужды офиса рассмотрены в табл. 10.

Таблица 10 - Затраты на нужды офиса

Название	Цена, руб	Кол-во	Итого
Ноутбук HP PAVILION dv6-6b02er	45000	4	180 000
HP LaserJet Pro M1214nfh (МФУ)	15000	1	15 000
Стационарный телефон Huawei ETS 2055/2052	3000	4	12000
			207000

 Затраты  на приобретение необходимой  орг. техники включаются в необходимые  инвестиции. Общие организационные затраты предприятия в год составляют:

Управленческие  расходы за первый год проекта= Затраты на аренду офиса + Затраты на зар. плату + Коммунальные расходы + Телекоммуникационные расходы + Налог с зар. платы + Другие затраты на нужды офиса + Единовременные затраты (на ремонт офиса).        (3)

Из формулы (3) получим:

С = 262 500 руб. + 1 512 000 руб. + 514 080 руб. + 60 000 руб.+ 200 000 руб. = 2 341 580руб. (включая единовременные затраты на ремонт офиса)

Единовременные  затраты на ремонт и покупку орг. техники не учитываются после  первого года проекта.

С каждым годом расходы увеличиваются  на 3%. Организационные затраты за 5 лет представлены в таблице 11:

Таблица 11 -Прогноз организационных расходов по проекту на 5 лет, тыс. руб.

1 год	2 год	3 год	4 год	5 год
2 341 580	2 205 827,4	2 281 529	2 365 862,4	2 452 907

Из формулы (3) получаем:

В2  = 365 дн*(900 руб.*200 шт.+200 шт.*1000 руб.+200шт.*450 руб.) = 160 600

000 руб./год.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7. План производства

 

В своем  проекте компании «Кама Трейд Групп» не планирует производство фитинговыхплатформ и контейнеров. Предполагается, что контейнеры будут закуплены у производителя ОАО «Трансмаш» и осуществлять транспортные услуги «Кама Трейд Групп» на условиях договора.

Срок  полезного использования объекта  основных средств определяется организацией при принятии объекта к бухгалтерскому учету.