Автор работы: Пользователь скрыл имя, 01 Апреля 2013 в 22:31, курсовая работа
В данном бизнес-плане рассматривается комплекс вопросов связанных с организацией работы сырного завода.
Предполагается на базе ООО «Пирятинский сырзавод» организовать производство следующей продукции: молочной продукции: сыры твердые 'Российский', 'Витязь', 'Пирятинский', 'Голландский', 'Едем', 'Мааздам', 'Пошехонский', 'Костромской', 'Звенигородский'; сыры плавленые; масло крестьянское; мороженое; продукция цельномолочная; сыворотка сухая; лактоза.
1. Резюме 3
3. Характеристика продукции. 11
Критерии сегментации потребительского рынка 19
5. Конкуренция и конкурентные преимущества. 23
Доля рынка 26
Объем продаж 26
Цена 26
Имидж 26
Расходы на рекламу 26
6. План маркетинга. 27
7. План производства. 31
8.Организационный план 37
9.Финансовый план 39
10.Оценка эффективности проекта. 45
11. Потенциальные риски 46
Список использованной литературы: 48
Стимулирование сбыта (продаж) - это краткосрочные поощрительные меры, способствующие продаже или сбыту продукции и услуг. ООО «Пирятинский сырзавод» будет использовать метод стимулирования сбыта – метод скидок. Скидки будут предоставляться оптовым покупателям в размере 5% на партию товар, превышающую 500грн. Кроме того, сотрудники предприятия имеют возможность приобрести продукцию со скидкой 3%.
Основной продукцией ООО «Пирятинский сырзавод» являются твердые и плавленые сыры, масло крестьянское, молоко. Составим производственную программу на эту продукцию.
Производственная программа.
Таблица 10.
Наименование товара |
Ед изм. |
Объем производства по периодам | ||||||
2008 |
2009 |
2010 | ||||||
1 квартал |
2 квартал |
3 квартал |
4 квартал |
1п/г |
2п/г | |||
сыры твердые |
кг |
10160 |
13208 |
14224 |
11176 |
23368 |
25400 |
48768 |
сыры плавленые |
кг |
1830 |
2379 |
2562 |
2013 |
4209 |
4575 |
8784 |
масло крестьянское |
кг |
1288 |
1675 |
1804 |
1417 |
2963 |
3221 |
6184 |
молоко |
кг |
1483 |
1928 |
2077 |
1632 |
3412 |
3708 |
7120 |
Определим общую стоимость продукции, выпускаемой ООО «Пирятинский сырзавод»:
Таблица 10.1
Наименование товара |
Цена за кг, грн. |
Объем производства в год, кг |
Стоимость, грн. |
сыры твердые |
37 |
48768 |
1804416 |
сыры плавленые |
7 |
8784 |
61488 |
масло крестьянское |
28 |
6184 |
173152 |
молоко |
5 |
7120 |
35600 |
итого |
- |
- |
2074656 |
Таким образом, общая стоимость продукции, выпускаемой ООО «Пирятинский сырзавод» за год, то есть выручка, составляет 2074656грн.
Потребность в основных фондах представим в таблице 11.
Потребность в основных фондах
Таблица 11.
Основные фонды |
Действующие |
Техническое состояние |
Необходимый прирост | ||
200 |
200 |
200 | |||
Земля |
Земля вместе со зданием цеха предприятие снимает в аренду |
хорошее |
|||
Здания, сооружения |
Земля вместе со зданием цеха предприятие снимает в аренду |
хорошее |
|||
Рабочие машины и оборудование |
Предприятие нуждается в новом оборудовании |
хорошее |
|||
Прочие: орг техника |
Орг техникой морально устарела |
Удовлетворительное |
|||
Как видно из таблицы 11, предприятие более всего нуждается в новом оборудовании. Представим перечень и стоимость необходимого оборудования в таблице 12.
Общая потребность в оборудовании
Таблица 12.
№ п/п |
Наименование оборудования |
Тип или модель |
Завод-изготовитель |
Срок поставки,дни |
Стоимость оборудования, грн. |
1 |
Ванна длительной пастеризации |
ИПКС-011(Н), объем 100 л |
ООО Тронка-Агротех, Киев |
14 |
37405 |
2 |
Парафинер |
ИПКС-073-03, объем 75 л |
ООО Тронка-Агротех, Киев |
14 |
18073 |
3 |
Ванна для сыра |
ИПКС-058, ручной |
ООО Тронка-Агротех, Киев |
14 |
13043 |
4 |
Пресс для сыра |
ИПКС-058, ручной |
ООО Тронка-Агротех, Киев |
14 |
5869 |
5 |
Форма для сыра |
№335 «Российская» |
ООО Тронка-Агротех, Киев |
12 |
10179 |
6 |
Стол (островной) |
ИПКС-075-1,2(Н), размер 1200x600x850 мм |
ООО "Эмтек", Россия |
21 |
2496 |
Итого |
87064 |
Общая стоимость необходимого оборудования составит 87064 грн.
Потребность в оборотных средствах.
Таблица 13
Вид и наименование ресурса |
2009 |
2010 |
Поставщик | ||||
Количество, натур. ед. |
Цена единицы ресурса |
Стоимость |
Количество, натур. ед. |
Цена единицы ресурса |
Стоимость | ||
Сырье и материалы |
30541 |
65,7 |
1700445 |
29632 |
71,1 |
1768462,8 |
Компания Максимко; |
Топливо |
12224 |
5,7 |
69677 |
12400 |
5,9 |
73160,85 |
ООО "Севитол груп" |
Электроэнергия |
787 |
1,2 |
944 |
762 |
1,3 |
991,2 |
ОАО "ПОЛТАВСКИЙ ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ |
Тара |
4801 |
12,3 |
59048 |
4429 |
14,0 |
62000,4 |
ОАО Лтава |
Запчасти |
2657 |
10,8 |
28700 |
2691 |
11,2 |
30135 |
ООО Тронка-Агротех, Киев |
НЗП |
660 |
24,7 |
16300 |
656 |
26,1 |
17115 |
Собственность ООО «Пирятинский сырзавод» |
ГП на складе |
871 |
35,8 |
31195 |
881 |
37,2 |
32754,75 |
Собственность ООО «Пирятинский сырзавод» |
Прочие |
1051 |
1,1 |
1156 |
1012 |
1,2 |
1213,8 |
ООО «Герметика-Украина» |
Итого |
- |
- |
1844765 |
- |
- |
1930033,8 |
- |
Для развития производства необходимо привлечь следующих специалистов:
Потребность в персонале и средствах на оплату труда
Таблица 14.
Категория работников |
2009 | ||
1кв. | |||
Численность, чел. |
ФОТ |
ФОТ с начислениями | |
Главный директор |
1 |
7500,0 |
10335,0 |
Главный мастер |
1 |
5400,0 |
7441,2 |
Механик |
1 |
6900,0 |
9508,2 |
Сменный мастер |
1 |
4500,0 |
6201,0 |
Менеджер по заготовке молока |
1 |
6000,0 |
8268,0 |
Начальник старшей лаборатории |
1 |
6000,0 |
8268,0 |
Главный лаборант |
1 |
5100,0 |
7027,8 |
Главный бухгалтер |
1 |
6000,0 |
8268,0 |
Экономист |
1 |
6000,0 |
8268,0 |
Кассир |
1 |
4500,0 |
6201,0 |
Операторы котельной установки (кочегар) |
4 |
7200,0 |
9921,6 |
Операторы холодильной установки |
4 |
14400,0 |
19843,2 |
Слесари |
4 |
8400,0 |
11575,2 |
Лаборанты |
4 |
7200,0 |
9921,6 |
Мастера-сменщики |
4 |
14400,0 |
19843,2 |
Приёмщики молока |
4 |
9600,0 |
13228,8 |
Рабочие-прессовщики сыра |
12 |
32400,0 |
44647,2 |
Аппаратники (операторы пастеризации и охладители молока) |
4 |
10800,0 |
14882,4 |
Прачка |
1 |
1800,0 |
2480,4 |
Мойщик, уборщик |
1 |
1800,0 |
2480,4 |
Итого |
52 |
165900,0 |
228610,2 |
Общий фонд оплаты труда за 1кв. составляет 165900 грн.
Общий фонд оплаты труда с начислениями за 1кв. составляет 228610,2 грн.
Составим смету затрат на производство на планируемый год (табл.15).
Смета затрат на производство
Таблица 15
Статья затрат |
2009 |
Итого за | |||
1кв. |
2кв. |
3кв. |
4кв. |
год | |
Сырье и материалы |
340430 |
389058 |
449853 |
521105 |
1700446 |
Покупные комплектующие и полуфабрикаты |
11738 |
11738 |
11867 |
11867 |
47211 |
Топливо |
12980 |
15576 |
18691 |
22429 |
69677 |
Энергия |
236 |
236 |
236 |
236 |
944 |
заработная плата |
165900 |
165900 |
165900 |
165900 |
663600 |
начисления на з/п |
62710,2 |
62710,2 |
62710,2 |
62710,2 |
250840,8 |
амортизация |
5940 |
5415 |
4942 |
4514 |
20810 |
расходы на рекламу |
354 |
354 |
354 |
354 |
1416 |
арендная плата |
5031 |
5031 |
5086 |
5086 |
20233 |
Прочие затраты |
354 |
354 |
354 |
354 |
1416 |
С/с товарной продукции |
605673,2 |
656372,2 |
719993,2 |
794555,2 |
2776593,8 |
Таким образом, смета затрат на производство продукции на планируемый год составит 1953866 грн.
ООО «Пирятинский сырзавод» имеет линейную организационную структуру управления. Каждый работник предприятия подчинен только одному руководителю и, следовательно, связан с вышестоящим органом через него.
Организационную структуру проектируемого участка представим на рисунке 8.
Рис. 8. Организационная структура проектируемого магазина
Все сотрудники высококвалифицированы, каждые 5 лет повышают свой профессиональный уровень за счет средств предприятия.
Предприятие будет работать 7 дней в неделю без перерывом в двусменном режиме.
Прогноз объемов продаж был приведен выше и составляет 2074656 грн. на планируемый год. Составим прогнозный отчет о прибылях и убытках на первый год работы предприятия (таблица 16).
Таблица 16
Отчет о прибылях и убытках
Показатель |
1 квартал |
2 квартал |
3 квартал |
4 квартал |
за год |
Выручка от реализации |
401707,40 |
459088,20 |
530826,04 |
614903,47 |
2074656,00 |
Себестоимость реализованной продукции в т.ч. |
|||||
Сырье и материалы |
340430,00 |
389057,80 |
449852,58 |
521104,64 |
1700445,49 |
Вспомогательные материалы |
12980,00 |
15576,00 |
18691,20 |
22429,44 |
69676,64 |
Расходы по оплате труда |
16638,00 |
16638,00 |
16638,00 |
16638,00 |
66552,00 |
начисления на з/п |
6290,58 |
6290,58 |
6290,58 |
6290,58 |
25162,32 |
Расходы на энергоносители |
236,00 |
236,00 |
236,00 |
236,00 |
944,00 |
Амортизация |
5940,12 |
5415,02 |
4941,84 |
4513,50 |
20810,48 |
Арендная плата |
354,00 |
354,00 |
354,00 |
354,00 |
1416,00 |
Валовой доход |
18484,70 |
25166,80 |
33467,84 |
42983,32 |
120102,19 |
Административные и коммерческие расходы |
16768,98 |
16768,98 |
16953,06 |
16953,06 |
67444,08 |
Прибыль до выплаты процентов и налогов |
1715,72 |
8397,82 |
16514,81 |
26030,26 |
52658,11 |
Налог на прибыль |
428,93 |
2099,46 |
4128,70 |
6507,56 |
13164,53 |
Чистая прибыль |
1286,79 |
6298,37 |
12386,11 |
19522,69 |
39493,59 |