Бизнес план

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

 

Введение

Огромный  процент  успеха  в  бизнесе  зависит  от  грамотного  и  качественного  планирования,  позволяющего  сформулировать  основные  цели  долгосрочной  деятельности  предприятия,  пути  их  достижения,  а  также  определить  альтернативные  варианты  развития  событий.

В  случае  открытия  нового  дела,  развития  существующего  бизнеса,  путем  добавления  в  него  новых  возможностей  и  процессов,  разработки  новых  процедур  следует  сформулировать  детальный  план  достижения  целей  –  бизнес-  план.

Бизнес-план  дает  возможность  его  составителю  увязать  рыночные  требования  с  процессом  производства  на  предприятии.  Кроме  того,  бизнес-план  дает  возможность  инвестору  или  руководству  предприятия  комплексно  оценить  проект  и  в  первую  очередь  показать  его  выгодность.

Разработка  бизнес-плана  -  важное  условие  для  начала  организации  бизнеса  и  его  функционирования.

Целью данной работы является составление бизнес-плана шиномонтажа.

Шиномонтаж и балансировка колес - одни из наиболее доходных и востребованных направлений на рынке автомобильного сервиса. Такой вид автосервиса считается одним из самых прибыльных при небольших капиталовложениях, что делает его все более распространенным.

Впрочем, есть и существенный минус - это выраженная сезонность: основная доля заказов пунктов шиномонтажа приходится на конец осени и начало весны.

Составителем бизнес-плана является Серов Александр Владимирович.

Организационно-правовая форма организации будет Индивидуальный предприниматель

Составление бизнес-плана осуществляется по следующей схеме.

1. Проводится анализ отрасли описание услуг.
2. Дается характеристика маркетинговой деятельности, ценовой политики
3. Проводится анализ конкурентов.
4. Составляется производственный план.
5. Составляется финансовый план.
6. Проводится оценка эффективности данного проекта и рисков.
 

1. Резюме

Данный инвестиционный проект предполагает организацию шиномонтажной мастерской, где будет осуществляться шиномонтаж колес автомобилей, как отечественного, так и иностранного производства.

Проектом предусматривается покупка современного оборудования и инструментов. Инвестиционные затраты для реализации проекта составляют сумму 469,5 тысяч рублей. Для финансирования предполагается привлечь

Бизнес-план составлен сроком на 1 год, шагом планирования 1 квартал, цель составления - обоснование коммерческой эффективности проекта. Расчеты в бизнес-плане производились с учетом сегодняшней ситуации на рынке, то есть при заниженных показателях максимального объема оказания услуг.

Результаты расчётов в бизнес-плане за 1 год деятельности:

10. Финансовый план

План поступления выручки от оказания услуг

В таблице 12 представлен расчёт планового поступления выручки от оказания услуг по обслуживанию автомобилей на основе установленных цен, плана оказания услуг и запланированной мощности.

   Таблица 12 - Расчет выручки от оказания услуг

Показатель	"0"	2 кв.14г.	3 кв.14г.	4 кв.14г.	1кв.15г.	ИТОГО
Количество машин	шт.	540	900	720	540	2700
Выручка	тыс.руб.	464,4	774	619,2	464,4	2322
Использование мощности		60%	100%	80%	60%

 

 

Из таблицы 12 видим, что среднемесячная сумма выручки составит 193,5 тысяч рублей.

Основные виды текущих затрат:

• прямые материальные затраты;

• затраты на электроэнергию для производства;

• затраты на оплату труда;

• отчисления в Пенсионный фонд;

• амортизационные отчисления;

• постоянные накладные затраты;

• налоговые платежи.

Прямые материальные затраты определены в таблице 13. Расходы на материалы, используемые при оказании услуг, определены исходя из запланированных объемов оказания услуг, а также данных об используемой мощности.

 

Таблица 13 - Расчет материальных затрат,  тыс.руб.

 

Показатель	2 кв.14г.	3 кв.14г.	4 кв.14г.	1кв.15г.	ИТОГО
Количество машин	540	900	720	540	2700
Прямые материальные затраты	62,6	104,4	83,5	62,6	334,0
Использование мощности	60%	100%	80%	60%

 

 

Расчет затрат на электроэнергию для оказания услуг представлен в таблице 14.

Таблица 14 - Расчет затрат электроэнергии на производство

Наименование оборудования	Мощность, кВт/ч	Время работы, за месяц, час	Расход энергии за мес., кВт/ч
Балансировочный стенд	1,5	150	225
Шиномонтажный станок для дисков полуавтомат со взрывной подкачкой шин	0,75	150	112,5
Компрессор горизонтальный	4,1	200	820
Вулканизатор	0,42	90	37,8
Фен электрический	1,0	90	90
Наждак	0,8	90	72
Итого	8,57	158,3	1357,3

 

 

В таблице 14 представлен расчет расхода электроэнергии на производство за месяц. При расходе 1357,3 кВт/ч за месяц и стоимости 3,0 руб./кВт, затраты на электричество составят 14,41 тысяч рублей в квартал при максимальной мощности (100%).

   Расчет  зарплаты  персонала  и  отчислений  в  Пенсионный  фонд представлен в таблице 18. Фонд оплаты труда  основных рабочих - автослесарей  формируются из повременной и сдельной оплаты труда (повременная – 10000 руб./мес., сдельная – 3% от выручки),  бухгалтера – 8000 руб./мес. (повременная система оплаты труда). Отчисления в Пенсионный фонд формируются из 2-х частей: 12000 рублей в год (3,0 тысяч рублей в квартал) - отчисления на предпринимателя и 14% от фонда оплаты труда наемных работников.

Таблица 15 - Расчет заработной платы и отчислений в Пенсионный фонд

Показатель		Ед. гам.	2 кв.14г.	3 кв.14г.	4 кв.14г.	1кв.15г.	ИТОГО
Выручка			464,4	774	619,2	464,4	2476,8
Предприниматель	1	чел.
Автослесарь	4	чел.	4	4	4	4
Всего персонал		чел.	5	5	5	5
Заработная плата персонала	з/п
Автослесарь (повременная)	10 000	т. р.	120,00	120,00	120,00	120,00	480,00
+ (сдельная)	3%	т. р.	13,93	23,22	18,58	13,93	69,66
Фонд оплаты труда		т. р.	133,93	143,22	138,58	133,93	549,66
Отчисления в Пенсионный фонд на работников	34%	т. р.	45,54	48,69	47,12	45,54	186,88
Отчисления в Пенсионный фонд на индивидуального предпринимателя		т.р.	8,92	8,92	8,92	8,92	35,66
Затраты  на оплату труда		т. р.	188,39	200,83	194,61	188,39	772,21

 

 

Суммы амортизационных отчислений будут накапливаться в фонд для осуществления капитальных вложений на ремонт существующих основных средств и на приобретение новых. Сумма амортизации рассчитана в таблице 16.

Таблица 16 - Расчет амортизационных отчислений

Внеоборотные активы	Перв.стоимость тыс. ру.	Норма аморт-и, %	Сумма амор-и, тыс.руб. аморт-и, т. р.
			за год	за квартал
Балансировочный стенд	105,6	14,2%	15,00	3,75
Шинмонтажный станок для дисков полуавтомат со взрывной подкачкой шин	143,8	14,2%	20,42	5,10
Компрессор горизонтальный	45,8	14,2%	6,50	1,63
Домкрат подкатной 1,5 т	9,2	25%	2,30	0,58
Домкрат подкатной 3.5т.	10,3	25%	2,58	0,64
Вулканизатор для ремонта камер, приварки фланцев, вентилей и камере, с таймером	19,7	20%	3,94	0,99
Вспомогательное устройство для монтажа и демонтажа низкопрофильных и жестких шин	50,6	14,2%	7,19	1,80
Ванна для шиномонтажа	6,1 50,6	25%	1,53	0,38
Приспособление для удержания камер и шин	7,3	25%	1,83	0,46
Итого	398,4		61,27	15,32