Финансовые потоки, бюджет предприятия, инкассация задолженности, Forex

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 09 Марта 2013 в 19:10, контрольная работа

Краткое описание

Целью контрольной работы является получение навыков по выполнению финансовых расчетов и анализа, использования конкретного управленческого инструментария для решения финансовых задач.
Законы конкуренции в рыночной экономике требуют постоянного совершенствования производимой продукции и методов ее изготовления. Конкурентоспособность продукции обеспечивается как повышением ее потребительских качеств, так и снижением издержек производства.

Содержание

Введение 3
1. Разработка оперативного графика финансовых потоков 4
1.1. Исходные данные и задание 4
1.2. Условия 4
1.3. задание 1 7
1.4. задание 2 9
1.5. задание 3 10
1.6. задание 4 11
1.7. задание 5 11
2. управление инкассацией задолженности 12
2.1. Исходные данные и задание 12
2.2. Условия 12
2.3. задание 1. задание 2. задание 3. 13
2.4. задание 4 14
2.5. задание 5 14
2.6. задание 6 15
3. Финансовые операции на рынке forex 16
3.1. Исходные данные и задание 16
3.2. решение 16
4. управление инкассацией задолженности 21
4.1. Исходные данные и задание 21
4.2. Методические рекомендации 21
Литература 33

Скачать в ZIP архиве (624.05 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Вложенные файлы: 1 файл

Финансовый менеджмент КР (для 2010).doc

— 1.30 Мб (Скачать файл)

Таблица 4.15: Баланс на конец года, предшествующего планируемому

АКТИВЫ		СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВА (СКиО)
Статьи активов	тыс.руб.	Статьи СКиО	тыс.руб.
I. Долгосрочные активы		III. Собственный капитал
Земля	50 000	Уставный капитал	230 500
Здания и оборудование (первоначальная стоимость)	76 045	Нераспределенная прибыль	55 000
Накопленная амортизация (вычитается из общей суммы долгосрочных активов)	10 000	Итого по разделу III	285 500
Здания и оборудование (остаточная стоимость)	66 045	IV. Долгосрочные обязательства
Итого по разделу I	116 045
II. Краткосрочные активы		Итого по разделу IV	0
Запасы материалов (стр.10 табл. 4.4 * стр.8 табл. 4.4)	42 500	V. Краткосрочные обязательства
Запасы готовой продукции (работ, услуг) (стр. 3 табл. 4.3 и табл. 4.13б)	44 250	Кредиторская задолженность поставщикам (стр. 2 табл. 4.5)	3 400
Дебиторская задолженность (стр. 2 табл. 4.2)	63 000	Кредит	2 095
Денежные средства	25 200	Итого по разделу V	5 495
Итого по разделу II	174 950
ВСЕГО АКТИВЫ	290 995	ВСЕГО СКиО	290 995
Активы	равны	собственному капиталу и обязательствам

Таблица 4.16: Порядок расчета статей прогнозируемого баланса

АКТИВЫ		тыс.руб.
Статьи активов	Порядок расчета	тыс.руб.
Земля	На уровне баланса предшествующего года (табл. 4.15)	50 000
Здания и оборудование (первоначальная стоимость)	Баланс предшествующего года (табл. 4.15) + покупка оборудования (бюджет движения денежных средств (табл. 4.12))	243 045
Накопленная амортизация	Баланс предшествующего года (табл. 4.15) + начисленная в плановом периоде амортизация (бюджет общепроизводственных расходов (табл. 4.8)) (вычитается из общей суммы долгосрочных активов)	63 000
Здания и оборудование (остаточная стоимость)	Здания и оборудование (первоначальная стоимость) – накопленная амортизация	180 045
Запасы материалов	Бюджет запасов (табл. 4.13а)	51 000
Запасы готовой продукции (работ, услуг)	Бюджет запасов (табл. 4.13а)	61 950
Дебиторская задолженность	Бюджет предшествующего года (табл. 4.15) + бюджет продаж (стр. 3 табл. 4.1) – график ожидаемых денежных поступлений (стр. 7 табл. 4.2)	260 717
Денежные средства	Баланс движения денежных средств (стр. 17 табл. 4.12)	249 074
ВСЕГО АКТИВЫ		852 786
СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Уставный капитал	На уровне баланса предшествующего года (табл. 4.15)	230 500
Нераспределенная прибыль	Баланс предшествующего года (табл. 4.15 + чистая прибыль в плановом периоде (бюджет прибылей и убытков (табл. 4.14))	264 372
Кредиторская задолженность поставщикам	Бюджет предшествующего года (табл. 4.15) + бюджет прямых материальных затрат (стр. 11 табл. 4.4) – график ожидаемых платежей по закупкам материалов (стр. 7 табл. 4.5)	309 860
Кредиторская задолженность по налогам и сборам	Налог на прибыль (бюджет прибылей и убытков (стр. 9 табл. 4.14))	45 960
Кредит	Кредит баланса предшествующего года (табл. 4.15) + полученный кредит в текущем году (стр. 12 табл. 4.12) – погашенный кредит (стр. 13 табл. 4.12)	2 095
ВСЕГО СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВА		852 786

Таблица 4.17: Баланс на конец года

АКТИВЫ (табл. 4.16)		СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВА (табл. 4.16)
Статьи активов	тыс.руб.	Статьи СКиО	тыс.руб.
I. Долгосрочные активы		III. Собственный капитал
Земля	50 000	Уставный капитал	230 500
Здания и оборудование (первоначальная стоимость)	243 045	Нераспределенная прибыль	264 372
Накопленная амортизация (вычитается из общей суммы долгосрочных активов)	63 000	Итого по разделу III	494 872
Здания и оборудование (остаточная стоимость)	180 045	IV. Долгосрочные обязательства
Итого по разделу I	230 045
II. Краткосрочные активы		Итого по разделу IV
Запасы материалов (стр.10 табл. 4.4 * стр.8 табл. 4.4)	51 000	V. Краткосрочные обязательства
Запасы готовой продукции (работ, услуг) (стр. 3 табл. 4.3 и табл. 4.13б)	61 950	Кредиторская задолженность поставщикам (стр. 2 табл. 4.5)	309 860
Дебиторская задолженность (стр. 2 табл. 4.2)	260 717	Кредит	45 960
Денежные средства	249 074	Итого по разделу V	2 095
Итого по разделу II	622 741		357 914
ВСЕГО АКТИВЫ	852 786	ВСЕГО СКиО	852 786
Активы	равны	собственному капиталу и обязательствам

Литература

Ивашутин А.Л., Балащенко В.Ф., Финансы и финансовый менеджмент. Учебно-методическое пособие для выполнения итогового расчетного задания. – М.: ТераСистемс, 2011. – 64 с.
Ермасова Н.Б., Финансовый менеджмент. Управление денежными потоками организации. (http://www.be5.biz/ekonomika/f008/03.htm).
Методы управления дебиторской и кредиторской задолженностью. (http://www.coolreferat.com).

Информация о работе Финансовые потоки, бюджет предприятия, инкассация задолженности, Forex