Бизнес-План салона красоты "Пиаф"

Творческая работа, 06 Марта 2014, автор: пользователь скрыл имя

Краткое описание

Цель настоящего проекта представляет собой
• создание нового предприятия, салона красоты. Который будет соответствовать стандартам высококлассного и квалифицированного обслуживания;
• получение прибыли и увеличение благосостояния за счет организации и развития салона красоты;
• разработка поэтапного плана создания и развития салона красоты;
• обоснование экономической эффективности открытия салона красоты.

Содержание

1. Резюме……………………………………………………………….3
2. Анализ рынка и маркетинговая стратегия………………………...5
2.1 Характеристика потребителя продукции…………………5
2.2 Конкуренты…………………………………………………6
2.3 Стратегия маркетинга……………………………………...7
3. Организационный план …………………………………………...8
3.1 Руководство компании……………………………………8
3.2 Организационная структура салона красоты…………...12
3.3 Кадровая политика и стратегия………………………….12
4. Финансовый план………………………………………………...14
4.1 Финансирование проекта……………………………………....14
4.2 Расчет себестоимости…………………………………………..17
4.3 План прибылей и убытков……………………………………..17
4.4 Определение уровня безубыточности………………………….19
4.5 Расчет эффективности проекта………………………………….20
5. План по рискам……………………………………………….….21

Скачать в ZIP архиве (120.09 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Вложенные файлы: 1 файл

B-P_AlEr.docx

— 125.34 Кб (Скачать файл)

4 Финансовый план

4.1 Финансирование проекта

Оборудование для салона красоты:

Для открытия салона красоты необходимы следующие капитальные затраты:

Наименование	Кол-во	Цена за ед-цу, тг.	Всего, тг.
Оборудование:
Вывеска	1	50000	50000
Стойка администратора	1	30000	30000
Диван 2-х местный	1	30000	30000
Кресло	1	10000	10000
Журнальный столик	1	9000	9000
Вешалка для одежды	1	3000	3000
Телевизор	1	60000	60000
Парикмахерская мойка	1	30000	30000
Парикмахерское кресло	3	30000	90000
Кресло детское	1	8000	8000
Зеркало	3	9000	27000
Фен	3	15000	45000
Маникюрный стол	1	20000	20000
Стерилизатор	1	20000	20000
Массажная кушетка	1	40000	40000
Столик для инструментов и средств	1	10000	10000
Кресло для массажиста	1	9000	9000
Прочая мебель		15000	15000
Косметологический комбайн	1	80000	80000
Косметологическая кушетка	1	15000	15000
Стул для косметолога	1	5000	5000
Компьютер	2	100000	200000
Непредвиденные расходы			50000
Др. капитальные затраты:
Регистрация, заказ печати			50000
Заказ дизайна интерьера			100000
Закуп стройматериалов, предметов интерьера и декора			500000
Ремонт помещения			500000
Вентиляция, пожарная сигнализация, система видеонаблюдения			200000
Прочие расходы			150000
Приобретение участка под салон			9240000
ИТОГО			11616000

Для открытия салона необходимы инвестиции в размере 11616000 тенге. Из них наибольшую часть составляет приобретение участка под салон – 9240000 тенге, что составляет 80% всех инвестиций; на ремонт и дизайн – 1500000 тенге (13%); на оборудование – 876000 тенге (7%).

Предварительный прейскурант цен на услуги:

Наименование услуги	Минимальная цена, тг.	Максимальная цена, тг.
Стрижка женская	1000	1500
Стрижка мужская	600	1000
Стрижка детская	300	500
Укладка волос	400	1000
Прическа	2000	7000
Мытье волос	200	200
Лечение волос	1500	4000
Ламинирование волос	2000	4000
Окрашивание волос	1500	3000
Осветление волос	2000	4500
Мелирование волос	3000	5000
Тонирование волос	2000	6000
Химическая завивка	2800	5400
Косметологические услуги	3000	15000
Маникюр	1000	5000
Моделирование ногтей	1500	6000
Укрепление ногтей	1500	6000
Педикюр	3000	7000
Наращивание ресниц	3000	7000
Депиляция	2000	7000
Массаж по лицу	3000	8000
Массаж по телу	5000	12000

Цены зависят от индивидуальных признаков и желаний клиента, допустим, цена стрижки зависит от длинны волос.

Расчет расходов на оплату труда, тенге:

Должность	Количество	Оклад	ФЗП
Директор	1	80000	80000
Бухгалтер	1	50000	50000
Администратор	2	30000	60000
Парикмахер-универсал	5	45000	225000
Косметолог	2	35000	70000
Мастер маникюра	2	40000	80000
Массажист	1	40000	40000
Уборщица	1	20000	20000

Сумма расходов на оплату труда составляет 625000 тенге в месяц.

Общие и административные расходы предприятия в месяц, тыс. тг:

Затраты	Сумма, тг.
Фонд заработной платы	625000
Проценты по кредиту	30000
Расходы на рекламу	10000
Коммунальные услуги	30000
Расходные материалы	150000
Налоговые отчисления	434750
Итого	1279750

Налоговые обязательства, тенге:

Вид налога	Расчет	Сумма к оплате
Социальный налог	ФЗП 11%= 6250000,11	177650
КПН	НОД * 20%	366000

Финансирование проекта планируется осуществить как за счет собственных средств инициатора проекта, так и за счет заемного капитала:

Источник финансирования, тыс.тг.	Сумма	Доля
Собственные средства	6500	52%
Заемные средства	6000	48%
Всего	12500	100%

Приняты следующие условия кредитования:

Валюта кредита	тенге
Процентная ставка, годовых	12%
Выплата процентов и основного долга	ежемесячно
Тип погашения основного долга	равными долями

4.2 Расчет себестоимости

Таблица: Расчет себестоимости услуг салона красоты, тыс. тг

Наименование статьи затрат	Сумма, тыс. тенге
	01.01	01.02	01.03	01.04	01.05	01.06	01.07	01.08	01.09	01.10	01.11	01.12	Итого
	01.01										01.11	01.12	Итого
1 ЗП персонала	625	625	625	630	630	630	630	630	630	630	635	635	7555
2. Коммунальные расходы	30	30	30	30	30	31	31	31	31	31	32	32	369
3. Реклама в СМИ, баннер, сайт в интернете	50	50	50	30	30	30	20	20	20	20	10	10	340
5Налоговые обязательства	514	514	514	518	518	518	518	518	518	518	520	520	6208
7. Расходные материалы и непредвиденные расходы	150	150	150	150	150	145	145	145	145	140	140	140	1750
Итого себестоимость	1369	1369	1369	1358	1358	1354	1344	1344	1344	1339	1337	1337	15916

4.3 План прибылей и убытков

Планируемая месячная выручка на 2014-2016 гг, тыс тг.

В деятельности салона красоты присутствует сезонность: большая прибыльность приходится на весну, так как люди «снимают шапки», спад на парикмахерские услуги наблюдается в летние месяцы из-за сезонов отпусков, после лета начинается рост выручки, максимальный рост выручки на декабрь в связи с проведением корпоративных вечеров и новогодних праздников.

Структура выручки салона красоты следующая:

Более 50% в структуре занимают парикмахерские услуги, так как данный услуги более востребованы. На втором месте по значимости – маникюрный кабинет, затем косметология и наконец, массаж.

Обобщенные финансовые показатели предприятия на 2014-2016 гг, тыс. тг.

	2014 год	2015 год	2016 год
Выручка, тыс тг	21960	29800	30300
Прибыль, тыс тг	5900	7300	7700

4.4 Определение уровня безубыточности

Расчет уровня безубыточности для салона красоты (тыс. тг.)

График точки безубыточности:

4.5 Расчет эффективности проекта

Чистый приведенный эффект определяют по формуле:

NPV = РV – IC

IC=12500 тыс.тг.

NPV=17647,1-12500=5147,1 тыс. тг

Показатель NPV более нуля, следовательно, проект следует принять.

Средняя окупаемость проекта – 2 года.

Рассчитаем показатель рентабельности инвестиций:

Поскольку показатель рентабельности инвестиций более единицы, то проект необходимо принять.

5 План по рискам.

Риск — это возможность возникновения неблагоприятной ситуации или неудачного исхода производственно-хозяйственной или какой-либо другой деятельности. В процессе деятельности у предприятия всегда есть потенциальная возможность потери ресурсов, полной или частичной. Для нашего салона основными видами рисков являются:

1. Появление нового конкурента

- следить за отношениями с клиентами

- качественное выполнение работы

- расширение спектра услуг

- хорошая реклама

2. Стихийные бедствия

Меры борьбы:

- предприятие планирует застраховать имущество, чтобы ущерб, причиненный стихийными бедствиями, не повлиял на дальнейшую деятельность предприятия.

3. Кражи