Автор работы: Пользователь скрыл имя, 29 Мая 2013 в 12:22, творческая работа
На сегодняшний день в Ярославле и области существуют более ста юридических компаний и лишь 25% из них специализируются на юридическом консалтинге индивидуальных предпринимателей и вновь созданных ООО. Заметим, что с каждым годом в нашем городе всё больше и больше развивается малый бизнес, этому способствует и реализация антикризисных программ помощи малому бизнесу. Аутсорсинг — одна из немногих ниш, которой случившийся кризис на руку. Предприятия массово сокращают персонал, но от необходимости ведения бухгалтерии или кадрового учета им не отвертеться. Все эти функции можно отдать на аутсорсинг, т. е. переложить на плечи приходящих специалистов.
1. Резюме. ________________________________________________ 3 стр.
2. Описание услуги (товара, работ).___________________________ 4 стр.
3. Исследование и анализ рынка._____________________________ 6 стр.
4. План маркетинга.________________________________________ 8 стр.
5. Производственный план.___________________________________12 стр.
6. Организационный план.___________________________________ 14 стр.
7. Финансовый план.________________________________________ 16 стр.
8. Анализ рисков.___________________________________________ 23 стр.
9. Вывод__________________________________________________ 24 стр.
Штатное расписание.
год |
2011 |
||
Зарплата |
Кол-во сотрудников |
Затраты на штат | |
Юристы |
15 000,00р. |
2 |
360 000,00р. |
Секретарь |
4 330,00р. |
1 |
51 960,00р. |
Всего: |
19 330,00р. |
4 |
411 960,00р. |
7. Финансовый план.
В этой части моего бизнес-плана сводятся в единое целое все расчеты, проводимые в предыдущих разделах, сопоставляются поступления (доходы) и расходы, выявляется финансовый результат (прибыль, убыток). Все расчеты будут оформлены в таблицы.
Цель любого коммерческого проекта, в том числе и моего - получение прибыли. Прибыль, по существу, есть разница между доходами и расходами. Как правило, эти показатели в разные периоды реализации проекта отличаются друг от друга. Поэтому, в зависимости от специфики деятельности, поступления и расходы я буду расчитывать поквартально в течение года. Мой финансовый прогноз условно можно разделить на несколько этапов, подробнее остановимся на них.
Расчет денежных поступлений.
На этом этапе отражаются все источники финансирования которые можно привлечь для запуска проекта, а так же количество привлекаемых денежных средств.
Таблица «Источники финансирования»
N п/п |
Наименование источника |
Сумма, руб. |
1. |
Собственные средства |
50 000 |
2. |
Привлеченные средства:
|
- |
3. |
заемные беспроцентные средства |
- |
4. |
заемные процентные средства |
- |
5. |
Субсидия на организацию |
58 800 |
ИТОГО |
108 800 |
Собственные средства пойдут на погашение затрат связанных с регистрацией предпринимательской деятельности, а средства по субсидии на непосредственную организацию проекта, подробное описания расходования средств субсидии будет приведено на этапе расчета расходов.
Расчет расходов.
Все затраты связанные с реализацией моего бизнес плана можно разделить на две группы: единовременные (первичные), связанные с открытием бизнеса и текущие, затраты возникающие постоянно на всем периоде деятельности моего проекта.
Данные по тому и другому типу затрат будут рассчитаны и приведены в таблицах ниже, причем при расчете текущих затрат периодом расчета будет являться первый год от начала работы проекта и расчет будет производиться для каждого квартала. Так же будут приведены данные по расходованию средств субсидии. Также будут рассчитаны суммы налогов уплачиваемых по результату финансовой деятельности. Следует учесть, что налоговым отчетным периодом является год.
Таблица «Смета единовременных затрат»
N п/п |
Статьи затрат |
Сумма, руб. |
1. |
Затраты, связанные с регистрацией предпринимательской деятельности |
1 500 |
1.1. |
регистрационный сбор |
400 |
1.2. |
нотариальные услуги (услуги консультантов) |
- |
1.3. |
изготовление печати и штампа |
800 |
1.4. |
оплата открытия банковского счета |
- |
1.5. |
Другое (непредвиденные затраты) |
300 |
2. |
Организационно-технические затраты: |
76 970 |
2.1, |
аренда или ремонт помещения |
11 000 |
2.2. |
Компьютер |
40 000 |
2.3. |
интернет |
500 |
2.4. |
мебель |
8 500 |
2.5. |
Телефон (аппарат) |
170 |
2.6. |
Реклама (расходы на два первых месяца) |
15 000 |
2.7. |
транспортные расходы |
500 |
2.9 |
непредвиденные расходы |
1 300 |
ИТОГО: |
78 470,00 |
N п/п |
Наименование расходов |
Количество, единиц |
Цена за 1 единицу, рублей |
Сумма, рублей |
Примечание | |||
Субсидия
на организацию |
58 800 |
|||||||
1 |
Оплата аренды офиса 20 м2 |
2 мес. |
11 000 |
11 000 |
||||
2 |
Покупка офисной мебели |
Стол 2 шт., стулья 5 шт. |
2 000, 500 |
6 500 |
||||
3 |
Аппарат телефонный |
1 |
170 |
170 |
||||
4 |
Компьютер |
2 |
20 000 |
40 000 |
||||
5 |
Интернет |
1 мес. |
500 |
500 |
||||
6 |
Непредвиденные расходы |
1 |
500 |
500 |
||||
ИТОГО: |
58 670 |
|||||||
Расчет налогов и сборов, тыс.руб.
Наименование налога, сбора |
Ежеквартальная разбивка по годам | ||
Налоговая база, тыс. руб. |
Ставка налога, % |
Сумма налога, тыс. руб. | |
Единый социальный налог (заменен страховыми взносами на обязательно страхование граждан) |
102 990 |
34 |
35016.6 |
Налог на доходы физических лиц |
102 990 |
13 |
13388.7 |
Налог на имущество |
58 670 |
2,2 |
1290,74 |
Налог на добавленную стоимость: |
146 000 |
18 |
26280 |
НДС по реализации товаров, работ, услуг |
- |
0 |
- |
НДС по приобретенным товарам, услугам, основным средствам |
- |
0 |
- |
Налог на прибыль |
146 000 |
20 |
29200 |
Единый налог на вмененный доход |
нет |
нет |
нет |
Показатели финансового плана.
Виды затрат |
1 кв. 2011 г. |
2 кв. 2011 г. |
3 кв. 2011 г. |
4 кв. 2011 г. |
Всего за 2011г. |
Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг |
438 000 |
438 000 |
438 000 |
438 000 |
1 752 000 |
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг |
15 448 |
15 448 |
15 448 |
15 448 |
61 792 |
1.Переменные затраты |
3 400 |
1 900 |
1 900 |
1 900 |
9 100,00 |
1.1. Расходные материалы для |
1 500 |
0 |
0 |
0 |
1 500 |
1.2. Расходы на электроэнергию |
600 |
600 |
600 |
600 |
2 400 |
1.3. Прочие затраты, зависящие от объема производства (непредвиденные расходы) |
1 300 |
1 300 |
1 300 |
1 300 |
5 200 |
2.Постоянные затраты |
203 926,8 |
203 926,8 |
203 926,8 |
203 926,8 |
815 707,2 |
2.1.Затраты на оплату труда вспомогательного персонала и АУП |
102 990 |
102 990 |
102 990 |
102 990 |
411 960 |
2.2.Единый социальный налог |
35016,6 |
35016,6 |
35016,6 |
35016,6 |
140 066,4 |
2.3.Арендная плата(офис) |
33 000 |
33 000 |
33 000 |
33 000 |
132 000 |
2.4. Амортизация оборудования(офисная техника 2% месс.) |
3 520,2 |
3 520,2 |
3 520,2 |
3 520,2 |
14 080.8 |
2.6.Командировочн. расходы |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2.7.Расходы на услуги связи |
3 000 |
3 000 |
3 000 |
3 000 |
12 000 |
2.8.Реклама, продвижение услуг |
22 500 |
22 500 |
22 500 |
22 500 |
90 000 |
2.9. Расходы на коммунальные услуги (включены в арендную плату) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2.10. Офисные расходы |
900 |
900 |
900 |
900 |
3 600 |
2.12. Транспортные расходы |
1 500 |
1 500 |
1 500 |
1 500 |
6 000 |
2.13.Прочие постоянные |
1500 |
1500 |
1500 |
1500 |
6 000 |
Расчет прибыли.
Итак, необходимо выяснить в какие сроки мой проект станет безубыточным, то есть выйдет в «ноль». Для этого нам необходимо определить прибыль, которую принесет проект за определенный отрезок времени, будем рассматривать прибыль поквартально на год. Напомню, что величина прибыли исчисляется разницей между величиной доходов и величиной расходов. Если полученный результат меньше ноля, прибыли нет и предприятие работает в убыток, если она равна нолю, то это и есть безубыточное предприятие, а если выше ноля то прибыль есть и предприятие работает в «плюс». Сравним доходы и расходы моего предприятия и определим величину прибыли. Для этого нам предварительно необходимо составить прогноз спроса на предоставление услуг. При составлении данного прогноза будут рассматриваться самый низкий порог рентабельности реализации юридических услуг, кроме статьи об оказании услуг СМП, так как клиентская база в этой области деятельности у меня уже имеется.
План объемов предоставления услуг расчетного периода
№ |
Период |
Наименование вида услуги |
Объем реализованных услуг в месяц (шт.м.) |
Цена (в рубл.) |
Выручка от реализации (в рубл.) |
1 |
1-12 мес. деятельности |
Юридический консалтинг частных лиц |
10 |
от 500 |
5000 |
2 |
1-12 мес. деятельности |
Защита интересов клиента в суде и представительство в государственных органах |
2 |
от 8000 |
16000 |
3 |
1-12 мес. деятельности |
Юридическое сопровождение СМП |
10 |
9000* |
90 000 |
4 |
1-12 мес. деятельности |
Любые операции связанные с регистрацией
юр. Лиц, ликвидацией и реструктуризацие |
5 |
от 3000 |
15 000 |
5 |
1-12 мес. деятельности |
Составление договор, контрактов, претензий |
25 |
от 200 |
5000 |
6 |
1-12 мес. деятельности |
Защита интересов СМП в суде
и представительство в |
3 |
от 5000 |
15000 |
1 |
13-24 мес. деятельности |
Юридический консалтинг частных лиц |
20 |
от 500 |
10 000 |
2 |
13-24 мес. деятельности |
Защита интересов клиента в
суде и представительство в |
4 |
от 8000 |
32 000 |
3 |
13-24 мес. деятельности |
Юридическое сопровождение СМП |
16 |
9000* |
144 000 |
10 |
13-24 мес. деятельности |
Любые операции связанные с регистрацией
юр. Лиц, ликвидацией и |
20 |
от 3000 |
60 000 |
11 |
13-24 мес. деятельности |
Составление договор, контрактов, претензий |
40 |
от 200 |
8 000 |
12 |
13-24 мес. деятельности |
Защита интересов СМП в суде и представительство в государственных органах |
5 |
от 5000 |
25 000 |
*цена стандартного пакета обслуживания в месяц | |||||
Информация о работе Бизнес-план аутсорсингового юридического агентства