Разработка бизнес-плана кофейни

 

6. Производственный план

 

 

 Кофейня  «Арабика» располагает помещением площадью 90 кв.м. Договор аренды, заключаемый на 5 лет, включает в себя расходы по коммунальным платежам.

Поставщиками  фирмы будут являться:

1. ОАО « Элит-кофе»,  поставляющий кофе в зернах.
2. ООО «Первый сорт» - поставщик молока.
3. ООО «Лучший сахар» - поставщик сахара.
4. ОАО «Высший сорт» - поставщик муки.
5. ООО «Сладкий дом» - поставщик шоколада.
6. ОАО «Хладис» - поставщик мороженого.

Основным видом деятельности ООО «Арабика» является реализация  кофейных напитков.

Процесс реализации кофейных напитков состоит из следующих действий:

1. прием заказа;
2. приготовление напитка;
3. подача заказа.

Процесс  приготовления  чашечки кофе составляет 2-3 минуты.

Оборудование

Для реализации продукции будет использоваться следующее оборудование:

 

Таблица 3 - Оборудование

Наименование оборудования	Количество единиц, шт.	Цена за единицу, руб.
Кофе-машина	1	21300
Обмягчитель  воды  (с фильтром)	1	10000
Кофемолка	1	3000
Духовой шкаф	2	6000
Блинница	1	5000
Кассовый аппарат	1	4000

продолжение таблицы 3

Компьютер	1	24000
Барная стойка	1	5000
Стол	15	2500
Угловой диван	10	8000
Стулья	50	1500
Кофейные чашечки	100	300
Сплит-система	1	12000
Музыкальная система	1	20000
ИТОГО:	-	311800

 

Ежегодный размер расходов на ремонт, эксплуатацию оборудования будет составлять  – 10% от стоимости оборудования.

Производственные  мощности

Предприятие при  имеющемся оборудовании и персонале  может реализовывать в день 100 порций кофе и 60 порций выпечки, т.о. в год - 36500 порций кофе и 21900 порций выпечки. В год будет реализовываться 58400 наименований продукции.

Структура издержек

В нашей кофейне  предполагаются следующие виды издержек обращения:

• затраты на поставки;
• арендная плата и оплата коммунальных платежей;
• заработная плата персонала;
• амортизация;
• расходы на рекламу;
• расходы на ремонт оборудования.

 

 

 

 

 

 

7. Организационный план

 

 

 Кофейня  «Арабика»  будет представлять собой общество с ограниченной ответственностью, вести свою деятельность на основании Гражданского кодекса РФ, принятого Государственной думой и одобренного Советом Федерации. Общество будет являться юридическим лицом и действовать на основе Устава, будет иметь собственное имущество, самостоятельный баланс.

Руководство деятельностью  предприятия будет осуществлять директор.

Директор – является материально-ответственным лицом, он действует от имени предприятия, представляет его интересы во всех предприятиях различных форм собственности. По хозяйственной деятельности заключает договоры, открывает расчетный счет в банке, выдает доверенности.

Директор предприятия  в соответствии с трудовым законодательством  издает приказы и распоряжения, осуществляет прием и увольнение граждан, привлекаемых к участию в трудовой деятельности, применяет к ним поощрения  и взыскания. Образование высшее, опыт работы на руководящей должности от 3-х лет.

  Администратор – является материально-ответственным лицом, осуществляет прием  сырья, оформляя при этом необходимые документы, организует розничную торговлю.

Бухгалтер осуществляет операции по приему, учету, выдаче и хранению денежных средств. Он является материально-ответственным лицом, следит за работой и правильным ведением документации. Бухгалтер должен организовать и осуществлять бухгалтерский учет, проверять достоверность получаемой информации, контролировать соблюдение законности при расходовании денежных и материальных ресурсов. Осуществляет учет поступающих денежных средств, товарно-материальных ценностей, основных средств и своевременное отражение на соответствующих бухгалтерских счетах операций, связанных с их движением, а также учет издержек производства и обращения, исполнение смет расходов. Образование высшее, знание навыков бухгалтерского учета в торговле. Опыт работы от 2-х лет.

 

 

Рис. 1 Схема  организационной структуры предприятия.

 

Численность производственного персонала будет определяться исходя из функциональной целесообразности. Система оплаты труда будет построена на основе должностных окладов и зависеть от величины фактически отработанного времени и достижения конечных результатов деятельности предприятия.

 

Таблица 4 - Численность персонала

Специальность	Количество, чел.	Заработная  плата в месяц, руб.
Основной персонал
Кассир	1	6000
Бармен	1	7000
Вспомогательный персонал
Официант	6	5000
Уборщица	2	3000
Управленческий  персонал
Бухгалтер	1	9000
Директор	1	11000
Итого	12	69000

 

Режим работы ООО  « Клеопатра» с 8.00 до 21.00 часов.

Срок  расчета бизнес – плана – 5 лет.

ООО « Клеопатра» планирует продавать 58400 изделий каждый год (36500 чашечек кофе и 21900 мучных изделий в день).

 

Таблица 5 - Выручка от реализации продукции

Показатели	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год
Объем продаж (шт.): «каппучино» «экспрессо» «мокачино» «ирландские сливки» «венский вальс» круассан торт блинчики	7300 7300 7300 7300 7300 7300 7300 7300	7300 7300 7300 7300 7300 7300 7300 7300	7300 7300 7300 7300 7300 7300 7300 7300	7300 7300 7300 7300 7300 7300 7300 7300	7300 7300 7300 7300 7300 7300 7300 7300
Выручка от реализации (тыс. руб.): «каппучино» «экспрессо» «мокачино» «ирландские сливки» «венский вальс» круассан торт -    блинчики	657 511 730 693,5 693,5 328,5 730 511	657 511 730 693,5 693,5 328,5 730 511	657 511 730 693,5 693,5 328,5 730 511	657 511 730 693,5 693,5 328,5 730 511	657 511 730 693,5 693,5 328,5 730 511
Итого (в тыс. руб)	4854,5	4854,5	4854,5	4854,5	4854,5

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 6 - Расчет материальных затрат

Показатели	Значения	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год
1.Норма расхода  (в кг) - зерна кофе - молоко - сахар - мука - шоколад - мороженое	0,02 0,15 0,08 0,16 0,17 0,04
2.Затраты на  весь выпуск (в кг) - зерна кофе - молоко - сахар - мука - шоколад - мороженое		730 8760 4672 3504 3723 876	730 8760 4672 3504 3723 876	730 8760 4672 3504 3723 876	730 8760 4672 3504 3723 876	730 8760 4672 3504 3723 876
3.Цены в руб.  за кг - зерна кофе - молоко - сахар - мука - шоколад - мороженое	1200 15 35 30 70 65
4.Материальные  затраты (в тыс.руб.) - зерна кофе - молоко - сахар - мука - шоколад - мороженое		876 131,4 163,52 105,12 260,61 56,94	876 131,4 163,52 105,12 260,61 56,94	876 131,4 163,52 105,12 260,61 56,94	876 131,4 163,52 105,12 260,61 56,94	876 131,4 163,52 105,12 260,61 56,94
5. Итого  материальных затрат (в тыс.руб.)		1593,59	1593,59	1593,59	1593,59	1593,59

Таблица 7 - Расчет зарплаты и отчислений на социальные нужды (в руб.)

Показатели		Значения		1 год		2 год		3 год		4 год		5 год
Численность персонала: - основного - вспомогательного - управленческого			2 8 2		2 8 2		2 8 2		2 8 2		2 8 2
Общая зарплата: - основного - вспомогательного - управленческого	13000 36000 20000
Затраты на оплату труда в год (в тыс.руб.): - основного - вспомогательного - управленческого			156 432 240		156 432 240		156 432 240		156 432 240		156 432 240
Итого зарплата персонала в год (в тыс.руб.)			828		828		828		828		828
Отчисления  на соц.нужды (в тыс.руб.)	34 %		281,52		281,52		281,52		281,52		281,52
Зарплата с  отчислениями (в тыс.руб.)			1109,52		1109,52		1109,52		1109,52		1109,52