Статистическое изучение деятельности Негосударственных Пенсионных Фондов

-открытость и прозрачность деятельности  фонда для вкладчиков, участников  и застрахованных лиц, что обеспечивается  их ежегодным информированием  о состоянии пенсионных счетов  и обязательной публикация отчетов  о деятельности фонда в средствах  массовой информации;

-развитая система мер по обеспечению  сохранности пенсионных резервов  и пенсионных накоплений, включающая  в себя требования к допустимым  направлениям размещения пенсионных  резервов и инвестирования пенсионных  накоплений, в том числе предельные  нормы размещения в отдельные  объекты инвестирования, а также  ежедневный контроль за составом и структурой пенсионных резервов и пенсионных накоплений со стороны специализированного депозитария;

-система страхования рисков, включающая  в себя формирование страховых  резервов, нормативный размер которых  установлен государством, участие  в объединенных гарантийных фондах  или других формах внешнего  страхования;

-наличие у фонда системы внутреннего  контроля, включающей в себя попечительский  совет, формируемый из представителей  вкладчиков и участников, и ревизионную  комиссию.[35, с.114]

Соблюдение негосударственными пенсионными  фондами всех установленных законодательством  условий деятельности контролируется специально уполномоченным на это федеральным  органом (Минтруд России), и специализированным депозитарием, который, при наличии  нарушений состава и структуры  пенсионных резервов и пенсионных накоплений, обязан извещать об этом министерств, а также дает согласие на проведение всех операций с пенсионными накоплениями.

Получить право работать с пенсионными  накоплениями граждан (стать страховщиком по обязательному пенсионному страхованию) может не каждый фонд. Кроме перечисленных выше обязательных для любого негосударственного пенсионного фонда требований, НПФ, решивший работать с пенсионными накоплениями граждан, должен удовлетворять дополнительным требованиям:

-иметь опыт работы по осуществлению  негосударственного пенсионного  обеспечения не менее двух  лет;

-в течение не менее одного  года вести одновременно не  менее 5000 именных пенсионных счетов  участников;

-не иметь актуарного дефицита  по результатам актуарного оценивания  в течение последних двух лет  деятельности;

-не иметь фактов приостановления  действия лицензии в течение  последних двух лет деятельности.

Фонд, намеренный осуществлять деятельность в качестве страховщика по обязательному  пенсионному страхованию, должен подать соответствующее заявление в  министерство труда России и быть там зарегистрирован.

Порядок и условия выполнения негосударственным  пенсионным фондом обязательств по обязательному  пенсионному страхованию определяются страховыми правилами фонда, которые разрабатываются фондом на основе типовых правил, утвержденных Правительством Российской Федерации.[36, с.10]

Негосударственный пенсионный фонд может  внести в страховые правила фонда  положения, улучшающие обслуживание застрахованного  лица, но не может ограничить права  застрахованного лица по сравнению  с типовыми страховыми правилами. Страховые правила каждого фонда и все изменения к ним вступают в действие только после их регистрации в Минтруде России.[29, с.15]

Соблюдение этих требований обеспечивает то, что деятельность по обязательному  пенсионному страхованию могут  осуществлять только фонды, имеющие  достаточный опыт работы по негосударственному пенсионному обеспечению, и обладающие необходимой финансовой устойчивостью.

На средства пенсионных накоплений не может быть обращено взыскание  по долгам фонда, вкладчиков, страхователей, управляющих компаний, специализированного  депозитария и иных лиц, включая  застрахованных лиц и участников. Исключением являются только долги  фонда перед застрахованными  лицами.

Пенсионные накопления застрахованного  лица учитываются как в негосударственном  пенсионном фонде в форме ведения  пенсионного счета накопительной  части трудовой пенсии, так и в  Пенсионном фонде России в форме  специальной части индивидуального  лицевого счета застрахованного  лица. Кроме того, Пенсионный фонд России ведет реестр застрахованных лиц, в  котором отражаются сведения о том, какой негосударственный пенсионный фонд выбрало застрахованное лицо. Эти меры исключают возможность утраты сведений о пенсионных накоплениях в случае реорганизации или ликвидации негосударственного пенсионного фонда.

При ликвидации фонда, которая может  осуществляться только по основаниям, предусмотренным законом, и проводится комиссией, состав которой согласован с Минтрудом России, средства пенсионных накоплений передаются в Пенсионный фонд России. На них не могут быть обращены требования кредиторов фонда.

В случае аннулирования у негосударственного пенсионного фонда лицензии средства пенсионных накоплений принудительно  передаются в Пенсионный фонд России.[36, с.24]

 

3.3.Статистические исследование доходности деятельности НПФ «Промагрофонд»

Рис.3.1. Динамика количества застрахованных лиц НПФ «Промагрофонд» за 2004-2011 гг.

По итогам 2011 года 444 тысячи застрахованных лиц стали клиентами Фонда, в  том числе 390 тысяч человек, ранее  обслуживающихся в ПФР.

Всего на 1 июля 2012 года НПФ «Промагрофонд» обслуживает более 1,3 млн. застрахованных лиц.

Пенсионные накопления застрахованных лиц в НПФ «Промагрофонд» росли еще более быстрыми темпами и к 1 июлю 2012 г. достигли почти 28 млрд. рублей (см. рисунок 3.2).

Рис.3. 2. Динамика объема пенсионных накоплений НПФ «Промагрофонд» за 2004-2011 гг., тыс. руб.

Рис. 3.3. Динамика величины собственного имущества НПФ «Промагрофонд» за 2004-2011 гг., тыс. руб.

Рис. 3.4. Динамика величины ИОУД НПФ «Промагрофонд» за 2004-2011 гг., млн. руб.

Рис. 3.5. Динамика объема пенсионных резервов НПФ «Промагрофонд» за 2004-2011 гг., млн. руб.

Рис. 3.6. Динамика количества участников НПФ «Промагрофонд» за 2004-2011 гг.

 

Рис. 3.7. Динамика количества участников, получающих пенсию НПФ «Промагрофонд» за 2004-2011 гг.

Рис. 3.8. Динамика объема выплаченных пенсий НПФ «Промагрофонд» за 2004-2011 гг., тыс. руб.

 

Как видно из рисунков 3.1-3.8 НПФ «Промагрофонд» сохраняет высокую динамику роста и подтверждает свои лидирующие позиции на рынке обязательного пенсионного страхования (ОПС).[30, с.44]

По итогам 2011 года для распределения  на пенсионные счета застрахованных лиц направлено 297 млн. рублей.

Наряду с ОПС НПФ «Промагрофонд» развивает программы негосударственного пенсионного обеспечения. Его клиентами уже являются 58 тысяч человек, а сумма пенсионных резервов за последний год удвоилась и достигла 600 млн. рублей.

Размер дохода, полученного от размещения средств пенсионных резервов, направляемый на формирование имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности фонда (за 2011 г.)   - 52 390 523,00 руб.

Размер дохода, полученного от инвестирования средств пенсионных накоплений, направляемый на формирование имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности фонда (за 2011 г.)  - 4 229 000,00 руб.

Собственное имущество НПФ  «Промагрофонд» на 31 марта 2012 года достигло 27 млрд. рублей.

Для оценки надежности НПФ  «Промагрофонд» необходимо проанализировать следующие основные показатели: объемы пенсионных резервов и пенсионных накоплений, а также размер ИОУД. Анализ динамики ИОУД за 2004-2011 гг. (см. Рисунок 3.4) свидетельствует, что происходит постепенное увеличение объема имущества для обеспечения уставной деятельности, и к концу 2009 года происходит значительное увеличение суммы ИОУД. С начала 2009 года до конца 2010 года сумма ИОУД увеличивается, на 31.12.2010 принимает свое наибольшее значение, после этого сумма ИОУД снижается и на 01.07.2012 г. достигает 1 593,35 млн. руб.

С конца 2008 года до 01.07.2012 г. года сумма пенсионных резервов так же увеличивается, на 01.07.2012 г. принимает  значение – 563,28 млн. руб. (см. Рисунок  3.5).

Объем пенсионных накоплений с 2004 г. по 2009 г. увеличивался низкими  темпами. С 2010 года наблюдается резкое увеличение размера пенсионных накоплений. И на протяжении 2010-2011 года пенсионные накопления Фонда увеличиваются, и  на 01.07.2012 г достиг 27,9 млн. руб.[28, с.120]

Анализ этих показателей  говорит о надежности НПФ «Промагрофонд» и о его платежеспособности.

Большую роль при оценке надежности НПФ играет анализ доходности размещения средств пенсионных резервов и пенсионных накоплений. Причем уровень  доходности необходимо анализировать  в динамике. Важно, чтобы доходность фонда превышала уровень инфляции за соответствующие рассматриваемые  периоды. Но и значительного превышения данного показателя не должно быть. Если НПФ демонстрирует рекордный  по сравнению с другими фондами  уровень доходности, значит, он проводит рискованную инвестиционную политику. Данные о соотношении уровня доходности и инфляции НПФ «Промагрофонд» на протяжении 7 лет с 2005 по 2011 год представлены на рисунке 3.9-3.10.

Рис. 3.9. Динамика годовой доходности пенсионных накоплений НПФ «Промагрофонд» за 2005-2011 гг.[17, с.45]

 

Рис. 3.10. Соотношение уровня годовой доходности НПФ «Промагрофонд» и инфляции за 2005-2011 гг., %.

 

Как было сказано выше, пенсионные накопления – это долгосрочный инвестиционный ресурс. Поэтому при изучении среднегодовой  доходности за длительные периоды времени  следует учитывать финансовый кризис 2008-2009 гг., значительным образом повлиявший на инвестиционные результаты и снизивший  среднегодовую доходность за последние 4-7 лет.

Как видно из рисунка 10 годовая  доходность НПФ «Промагрофонд» превышала инфляцию в 2005, 2006, 2009, 2010 годах, в 2007 году доходность и инфляция находятся практически на одном уровне, и лишь в 2011 году доходность НПФ «Промагрофонд» ниже инфляции. А значит, можно предположить, что в 2005, 2006, 2009, 2010 годах НПФ «Промагрофонд» проводил рискованную инвестиционную политику.

Таким же образом проанализируем накопленную доходность НПФ «Промагрофонд» за последние 7 лет, данные представим на рисунке 3.11.

Рис.3.11. Соотношение уровня накопленной доходности НПФ «Промагрофонд» и инфляции за последние 7 лет, %.

 

Как видим из рисунка 3.11, накопленная доходность НПФ «Промагрофонд» и накопленная инфляция за последние 7 лет находятся практически на одном уровне.

С учетом всего вышесказанного, можно сделать следующий вывод, что НПФ «Промагрофонд», не смотря на кризис, имеет нормальную финансовую устойчивость и может отвечать по своим обязательствам перед вкладчиками.

Среднегодовая доходность НПФ  «Промагрофонд» за период с 2005 по 2011 год составляет 9,87 % годовых, суммарная – 93,31 % (см. рис. 9-11).[18, с.45] 

Это говорит о том, что  за период с 2005 по 2011 гг. каждая 1000 рублей пенсионных накоплений под управлением НПФ «Промагрофонд» увеличилась до 1933 рублей.

Фонд почти утроил за 2010 год свою клиентуру и вышел  по показателю количества застрахованных на третье место в стране. «НПФ «Промагрофонд» ведет агрессивную маркетинговую компанию, участвует в проектах повышения финансовой грамотности населения, активно внедряет новые способы приема взносов от населения – через платежные терминалы, салоны сотовой связи, офисы банков, – комментирует Эдриан Харрис. – Они также обращают внимание на покупку мелких фондов, оставшихся без лицензии, но с клиентской базой (как, например, приобретение летом 2009 г. НПФ «Росто»)». «У фонда активная маркетинговая политика, – соглашается Дмитрий Кашаев, руководитель управления по развитию продуктов ФГ БКС. – К тому же фонд – один из лидеров по количеству агентов в России». И все же важнейшая причина успехов «Промагрофонда» – поглощение НПФ «Русь», что принесло «поглотителю» сразу 340 тыс. клиентов.

Следовательно, в целом  деятельность НПФ «Промагрофонд» имеет положительную динамику по всем основным показателям, и соответственно является надежным гарантом выполнения своих обязательств по пенсионному обеспечению перед вкладчиками.[27, с.78]

Работает программа следующим  образом: Если Вы перечисляете на накопительную  часть своей пенсии 2 000 и более  рублей в год, государство удваивает  эти деньги: на Ваш индивидуальный пенсионный счет будет перечислена  такая же сумма в пределах 12 000 рублей в год.

Если Вы перечисляете на накопительную  часть своей пенсии менее 2 000 рублей в год, софинансирование пенсии государством не осуществляется.

Пример: 
Вы платите 2 000 рублей в год - государство доплачивает еще 2 000 рублей. Итого, на Ваш индивидуальный счет в Пенсионном фонде будет зачислено 4 000 рублей в год. Если Вы платите 12 000 рублей в год - государство доплатит еще 12 000 рублей. Итого, за год Ваш счет пополнится на 24 000 рублей. Вы можете вносить в фонд своей будущей пенсии и более 12 000 рублей год, но взнос государства при этом не превысит 12 000 рублей в год.

Пример:  
Вы внесли 15 000 рублей в год, государство - 12 000 рублей.  
Итого, за год Ваш индивидуальный счет в Пенсионном фонде пополнится на 27 000 рублей.