Страхование имущества: понятие, виды, условия

Содержание 

1. Страхование  имущества: понятие, виды, условия………………………… 3

2. Инвестиционная  деятельность страховых компаний……………………... 9

Практическое  задание………………………………………………………….. 21

Список литературы…………………………………………………………….. 22

 

       1. Страхование имущества: понятие, виды, условия 

      Имущественное страхование предполагает составление  договора страхования, в котором  страховщик обязуется за определенную плату [страховую премию (взнос)] возместить при наступлении страхового события  страхователю или другому лицу – выгодоприобретателю убытки, причиненные застрахованному имуществу или иным имущественным интересам страхователя.

      Объектами страхования могут быть имущественные  интересы, связанные, в частности:

      – с владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества);

      – с обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (страхование гражданской ответственности);

      – с осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков).

      Иными словами, объектами страхования  могут быть здания, сооружения, объекты незавершенного строительства, передаточные устройства, силовые, рабочие и другие машины, оборудование, инвентарь, продукция, сырье, материалы, товары, домашнее имущество, экспонаты и другие виды имущества.

      Цель  имущественного страхования – возмещение ущерба. Принцип возмещения ущерба заключается в том, что страхователь должен после наступления страхового случая сохранить то финансовое положение, которое было у него непосредственно перед наступлением страхового случая.

      В связи с этим важным элементом страховых отношений является определение стоимости предполагаемого к страхованию имущества.

      Страховая сумма – это сумма, в пределах которой страховщик несет ответственность по договору страхования в случае наступления страхового события. Обычно страховая сумма равна или меньше стоимости застрахованного имущества¹.

      Однако, если страхователем является физическое лицо, которое осуществляет страхование  жилого дома, дачного домика, квартиры или домашнего имущества, в страховых  отношениях часто используется принцип «новое имущество за старое», который предполагает страхование имущества по восстановительной стоимости.

      В соответствии со ст. 930 Гражданского кодекса  Российской Федерации² (ГК РФ) имущество может быть застраховано по договору страхования в пользу лица (страхователя или выгодоприобретателя), имеющего основанный на законе, ином правовом акте или договоре интерес в сохранении этого имущества. Договор страхования имущества, заключенный при отсутствии у страхователя или выгодоприобретателя интереса в сохранении застрахованного имущества, недействителен. Договор страхования имущества в пользу выгодоприобретателя может быть заключен без указания имени или наименования выгодоприобретателя (страхование «за счет кого следует»). При заключении такого договора страхователю выдается страховой полис на предъявителя.

      Договоры  страхования имущества, связанного с риском утраты (гибели), недостачи  или повреждения определенного  имущества, подразделяются на следующие  виды:

      – страхование имущества юридических лиц;

      – страхование имущества физических лиц.

      Объектами страхования имущества юридических  лиц являются:

      – добровольное страхование средств наземного транспорта;

      – добровольное страхование средств воздушного транспорта;

      – добровольное страхование средств водного транспорта;

      – добровольное страхование грузов;

      – добровольное страхование других видов имущества.

      Объектами страхования имущества физических лиц являются:

      – добровольное страхование квартир;

      – добровольное страхование загородных домов, дач, садовых домиков;

      – добровольное страхование транспортных средств;

      – добровольное страхование домашнего имущества;

      – добровольное страхование других видов имущества³.

      Документальное  оформление договора страхования имущества  осуществляется в несколько этапов:

      – подготовительный этап;

      – этап заключения договора;

      – этап ведения договора;

      – этап завершения договора.

      Подготовительный  этап оформления договора страхования  имущества состоит:

      – из оформления заявления страхователем;

      – из составления описи имущества;

      – из оценки имущества, заявленного к страхованию⁴.

      Этап  заключения договора оформляется договором  страхования имущества и (или) полисом.

      Факт  заключения договора страхования имущества  фиксируется записью в журнале  учета заключенных договоров  страхования (сострахования). Одновременно в бухгалтерию страховой организации передается уведомление, в котором отражается информация о рисках, связанных со страхованием имущества, страховых премиях (взносах), договорных сроках оплаты, сроках действия договора страхования и условиях начала ответственности.

      Под ведением договора страхования понимается:

      – внесение изменений в условия договора;

      – выплаты по отдельным страховым случаям;

      – контроль за состоянием и использованием застрахованного имущества.

      Если  в течение срока действия договора страхования в него вносятся изменения, требующие дополнительных записей в систему бухгалтерского или налогового учета, в бухгалтерию передается уведомление об изменениях, произошедших в условиях договора страхования имущества. Соответственно на счетах бухгалтерского учета осуществляются дополнительные проводки. Основанием для таких записей является бухгалтерская справка, составленная исходя из изменений, внесенных в договор страхования.

      При наступлении страхового случая составляется акт о наступлении страхового случая. Факт наступления страхового случая фиксируется в журнале учета убытков и досрочно прекращенных договоров страхования (сострахования).

      Процесс заключения договора страхования имущества, связанного с риском утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества, начинается с письменного заявления страхователя.

      В заявлении приводятся все необходимые  сведения об объекте или объектах, которые заявлены на страхование.

      При этом страхователь должен сообщить страховщику  все известные ему обстоятельства, при которых может наступить страховой случай. Эта информация необходима страховщику для определения вероятности наступления страхового случая и возможных размеров убытков при наступлении страхового события.

      Если  страхователь сообщит заведомо ложные сведения, страховщик может потребовать признать договор страхования или его часть недействительными.

      Одновременно  страхователь представляет страховщику  опись имущества, которое он предполагает застраховать.

      Обязательный  осмотр предполагаемого к страхованию имущества проводится, если из представленных страхователем сведений нельзя сделать адекватное заключение о степени риска. Проведение таких осмотров и подготовка заключений о степени риска и о действительной стоимости имущества обычно поручаются специалистам (сюрвейерским или экспертным организациям).

      При страховании партий однородного  имущества степень риска может  оцениваться страховщиком на основании  представляемых ему страхователем  документов.

      При несоответствии представленных страхователем сведений об имуществе его фактическому состоянию, наименованию, качеству, страховой стоимости страховщик вправе отказать полностью или частично в выплате страхового возмещения на основании условий стандартных правил или требовать признать договор недействительным в соответствии с п. 3 ст. 944 ГК РФ.

      Основываясь на сведениях, содержащихся в заявлении  страхователя, на описи имущества  и оценке его страховой стоимости, страховщик принимает решение о  заключении договора страхования имущества.

      Договор страхования имущества оформляется в произвольной форме и должен содержать следующие сведения и реквизиты:

      – номер договора;

      – заглавную часть;

      – вводную часть;

      – общие условия;

      – индивидуальные условия;

      – особые условия;

      – условия выплаты страховой суммы;

      – условия досрочного расторжения договора;

      – юрисдикцию договора;

      – подписи сторон.

      Общие условии договора определяют перечень страхуемых рисков, тип предоставляемых  гарантий, взаимные обязательства сторон.

      Особое  внимание при заключении договора страхования имущества, связанного с риском утраты (гибели), недостачи или повреждения имущества, уделяется страховым рискам, включенным в договор страхования.

      Наиболее  распространенные виды страхования  имущества связаны со следующими рисками:

      – страхование имущества от огня;

      – страхование имущества от повреждения водой;

      – страхование имущества от кражи;

      – страхование имущества от стихийных бедствий;

      – страхование имущества от аварий;

      – страхование имущества от технических рисков⁵.

      Перечень  страховых рисков определяется по согласованию сторон – страхователя и страховщика.

      В условиях договора страхования имущества  содержатся:

      – информация о клиенте-страхователе;

      – страховая сумма (размер страховой суммы);

      – определение и перечисление страховых событий, при которых будет выплачиваться страховая сумма;

      – страховая премия (размер, форма оплаты, порядок оплаты);

      – срок действия договора (дата начала и окончания договора);

      – специальные дополнения (условия изменения содержания договора при изменении объекта страхования, места нахождения застрахованного имущества или риска).

      Особые  условия договора страхования имущества  определяют исключения из страховых  гарантий, к которым могут относиться убытки, возникшие в результате военных  действий, гражданской войны, народных волнений и забастовок, конфискации, реквизиции, ареста, уничтожения имущества по распоряжению военных или гражданских властей, ядерного взрыва, радиоактивного заражения, умысла, грубой небрежности страхователя и т.д.

      Условия досрочного расторжения договора страхования имущества обычно аналогичны тем, что прописаны в правилах по виду страхования.

      В разделе «Юрисдикция договора» определяется порядок разрешения споров, которые могут возникнуть между участниками договора страхования.

      Договор страхования имущества вступает в действие в оговоренные договором сроки: со дня подписания договора сторонами, с определенной даты или с ноля часов дня, следующего за днем оплаты (полной или частичной) страховой премии (взноса).