Оценка экономической эффективности установки каталитического риформинга с непрерывной регенерацией катализатора

Наименование

Изменения в натуральном выражении

Изменение удельного веса в активах/пассивах

На начало периода

На конец периода

Изменение

Изменение в %% относительно начала периода

Уд. вес    в активах/ пассивах на начало периода

Уд. вес в активах/ пассивах на конец периода

Изменение удельного веса

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Заемные средства

456 000

5 012 432

4 556 432

999,2

2,3

17,2

14,9

Отложенные налоговые обязательства

249 505

336 987

87 482

35,1

1,3

1,2

-0,1

Итого по разделу IV

705 505

5 349 419

4 643 914

658,2

3,6

18,4

14,8

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Кредиторская задолженность

2 696 103

4 292 357

1 596 254

59,2

13,6

14,7

1,1

в том числе: поставщики и подрядчики

688 760

1 482 631

793 871

115,3

3,5

5,1

1,6

задолженность перед персоналом организации

42 829

41 164

-1 665

-3,9

0,2

0,1

-0,1

задолженность перед государственными внебюджетными фондами

29 905

33 893

3 988

13,3

0,2

0,1

0,0

задолженность по налогам и сборам

1 802 480

2 020 517

218 037

12,1

9,1

6,9

-2,2

прочие кредиторы

132 129

714 152

582 023

440,5

0,7

2,5

1,8

Доходы будущих периодов

850

558

-292

-34,4

0,0

0,0

0,0

Оценочные обязательства

78 902

74 356

-4 546

-5,8

0,4

0,3

-0,1

Итого по разделу V

2 775 855

4 367 271

1 591 416

57,3

14,0

15,0

1,0

БАЛАНС

19 806 720

29 105 981

9 299 261

47,0

100,0

100,0

0,0

№

Показатель

Краткое описание порядка расчета

На начало отчетного периода

(за прошлый период)

На конец отчетного периода

(за отчетный период)

Изменение

1

Показатели рентабельности

1.1

Рентабельность собственного (акционерного) капитала

(Чистая прибыль/((Капитал и резервы н.п.  + Доходы будущих периодов н.п. – Собственные акции, выкупленные у акционеров н.п.) +((Капитал и резервы к.п.  + Доходы будущих периодов к.п. – Собственные акции, выкупленные у акционеров к.п.)/2)  * 100

21,4%

17,2%

-4,2%

1.2

Рентабельность перманентного (инвестированного) капитала

(Прибыль до налогообложения + Проценты  уплаченные) / ((Капитал и резервы  н.п.  + Доходы будущих периодов н.п. – Собственные акции, выкупленные у акционеров н.п. + Долгосрочные займы и кредиты н.п.) +((Капитал и резервы к.п.  + Доходы будущих периодов к.п. – Собственные акции, выкупленные у акционеров к.п. + Долгосрочные займы и кредиты к.п.)/2)  * 100

25,4%

18,9%

-6,5%

1.3

Рентабельность активов

Чистая прибыль / (Балансовая стоимость активов н.п.  + Балансовая  стоимость активов к.п.)/2*100

18,1%

12,5%

-5,6%

1.4

Рентабельность внеоборотных активов

 Чистая прибыль / (Внеоборотные активы н.п. + Внеоборотные активы к.п.)/2*100

23,4%

15,0%

-8,4%

1.5

Рентабельность оборотного капитала

Чистая прибыль / (Оборотные активы н.п. + Оборотные активы к.п.)/2*100

80,4%

75,7%

-4,7%

1.6

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж / Выручка от продаж * 100

37,7%

34,5%

-3,2%

1.7

Коэффициент чистой прибыльности

Чистая прибыль / Выручка от продаж * 100

28,7%

25,4%

-3,3%

№

Показатель

Краткое описание порядка расчета

На начало отчетного периода

(за прошлый период)

На конец отчетного периода

(за отчетный период)

Изменение

2

Показатели оборачиваемости

2.1

Коэффициент оборачиваемости активов

Выручка от продаж / ((Балансовая стоимость активов на н.п. + Балансовая стоимость активов на к.п.)/2)

0,63

0,49

-0,14

2.2

Коэффициент оборачиваемости  перманентного (инвестированного) капитала

Выручка/ ((Капитал и резервы н.п.  + Доходы будущих периодов н.п. – Собственные акции, выкупленные у акционеров н.п. + Долгосрочные займы и кредиты н.п.) +((Капитал и резервы к.п.  + Доходы будущих периодов к.п. – Собственные акции, выкупленные у акционеров к.п. + Долгосрочные займы и кредиты к.п.)/2)

0,73

0,58

-0,15

2.3

Коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности

Выручка от продаж / ((Покупатели и заказчики н.п. + Покупатели и заказчики к.п.)/2)

5,4

5,7

0,32

2.4

Период оборота дебиторской задолженности (в днях)

((Покупатели и заказчики н.п. + Покупатели и заказчики к.п.)/2 * 365) / Выручка от продаж

67,3

63,6

-3,70

2.5

Коэффициент оборачиваемости кредиторской задолженности

(Себестоимость продаж + Коммерчески  расходы + Управленческие расходы) / ((Поставщики и подрядчики нп + Поставщики и подрядчики кп)/2)

10,2

7,3

-2,96

2.6

Период оборота кредиторской задолженности (в днях)

((Поставщики и подрядчики нп + Поставщики и подрядчики кп)/2)* 365) / (Себестоимость продаж + Коммерчески  расходы + Управленческие расходы)

35,7

50,3

14,56

2.7

Коэффициент оборачиваемости запасов

Себестоимость продаж / ((Запасы на начало периода + Запасы на конец периода)/2)

4,8

4,4

-0,4

2.8

Период оборота запасов (в днях)

((Запасы  на начало периода + Запасы  на конец периода)/2 * 365) / Себестоимость продаж

76,7

83,1

6,37

2.9

Длительность операционного цикла

Период оборота дебиторской задолженности в днях + Период оборота запасов в днях – Период оборота кредиторской задолженности в днях

108,2

96,4

-11,89

2.10

Эффективность внеоборотного капитала (фондоотдача)

Выручка от релизации / (Внеоборотные активы на н.п. + Внеоборотные активны на к.п.)/2

0,8

0,6

-0,2

2.11

Выручка на одного работника

(Выручка от реализации)/(Среднесписочная численность штатных работников за год)

4975,3

5337,4

362,11

№

Показатель

Краткое описание порядка расчета

На начало отчетного периода

(за прошлый период)

На конец отчетного периода

(за отчетный период)

Изменение

3

Показатели ликвидности

3.1

Коэффициент текущей ликвидности

(Оборотные активы – Долгосрочная дебиторская задолженность) / (Краткосрочные обязательства – Доходы будущих периодов)

1,56

0,89

-0,67

3.2

Коэффициент быстрой ликвидности

(Оборотные активы – Запасы  – НДС – Долгосрочная дебиторская  задолженность)/ (Краткосрочные обязательства – Доходы будущих периодов)

0,91

0,46

-0,45

3.3

Коэффициент абсолютной ликвидности

(Денежные средства + Краткосрочные финансовые вложения)/(Краткосрочные обязательства – Доходы будущих периодов)

0,0003

0,0001

-0,0002

3.4

Обеспеченность обязательств должника его активами

(Внеоборотные активы + Оборотные активы - Долгосрочная дебиторская задолженность)/(Долгосрочные кредиты и займы + Краткосрочные кредиты и займы) + Кредиторская задолженность)

6,28

3,13

-3,15

3.5

Степень платежеспособности по текущим обязательствам

(Займы и кредиты со сроком  погашения менее 12 месяцев + Кредиторская задолженность + Задолженность участникам по выплате доходов) / ((Выручка от реализации / Количество месяцев периода))

2,95

4,28

1,33

4

Показатели обеспеченности собственными средствами

4.1

Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами (доля собственных оборотных средств в оборотных активах)

Размер собственных оборотных средств/ Размер оборотных активов.

Собственные оборотные средства = собственный капитал – внеоборотные активы.

0,2

-1,5

-1,7

4.2

Коэффициент автономии (финансовой независимости)

(Капитал и резервы – Собственные  акции, выкупленные у акционеров + Доходы будущих периодов)/  Валюта  баланса

0,82

0,67

-0,2

4.3

Коэффициент заемных/собственных средств

(Долгосрочные кредиты и займы + Краткосрочные кредиты и займы) / (Капитал и резервы – Собственные акции, выкупленные у акционеров + Доходы будущих периодов)

0,03

0,26

0,23

№

Показатель

Краткое описание порядка расчета

На начало отчетного периода

(за прошлый период)

На конец отчетного периода

(за отчетный период)

Изменение

4.4

Коэффициент дебиторской задолженности к совокупным активам

(Долгосрочная + Краткосрочная дебиторская задолженность)/Совокупный размер активов

0,13

0,07

-0,06

4.5

Индекс постоянного актива

(Внеоборотные активы + Долгосрочная дебиторская задолженность) / (Капитал и резервы – Собственные акции, выкупленные у акционеров + Доходы будущих периодов)

0,96

1,30

0,34

4.6

Коэффициент маневренности собственного капитала

(Собственные оборотные средства)/(Капитал и резервы – Собственные акции, выкупленные у акционеров + Доходы будущих периодов)

0,04

-0,30

-0,34