Бизнес-план ООО «Je t`aime»

3) уровень компетенции  решений сохраняется на том  же уровне, что и при функциональной  структуре.

     Недостатки линейно-функциональной структуры:

1) излишнее усложнение  вертикальных отношений в организации;

2) на горизонтальном уровне, напротив, отношения развиты слишком  слабо, поскольку решения в  конечном счете принимает линейный  руководитель. В этом отношении  функциональная структура более  совершенна, поскольку она обеспечивает  «связность» действий подразделений,  объединенных процессом производства (по крайней мере, в каждой из  областей, за которые отвечают  функциональные службы).

3) линейный руководитель, обязанный осуществлять оперативное  управление, оказывается перегруженным  из-за необходимости принимать  решения стратегического характера.

4) каждое звено в рамках  линейно-функциональной структуры  стремится к решению стоящим  перед ним задач, а не к  достижения целей, стоящих перед  организацией в целом.

5) линейно-функциональная  структура малоприменима на больших  предприятиях, поскольку линейный  руководитель не может в должной  степени координировать деятельность  своих подчиненных.

 

     Распределение  обязанностей:

• Директор руководит в соответствии с действующим законодательством производственно-хозяйственной и финансово-экономической деятельностью предприятия, неся всю полноту ответственности за последствия принимаемых решений, сохранность и эффективное использование имущества предприятия, а также финансово-хозяйственные результаты его деятельности. Занимается кадрами (приемом, увольнением), координирует работу персонала, при необходимости присутствует при примерках и окончательной сдаче изделия. Управляет закупками: определяет порядок и процедуру закупки материалов, критерии и нормы проведения сделок по закупке, определяет и согласовывает порядок расчетов с поставщиками, контролирует состояние складских запасов.
• Бухгалтер ведет бухгалтерский учет всего предприятия (начисление и уплата налогов, расчет и выдача заработной платы и т. п.).
• Администратор зала контролирует и осуществляет работу по организации предупредительного, эффективного и культурного обслуживания покупателей, созданию для них комфортных условий для подбора и ознакомления заинтересовавшего их товара, контролирует отсутствие нарушений правил торговли, принимает меры по обеспечению отсутствия очередей, консультирует покупателей по вопросам, касающимся оказываемых услуг, поддерживает на рабочих местах атмосферу доброжелательности, подает личный пример в обслуживании покупателе, обеспечивает общий контроль за сохранностью товаров, торгового оборудования и прочих материальных ценностей, рассматривает претензии, связанные с неудовлетворительным обслуживанием покупателей, проводит необходимые организационно-технические мероприятия и др.
• Менеджер по продаже занимается приемом и обработкой заказов клиентов, оформлением необходимых документов, снабжением клиентов всей необходимой информацией о продукции,  согласованием с клиентом условий по ценам, дате и способу доставки продукции. 
• Флорист: составление букетов, растительных композиций, оформление декораций из живых цветов, декор помещений.
• Парикмахер-визажист: все виды парикмахерских услуг и макияжа.
• Художник-модельер занимается приемом и оформлением заказов, снятием мерок, утверждением эскиза модели, приемом и оформление материалов на изготовление заказа, передачей условий заказа швеям, проведением примерки, уточнением по фигуре заказчика, передачей изделия заказчика. На эту должность предполагается молодая женщина - специалист с творческими способностями, энергичная, вежливая и коммуникабельная.
• Швеи создают конструкцию по измерениям фигуры заказчика, изготавливают лекала, производят раскрой ткани и подготовку к примерке, контролирует качество на всех стадиях обработки, а также производят соединение всех конструктивных линий изделия, контролируют качество.

Для уборки помещений предполагается пригласить приходящую уборщицу, которая  каждое утро перед открытием салона будет приводить производственные цеха, приемный салон и другие помещения  в надлежащий вид.

     Поиск персонала возможен через службу занятости и образовательные учреждения, которые готовят хороших специалистов в данной области с достаточной производственной практикой. Прием будет вестись на основе собеседования с испытательным сроком. В основном предполагается набор молодых специалистов с творческим потенциалом.

     Для каждого  сотрудника обязательны:

- опыт работы

- добросовестность:

- дисциплинированность;

- порядочность:

- честность;

- креативность;

- коммуникабельность.

     Продолжительность  рабочего дня – с 10.00 до 21.00.

 

 

8. Финансовый план

Предполагаемые источники  финансирования - 2 соучредителя.

Сумма необходимых первоначальных инвестиций для "стартапа"- 778 400 рублей, в том числе:

Собственные активы- 778 400 рублей (389 200 от каждого учредителя).   Величина обязательств (долги, кредиты и.т.д.) - 0 рублей.

Затраты на аренду помещения:

Салон будет распологаться  в ТЦ, в городе Реутов, на 2-ом этаже, площадь помещения-50 м2.

Срок аренды 11 месяцев  с пролонгацией. Арендная плата вносится вперед за 3 месяца.

Величина платежей составляет- 700 рублей/за м2 в месяц.

Стоимость года аренды составит- 700 руб. *50 м2 *12 мес.  =420 000  рублей. Стоимость  месяца аренды составит- 700 руб.* 50м2 = 35 000 рублей. Стоимость первоначальных 3 месяцев аренды составит- 35 000 * 3 = 105 000 рублей.

Всего затраты на первоначальную оплату аренды за 3 месяца составят- 105000

 

Затраты на регистрацию ООО:

Регистрация ООО "под ключ"- 10000 руб.

Открытие р/с- 3000 руб.

Госпошлины, нотариус - 6500руб.

Изготовление печатей - 1500руб.

Уставной капитал- 10000руб.

Касса с регистрацией- 17000 руб.

Всего затраты на регистрацию  составят- 48000

 

Затраты на оформление и оборудования(все  цены даны в рублях):

 

Витрина
Наименование	Ст-мость
Манекен- 2шт.	3000
Освещение	5000
Итого:	8000

 

Общий зал
Наименование	Ст-мость
Манекен- 2шт.	3000
Освещение	10000
Стол- 2 шт.	18000
Кресла- 4шт.	28000
Диван- 2шт.	50000
Примерочные- 2шт.	30000
Кофемашина	10000
Куллер	5000
Стойки- 2шт.	10000
Зеркала- 3шт.	12000
Прочее	20000
Итого:	196000

Производственный цех
Наименование		Ст-мость
Одноигольчатая		42900
швейная машинка- 3шт.
Вышивальная		17000
швейная машинка
Трехниточный		28000
одноигольчатый
оверлок- 2шт.
Утюг с пароген.- 3шт.		25500
Утюжный стол		4000
Итого:			117400

Комната парикмахера-визажиста
Наименование	Ст-мость
Рабочее место	60000
Итого:	60000

"Блок" флориста
Наименование			Ст-мость
Рабочее место			30000
Итого:		30000

 

Кабинет директора/ бухгалтера
Наименование	Ст-мость
Програмное обеспеч.	20000
Рабочее место- 2шт.	40000
Шкаф	10000
Сейф	8000
МФУ(принтер, сканер, копир.)	7000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого:

85000

 

 

Всего затраты на оформление и оборудование составят- 496400

Амортизация оборудования 10% в год от первоначальной стоимости, что составит- 49640 рублей в год или 4137 рублей в месяц.

Прочие  затраты:

Создание сайта- 30000руб.

Реклама на 1 год работы салона -20 000руб. в месяц или 240000 руб. в  год.

Установка телефона и интернета- 15000 руб.

Абонентская плата за интернет и телефонию- 6000 руб. в месяц или 72000 руб. в год.

Коммунальные платежи- 8000руб./месяц.

Первоначальные затраты  на закупку материалов- 50000руб.

Усредненная себестоимость  материалов на 1  платье- 3800 руб.

Всего затраты прочее (включая 1 месяц оплаты рекламы, коммунальных платежей, интернета и телефонии) – 129000

ИТОГО ЗАТРАТЫ ПО ВСЕМ ПУНКТАМ - 778400

Штатное расписание

Таблица 2. Штатное расписание

Должность	З/п в месяц, рублей	ЕСН от з/п (34%) рублей	Итого з/п с ЕСН
Директор   1	25 000	8500	33 500
Гл.бухгалтер   1	20 000	6800	26 800
Администратор зала   2	30 000	10200	40 200	*2 =	80400
Парикмахер- визажист   1	16 000	5440	21 440		+ % от выполненных работ
Флорист   1	16 000	5440	21 440		+ % от выполненных работ
Швея   2	28 000	9520	37 520	*2=	75040
Менеджер по продажам   2	21 000	7140	28 140	*2=	56280  + 5 % от продаж
Художник-модельер   1	25 000	8500	33 500		+ 5 % от продаж
Уборщица   1	12 000	4080	16 080

 

Итого з/п в месяц, с  ЕСН, рублей- 364 480.

Расчет калькуляции себестоимости  единицы продукции, а именно свадебного платья за период- 1 год, в количестве 160 ед.

Составим калькуляцию  себестоимости на одно свадебное  платье при следующих условиях:

1. норма расхода материала:

В расчете на одно изделия  составят - 3800

2. Норма расходов энергии (коммунальные платежи):

Затраты на электроэнергию за ед. изделия составят – 600

3. Основная з/п производственных рабочих (2 швеи, 2 менеджера по продажам, 1 художник-модельер):

1476000 руб. в год

В расчете на одно изделие 1476000 / 160 = 9225

4. Дополнительная з/п производственных рабочих (15% от годовых продаж, при стоимости платья 35000 рублей и кол-ве продаж- 160 ед.)

840000 руб. в год

В расчете на одно изделие 840000/160 = 5250

ЕСН (только с оклада) = 3165,5

5. Амортизация оборудования

В расчете на одно изделие 49640/160 = 310,25

6. Оплата труда административно- управленческих работников (2 администратора зала, 1 уборщица)

В год составляет 72000

ЕСН = 24480

Итого цеховые расходы  на одно изделие составят 603

 

Цеховая себестоимость

ЦС= (3800+600+9225+5250+3136,5+310,25+603) = 22 924,75

Общехозяйственные расходы

7. З/п аппарата управления (1 директор, 1 гл.бухгалтер)

В год составляет                       540 000

ЕСН за год                                 183600

Интернет и телефон  за год       72000

Общехозяйственные расходы  на одно изделие составят    4972,5

Производственная себестоимость = общехоз. расоды + цеховые расходы

и составят на 1 ед. продукции   27 897,25

8. Коммерческие расходы

Реклама в год                  240000

Арендная плата в год    420000

Коммерческие расходы  на 1 изделие = 4125

9. Итого полная себестоимость = 32 022,25

Торговая наценка на полную себестоимость одного свадебного платья будет составлять 15%.

Средняя отпускная цена за одно свадебное платье будет составлять 32022,25*15% = 36825,59

 

Себестоимость среднего вечернего  платья. Планируется производить  и продавать 200 штук в год.

Для пошива вечерних нарядов  планируется "подряжать"  дополнительных швей, не состоящих в штате компании. Со сдельной оплатой труда- 1500 руб. за одно изделие.