Бизнес-план гостиницы «ХХХ»

 

Таблица 3

Анализ возможностей и угроз

Возможности	Угрозы
1	2
Общество
1.Расширение рынков  сбыта	1.Изменение политической  ситуации; 2.Незастрахованность бизнеса
Тенденции развития рынка
1.Расширение услуг  сервиса	1.Принятие новых стандартов
Конкуренты
1.Ухудшение позиций  некоторых конкурентов из-за неудовлетворительного менеджмента	1.Снижение цены конкурентов
Распределение
1.Растушая потребность в услугах гостиниц; 2.Подъем экономики,  увеличение спроса; 3.Рост реальных доходов  населения	1.Высокая коррумпированность  чиновников; 2.Риск при оценке  платёжеспособности клиентов
Потребители
1.Выход на новые  сегменты рынка;  2.Оказание услуг на уровне мировых стандартов

 

Проведённый анализ избрать  для гостиницы маркетинговую  стратегию ограниченного роста за счёт:

1.Заполнения до конца  избранной рыночной ниши;

2.Совершенствования предоставляемых  услуг; 

3.Глубокого внедрения  на рынок,  которое заключается в поиске возможностей увеличения объёма продаж на ещё не насыщенном рынке с помощью создания web-сайта гостиницы,  на котором будет выложена подробная информация о предприятии и предоставляемых услугах,  а также будет предоставлена возможность on-line бронирования, что обеспечит более высокую загрузку гостиницы.

6. РАСЧЁТ КАПИТАЛЬНЫХ  ЗАТРАТ

 

В инвестиционном плане  необходимо продумать и  составить  календарный график начальных капитальных вложений и подготовительных работ. Определить этапы работ, указать ресурсы, необходимые для выполнения этих этапов и их стоимость. Для наглядности можно проиллюстрировать этапы подготовительных работ с помощью  диаграммы Ганта.

Какова будет длительность инвестиционной фазы проекта.  Какие  задачи планируется решать, с помощью каких организаций, сколько будут стоить их услуги.

Приведите список активов, опишите используемые ресурсы, их стоимость, опишите способы и сроки амортизации активов.

Таблица 4

Смета капитальных затрат по приобретению объектов основных

Средств

Статьи расходов	Сумма, тыс.руб.
1	2
1.Стоимость расходов  по строительству здания; 2.Укомплектование здания  необходимым оборудованием В том числе: а) стоимость оборудования по ценам изготовителя; б) транспортно-заготовительные  расходы; в) расходы по монтажу, наладке и пуску 3.Сметная стоимость  автостоянки 4.Офисное оборудование 5.Сметная стоимость  точек общественного питания	35000   21750   15000   1750   5000   8000   2500   8000
ВСЕГО затрат	75250

 

Способ начисления амортизации  – линейный;

Средневзвешенная норма  амортизационных отчислений – 8,5%

Сумма амортизации за месяц: 533 тыс. руб.

Сумма амортизации за год: 6396 тыс. руб. 14

 

 

7. ОЦЕНКА РИСКА И  СТРАХОВАНИЕ

 

Ведение собственного бизнеса  всегда подразумевает определенную долю риска.  Даже компания с высококвалифицированным руководством и тщательно продуманной стратегией развития не застрахована от внешних воздействий.

Вот типичные категории  рисков, с которыми может столкнуться  любая, в том числе и ваша, компания.

• Конкурентные риски.  Конкурирующие компании могут  «уронить»  цены, продвигая свои товары и услуги более агрессивно и расширяя пакет предложений; могут появиться новые конкуренты.

• Рыночные риски.  Может  измениться экономическая ситуация,  а с ней потребности и запросы целевого рынка.

• Производственные риски.  Могут произойти критические  изменения для важных аспектов вашего производства:  выйдут из бизнеса  поставщики, сменятся поколения технологий и оборудования.

• Финансовые риски.  Возможен рост стоимости сырья,  энергоносителей, оплаты труда.

• Управленческие риски.  Вы можете не достигнуть запланированных результатов  вовремя или не справиться с ростом компании.

• Экономические риски. Может измениться состояние экономики в целом или ее некоторых финансовых аспектов, например,  уровень процентных ставок может негативно сказаться на финансах вашей компании.

Опишите возможные стратегии  выхода вашей компании с рынка. Если вы ищете инвесторов, сконцентрируйтесь на стратегиях, позволяющих им конвертировать стоимость вашей компании в наличные средства или акции.

Виды рисков и методы их страхования представлены в табл.5

Таблица 5

Виды рисков и методы страхования от них

Вид риска	Степень риска	Методы страхования  от риска
1.Неблагоприятные изменения рыночной конъюнктуры	Неизбежный	1.Глубокое маркетинговое  исследование рынка,  проводимое систематически; 2.Применение прогрессивных  методов обслуживания клиентов
2.Противодействие конкурентов. Недобросовестная конкуренция	Допустимый	1.Использование методов  судебной защиты; 2.Отслеживание конъюнктуры  рынка;  3.Использование аппарата  маркетинга
3.Инфляционные процессы	Допустимый	1.Проведение разумно  обоснованной ценовой политики: рост цен не отстаёт от уровня инфляции
4.Форс-мажорные обстоятельства	Чрезмерный	1.Страхование имущества и клиентов
5.Финансовые риски	Неизбежный	1.Создание высокого  финансово-кредитного потенциала

 

8. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

 

План основной деятельности, предусмотренной проектом, опирается  на прогноз объема сбыта продукции  или услуг, который, в свою очередь, основывается на результатах исследования рынка. Для правильного описания издержек необходимы данные о технологии производства: потребности в материалах, нормировании труда, стоимости ресурсов, потребляемых в производстве, а также прогноз ценовых тенденций на эти ресурсы.

В операционном плане  необходимо описать:

ƒ План сбыта

ƒ План производства

ƒ Материалы и сырье

ƒ План персонала

ƒ Прочие издержки.

В плане сбыта необходимо описать период начала сбыта, перечень реализуемой продукции, объем сбыта, ценообразование и другие условия.

Кратко опишите технологии производства. Какой объем производства продукции или услуги, какова величина производственного цикла. Перечислите затраты, относимые на себестоимость производства. Какое сырье и материалы будет использовано: норма расхода единицы сырья на единицу продукции; размер потерь при производстве.

Какая стоимость единицы  продукции, график и условия оплаты, условия формирования запасов готовой  продукции / сырья / полуфабрикатов.

Обязательно оцените, как будет меняться объем производства, за какое время проект сможет выйти на полную производственную мощность.

Опишите общие издержки: условия оплаты, период выплат, периодичность  выплат.

Охарактеризуйте привлекаемый персонал, какие затраты будут  на заработную плату. Приведите описание их роли в компании, акцентируйте внимание на квалификации, опыте, образовании и других характеристиках, подтверждающих уровень их соответствия занимаемым должностям. Ваша задача — убедить инвесторов, что вы собрали сильную команду, которая приведет вашу компанию к успеху.

Акцентируйте внимание на любом аспекте производства, дающем конкурентное преимущество. Если вы нашли  способ снизить себестоимость и  тем самым повысить прибыльность благодаря использованию новых производственных методов или налаживанию поставок по более низкой закупочной цене, обязательно укажите это в бизнес-плане.

8.1 Прогнозирование объема  продаж

 

Проект рассчитан на пять лет. При этом:

1.Коэффициент загрузки  мест составляет 0,75 в первый год  реализации проекта. Объем продаж ежегодно возрастает на 5%;

2.Выручка от прочих  услуг принята,  укрупнено,  в  размере 10%  от выручки от  основной деятельности;

3.Ежегодный рост цен  составляет 10% 16

Таблица 6

Выручка от продаж (прогноз) при реализации проекта

Показатели	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год	ВСЕГО
1	2	3	4	5	6	7
1.Объём предоставленных услуг, комнато-дни 2.Прогнозируемая цена 1 номера в сутки, руб. 3.Выручка от основной  деятельности, тыс.руб. 4.Выручка от неосновной деятельности, тыс.руб.	32850       3200       105120       10512	34493       3520       121410       12141	36217       3872       140230       14023	38028       4260       162000       16200	39930       4686       187110       18711	181518       -       715870       71587
5.ИТОГО выручка от  продаж	115632	133551	154253	178200	205821	787458

 

 

     Смета продаж  используется для составления  сметы прямых материальных 

 

затрат.

 

8.2 Оценка прямых материальных  затрат

 

Все дальнейшие расчёты  ведём по первому году реализации проекта; для каждого последующего года все виды затрат будут увеличены на 10% ежегодно.

Таблица 7

Смета прямых материальных затрат

Показатели	Основные материалы
	Материалы для укомплектования гостиницы (бельё и  т.п.)	Расходные материалы (моющие средства и т.п.)	Топливо, энергия и т .п.
1.Количество, необходимое для устойчивой работы гостиницы; 2.Плюс необходимое  количество запасов на конец года	1700       1700	87600       1680	-       -
ИТОГО: 3.Минус величина запасов  на начало года; 4.ИТОГО количество  материалов для закупки; 5.Цена единицы материалов, руб. 6.ИТОГО прямые материальные затраты, тыс.руб.	3400   -   3400   600   2040	89280   -   89280   10 руб.    892,800	-   -   -   -   1057,200
ВСЕГО прямые материальные затраты, тыс.руб.	-	-	3990,00

 

Имеем прямых материальных затрат:

1 год – 3990 тыс.руб.;

2 год – 4390 тыс.руб.;

3 год – 4830 тыс.руб.;

4 год – 5310 тыс.руб.;

5 год – 5840 тыс.руб. 18

Смета расходов по оплате труда представлена в табл.8

Таблица 8

Смета расходов по оплате труда на 1 год реализации проекта

Показатели	Сумма
1	2
1.Количество рабочих  часов, необходимых для оказания услуг, нормо-часов; 2.Средняя почасовая  оплата, руб.  3.Итого расходы по  оплате труда, тыс.руб.  4.Единый социальный налог по ставке 26% с налогооблагаемой базы, тыс.руб.	200000     55   11000   2860
5.ИТОГО расходов, связанных  с оплатой труда, тыс.руб.	13860

 

 

К дальнейшему расчёту  принимаем:

1 год – 13860 тыс.руб.;

2 год – 15250 тыс.руб.;

3 год – 16770 тыс.руб.;

4 год – 18450 тыс.руб.;

5 год – 20290 тыс.руб. 

Общее количество сотрудников: 105 чел.

Организационная структура  изображена на схеме 1 в Приложении №1

(стр.23)

8.4 Оценка накладных  расходов

Смета накладных расходов представлена в табл.9 19

Таблица 9

Смета накладных расходов на первый год реализации проекта

(тыс.руб.)

Показатели	Сумма
1	2
1.Заработная плата  вспомогательного персонала; 2. Заработная плата  управленческого персонала; 3.Единый социальный  налог;  4.Энергия и освещение; 5.Амортизация основных  фондов; 6.Вспомогательные материалы;  7.Текущий ремонт; 8.Налог на имущество;  9.Страхование;  10.Прочие расходы	5574   2536   2109 4420 6396 2638 2000 1656 1500 315
11.ИТОГО накладные  расходы	30145

 

Принимаем к дальнейшему расчёту:

1 год – 30145 тыс.руб.;

2 год – 33160 тыс.руб.;

3 год – 36475 тыс.руб.;

4 год – 40120 тыс.руб.;

5 год – 44135 тыс.руб. 

8.5 Смета себестоимости  предоставленных услуг

Все предыдущие расчёты  сводим в табл.10

Таблица 10 (а)

Смета себестоимости предоставленных услуг

Статьи расходов	Годы реализации проекта
	1	2	3	4	5
1	2	3	4	5	6
1.Прямые материальные затраты;	3990	4390	4830	5310	5840
2.Прямые расходы, связанные с оплатой труда основного персонала; 3.Накладные расходы	13860         30145	15250         33160	16870         36475	18450         40120	20290         44135
4.ИТОГО себестоимость предоставленных услуг	47995	52800	58175	63880	70265

 

Таблица 10 (б)

Расчет себестоимости  одного номера

Показатели	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год
1	2	3	4	5	6
1.Объём предоставленных  услуг, комнато-дни 2.Прогнозируемая цена 1 номера в сутки, руб. 3. Себестоимость предоставленных услуг, тыс. руб.	32850     3200   47995	34493     3520   52800	36217     3872   58175	38028     4260   63880	39930     4686   70265
4. Себестоимость 1 номера  в сутки, руб.	1461	1531	1606	1680	1760
5. Наценка, %	45,66	43,49	41,48	39,44	37,55