Бизнес-план агентства наружной рекламы

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 11 Мая 2015 в 22:54, курсовая работа

Краткое описание

Цель проекта: получение прибыли посредством производства предметов наружной рекламы
Вид деятельности: изготовление предметов наружной рекламы

Вложенные файлы: 1 файл

Бизнес-план агентства наружной рекламы.doc

— 352.00 Кб (Скачать файл)

 

 

2) Арендная  плата

Арендные ставки составляют 100 руб. за 1 кв. метр. То есть общие затраты на аренду в месяц составят: Арендная ставка * площадь помещения

100руб*120м2= 12.000 рублей

3) Выплаты в банк по обслуживанию кредита

Ежемесячные платежи по кредиту составят:

360*0,13:12=3.900 руб./мес.

4)Расходы на рекламу

Ежемесячно на рекламные мероприятия планируется тратить 2.000 рублей

5) Транспортные расходы

Т.к. деятельность организации также включает в себя доставку и монтаж, то появляется данная статья затрат. Планируемая сумма – 3.000 руб.

 

 

6) Оплата за услуги  связи

Телефонные переговоры – 250 руб./мес.

Интернет – 750 руб./мес.

7)Административные расходы

Предполагаема сумма административных расходов – 1.000 руб./мес.

 

Сводный перечень постоянных ежемесячных затрат приведен в Таблице 9.

Таблица 9 – Постоянные затраты

№ п/п

Наименование затрат

Расход,

руб./мес.

1

Заработная плата

34.500

2

Отчисления в федеральные фонды

4.830

3

Аренда помещения

12.000

4

Транспортные расходы

3.000

5

Расходы на рекламу

2.000

6

Выплаты в банк по обслуживанию кредита

3.900

7

Плата услуг связи:

Телефония

Интернет

 

250

750

8

Административные расходы

1.000

9

Итого:

62.230


 

7.2.2. Переменные затраты

Для данного проекта к переменным затратам относятся сырьё и материалы, исчисляемые на 1 м2 производимой продукции.

Расход материалов приведен в Таблице 10.

 

Таблица 10 – Переменные затраты

 

 

 

 

Вид

Стоимость расходных материалов на 1м2

1

перетяжки

50

2

щит 1ст

150

3

щит 2ст

150

4

суперсайит

200

5

брандмауэр

200

6

Сити-формат

150

7

лайтборд

1500

8

указатели

150

9

крышная устновка

200



7.3. Налогообложение

Для данного проекта предусматривается упрощенная система налогообложения. По схеме расчета  «По доходам за вычетом расходов».

Процентная ставка налога в данном случае составит 15% .

Процесс начисления налога будет представлен следующей схемой:

(Выручка-Переменные затраты*объём  продукции-Постоянные затраты)*15%

Также предусматривается оплата подоходного налога от заработной платы работников. Ставка налога 13%.

Таблица 11 – Расчет подоходного налога

 

должность

кол-во

оклад

подоходный

налог

1

директор

1

4000

520

2

бухгалтер

1

3000

390

3

менеджер по работе с клиентами

1

2500

325

4

дизайнер

2

3000

780

5

специалист по печатному оборудованию

2

2000

520

6

специалист по монтажным работам

2

1800

468

7

специалист по световому оформлению

1

1500

195

8

Итого:

10

 

3198


 

 

7.4. Прогноз доходов и  расходов на 2005-2006 гг.

2006 год – это первый год деятельности Агентства на рынке

Поэтому объём продажи не сразу установится на планируемый уровень.

Планируемый рост объёма продаж отражен на рисунке 10.

 

 

                                       Рисунок 10 – Планируемый рост  объёма продаж

 

Сводные данные о прогнозе доходов и расходов в первый год деятельности предприятия приведены в Таблице 12:

 

 

 

 

Таблица 12 – Прогноз доходов и расходов на 2005 г.

 

 

 

 

март

апрель

май

июнь

июль

август

сентябрь

октябрь

ноябрь

декабрь

2005 г.

кол-во заказов

30

40

45

50

60

70

70

60

60

80

465

выручка от реализации

162552,9

216737,2

243829,35

270921,5

325105,8

379290,1

379290,1

325105,8

325105,8

433474,4

3061413

себестоимость

101595,5625

135460,75

152393,34

169325,94

203191,13

237056,31

237056,31

203191,13

203191,13

270921,5

1913383,1

Постоянные затраты,

в том числе:

419230

62230

62230

62230

62230

62230

62230

62230

62230

67930

985000

Заработная плата

34500

34500

34500

34500

34500

34500

34500

34500

34500

39500

350000

Отчисления в

 федеральные фонды

4830

4830

4830

4830

4830

4830

4830

4830

4830

5530

49000

Аренда помещения

12000

12000

12000

12000

12000

12000

12000

12000

12000

12000

120000

Транспортные расходы

3000

3000

3000

3000

3000

3000

3000

3000

3000

3000

30000

Расходы на рекламу

15000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

33000

Выплаты в банк по

обслуживанию

кредита

3900

3900

3900

3900

3900

3900

3900

3900

3900

3900

39000

услуги связи

11000

1000

1000

1000

1000

1000

1000

1000

1000

1000

20000

ремонт

28000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

28000

оборудование

277000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

277000

мебель

25000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

25000

административные

расходы

5000

1000

1000

1000

1000

1000

1000

1000

1000

1000

14000

валовая прибыль

-358272,6625

19046,45

29206,006

39365,563

59684,675

80003,788

80003,788

59684,675

59684,675

94622,9

163029,86

налоги

0

2856,9675

4380,9009

5904,8344

8952,7013

12000,568

12000,568

8952,7013

8952,7013

14193,435

24454,478

чистая прибыль

-358272,6625

16189,483

24825,105

33460,728

50731,974

68003,219

68003,219

50731,974

50731,974

80429,465

138575,38


 

Динамика роста чистой прибыли в 2005 г. отражена на рисунке 11.

 

 

 Рисунок 11 – Динамика роста чистой прибыли в 2005 г.

 

Расчёт основных финансовых показателей за 2005 г.

Суммарная чистая прибыль за 2005 г. составит 138.575 рублей.

Таким образом, рентабельность вложенных средств в 2005 г. составит:

Rвл.ср.= Прибыль/вложенные средства = 138575/360.000*100%=38,49%

Рентабельность реализации:

Rреал= Прибыль/ Выручка от продаж = 138575/ 3061413=4,56%

Рентабельность продукции:

Rпр =Прибыль/себестоимость =138575/1913383=7,2%

 

Порог рентабельности продукции в денежном выражении составляет:

165.946 руб.

 

 

 

 

 

 

Сводные данные о прогнозе доходов и расходов во второй год (2006 г) деятельности предприятия приведены в Таблице 13:

Таблица 13 - Прогноз доходов и расходов на 2006 г

.

 

январь

февраль

март

апрель

май

июнь

кол-во заказов

60

50

60

50

60

70

выручка от реализации

325105,8

270921,5

325105,8

270921,5

325105,8

379290,1

себестоимость

203191,1

169325,9

203191,1

169325,9

203191,1

237056,3

Постоянные затраты, в том числе:

71930

71930

71930

71930

111930

83330

Заработная плата

39500

39500

39500

39500

39500

49500

Отчисления в федеральные фонды

5530

5530

5530

5530

5530

6930

Аренда помещения

12000

12000

12000

12000

12000

12000

Транспортные расходы

5000

5000

5000

5000

5000

5000

Расходы на рекламу

2000

2000

2000

2000

2000

2000

Выплаты в банк по обслуживанию кредита

3900

3900

3900

3900

3900

3900

услуги связи

2000

2000

2000

2000

2000

2000

ремонт

0

 

0

     

оборудование

0

0

0

0

30000

0

мебель

0

0

0

0

10000

0

административные расходы

2000

2000

2000

2000

2000

2000

валовая прибыль

49984,68

29665,56

49984,68

29665,56

9984,675

58903,79

налоги

7497,701

4449,834

7497,701

4449,834

1497,701

8835,568

чистая прибыль

42486,97

25215,73

42486,97

25215,73

8486,974

50068,22


 

 

 

Окончание таблицы 14

 

июль

август

сентябрь

октябрь

ноябрь

декабрь

Итого за 2006 г.

кол-во заказов

70

70

70

50

60

80

750

выручка от реализации

379290,1

379290,1

379290,1

270921,5

325105,8

433474,4

4063823

себестоимость

237056,3

237056,3

237056,3

169325,9

203191,1

270921,5

2539889

Постоянные затраты, в том числе:

79430

79430

139430

73730

73730

102230

1030960

Заработная плата

49500

49500

49500

44500

44500

69500

554000

Отчисления в федеральные фонды

6930

6930

6930

6230

6230

9730

77560

Аренда помещения

12000

12000

12000

12000

12000

12000

144000

Транспортные расходы

5000

5000

5000

5000

5000

5000

60000

Расходы на рекламу

2000

2000

2000

2000

2000

2000

24000

Выплаты в банк по обслуживанию кредита

0

0

0

0

0

0

23400

услуги связи

2000

2000

2000

2000

2000

2000

24000

ремонт

           

0

оборудование

0

0

50000

0

0

0

80000

мебель

0

0

10000

0

0

0

20000

административные расходы

2000

2000

2000

2000

2000

2000

24000

валовая прибыль

62803,79

62803,79

2803,788

27865,56

48184,68

60322,9

492973,4

налоги

9420,568

9420,568

420,5681

4179,834

7227,701

9048,435

73946,02

чистая прибыль

53383,22

53383,22

2383,219

23685,73

40956,97

51274,47

419027,4


 

Динамика планируемой чистой прибыли в 2007 г.отражена на рисунке 12.

Рисунок 12 – Динамика чистой прибыли в 2007 г.

 

Расчёт основных финансовых показателей за 2006 г.

Суммарная чистая прибыль за 2006 г. составит 419027,4 рублей.

Таким образом, рентабельность активов в 2006 г. составит:

Rвл.ср.= Прибыль/активы = 419027/388.000*100%=107,99%

Рентабельность реализации:

Rреал= Прибыль/ Выручка от продаж= 419027,4/ 4063823=10,86%

 

Срок окупаемости проекта составляет: 15 месяцев

8. Риски и гарантии

 Рисками, способными оказать негативное влияние на реализацию проекта могут быть: повышение цен на материалы; повышение налоговых ставок; неустойчивость спроса; стихийные бедствия и теракты; действия конкурентов.

   Для снижения вероятности  возникновения определенных проблем  возможно применение некоторых  механизмов (Таблица 14)

Таблица 14 – Превентивные меры снижения рисков

Проблемная ситуация

Оказываемое влияние

Превентивная мера

Низкий спрос

Маленькая прибыль либо её отсутствие

- поиск дополнительных рынков  сбыта

- регулярное проведение

рекламных кампаний

 

Понижение конкурентами цен на идентичную продукцию

Потеря клиентов

Разработка гибкой системы ценообразования

Стихийные бедствия

Порча имущества либо полная остановка производственного процесса

Страхование имущества

Рост налогов

 

Уменьшение чистой прибыли

Выбор наиболее приемлемой системы налогообложения


 

                                            

Заключение

  В данной работе изложены основные компоненты бизнес-плана Агентства наружной рекламы.

    По итогам проведенных  расчетов основных финансовых  показателей фирмы видно, что  при неизменяемых экономических  условиях финансовое положение фирмы будет устойчиво, а её деятельность – эффективна.

    Предлагаемая фирмой  продукция является востребованной  не только сегодня, но и завтра, что позволит Агентству сформировать  группу постоянных клиентов и  привлекать новых.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Информация о работе Бизнес-план агентства наружной рекламы