Анализ кредитного портфеля и оценка совокупного кредитного риска банка «Бин Банк» города Новосибирск

Правительство Санкт-Петербурга

Комитет по науке и высшей школе

Санкт-Петербургское государственное бюджетное

образовательное учреждение

среднего профессионального образования

«ПЕТРОВСКИЙ КОЛЛЕДЖ»

 

 

 

 

 

 

Экзаменационная работа

 

по дисциплине

«Организация кредитной работы»

 

на тему

 

«Анализ кредитного портфеля и оценка совокупного кредитного риска банка «Бин Банк» города Новосибирск».

 

 

 

 

Выполнил: Никифоров Ростислав Алексеевич

                      студент группы 1137

 

 

Преподаватель: Жуков Василий Егорович

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Санкт-Петербург

2014

Анализ кредитного портфеля и оценка совокупного кредитного риска

банка «Бин Банк» г. Новосибирска.

 

Кредитный риск находится в прямой зависимости от качества кредитного портфеля. Следовательно, для оценки совокупного кредитного риска необходимо провести анализ кредитного портфеля банка. Управление кредитным портфелем дает банку возможность укрепить финансовую надежность, улучшить показатели своей деятельности, распознать негативные стороны в размещении кредитов, наметить более правильную линию поведения при осуществлении кредитной политики.

От состояния кредитного портфеля зависит ликвидность, доходность банка и финансовая надежность банка в целом.

Анализируя качество кредитного портфеля, российские банки в последние года осуществляют рантирование кредитов, т.е. испытывают метод систематической и объективной классификации ссудного портфеля в соответствии с характеристиками качества и риска.

Оценка степени риска кредитного портфеля имеет следующие особенности.

Совокупный риск зависит:

      1. от степени кредитного риска  отдельных сегментов портфеля, методики  оценки которого имеют как  общие черты, так и особенности, связанные со спецификой сегмента;

         2. от дифференцированности структуры  кредитного портфеля и отдельных его сегментов.

Группировка кредитов, предоставленных заемщикам, действующим в различных экономических отраслях, позволяет выявить принадлежность клиентов к тем отраслям экономики страны, которым гарантировано дальнейшее динамичное развитие.

Кредитование таких организаций позволяет существенно снизить кредитные риски. Анализ выданных банком кредитов по экономическим отраслям позволяет определить диверсификацию кредитных средств и выявить динамику. Для этого необходимо определить удельный вес выданных ссуд, вложенных в отдельные отрасли народного хозяйства, а также темпы их прироста или снижения.

Результаты проведенного анализа представлены в таблице 1.

 

Таблица 1

Структура кредитного портфеля банка «Бин Банк» г. Арханельска в разрезе отраслей заемщиков

 

Отрасль экономики	2011		2012		Изменение удельного веса	Темп прироста ( % )
	Сумма (тыс.руб)	Удельный вес	Сумма (тыс.руб)	Удельный вес
Торговля	2334906	21,8	2418381	23,8	2	3,6
Промышленность	4155764	38,8	4206763	41,4	2,6	1,2
Сфера услуг	1006794	9,4	1061852	10,5	1,1	5,5
Сельское хозяйство	1496639	13,6	1249835	12,3	-1,3	-14,2
Строительство	1750535	16,4	1224432	21,1	-4,4	-30,3
Кредитование юридических лиц	10710978	100	10161264	100	-	-5,1

 

Из таблицы 1 видно, что наибольший удельный вес в кредитном портфеле банка занимают кредиты, выданные промышленным предприятиям. Такая ситуация связана с тем, что в настоящее время данная отрасль народного хозяйства является приоритетной для России. Значительный вес в кредитном портфеле банка занимают кредиты, выданные предприятиям сферы торговли. Доля кредитов выданных предприятиям сельского хозяйства сократилось. Кредиты предприятий сельского хозяйства носят сезонный характер, когда потребности данных субъектов хозяйственной деятельности, связанные с расчетами и затратами производства не покрываются доходами в этом периоде. Следует отметить, что за анализируемый период не произошло чрезмерной диверсификации кредитного портфеля, которая усложнила бы управление кредитным портфелем.

Капиталами банка являются предприятия и организации любой организационно-промышленной формы, а также индивидуальные предприниматели и физические лица, занимающиеся в установленном законодательством РФ порядке частной практикой.

 

Таблица 2

Структура кредитного портфеля банка «Бин Банк» г. Новосибирска по типу заемщика

 

Заемщик	2011		2012		Изменение удельного веса	Темп прироста ( % )
	Сумма (тыс.руб)	Удельный вес	Сумма (тыс.руб)	Удельный вес
Физические лица	4962012	28,7	15197143	58,6	22,9	206,3
Частные компании	11729444	67,9	10378086	40	-27,9	-11,5
Региональные пред- приятия и местные органы власти	310898	1,8	199612	0,8	-1	-35,6
Индивидуальные предприниматели	259587	1,5	159335	0,6	-0,9	-38,6
Итого:	17261941	100	25934176	100	-	50,2

 

 

В 2011г. видно, что основное кредитование производилось юридическим лицам. Удельный вес данной группы составлял 67,9%, однако,  в связи с ориентацией в 2012г. на развитие различного кредитования наблюдается снижение объемов кредитов, выданных коммерческим организациям, что подтверждает невысокий темп прироста. В то же время доля кредитов физическим лицам увеличилась.

Банк предлагает своим клиентам разнообразные методы предоставления и погашения ссудной задолженности. В таблице 3 анализируется структура кредитного портфеля банка в разрезе указанного критерия.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 3

Кредитный портфель банка «Бин Банк» г. Новосибирска по методу предоставления и погашения ссудной задолженности

 

Вид операции	2011		2012		Изменение удельного веса	Темп прироста ( % )
	Сумма (тыс.руб)	Удельный вес	Сумма (тыс.руб)	Удельный вес
Единовременная выдача и поэтапное погашение	7215791	41,8	11203564	43,2	1,4	55,3
Единовременная выдача и погашение кредита в установленный срок по договору	1674408	9,7	1400445	5,4	-4,3	-16,4
Кредитование клиента по кредитной линии	5247630	30,4	8195199	31,6	1,2	56,3
Кредит по овердрафту	3124411	18,1	5134966	19,8	1,7	64,3
Итого:	17261941	100	25934176	100	-	50,2

 

Из таблицы 3 видно, что в 2011г. наибольшую долю в кредитном портфеле банка занимали кредиты с единовременной выдачей и поэтапным погашением ссудной задолженности, которые использовались заемщиками для формирования основного и оборотного капитала, финансирования текущей деятельности, а также на потребительские цели. В 2012г. удельный вес данной группы кредитов увеличился на 155,3%. За анализируемый период произошло уменьшение удельного веса кредитов с единовременной выдачей и погашением в установленный срок по договору. По данным таблицы 3 видно, что кредитование по открытию кредитных линий как и кредитование по овердрафту пользуется спросом у заемщиков, что подтверждают результаты проведенного анализа.

 

Таблица 4

Кредитный портфель банка «Бин Банк» г. Новосибирска в разрезе сроков кредитования

 

Категория ссуды	2011		2012		Изменение удельного веса	Темп прироста (снижение % )
	Сумма (тыс.руб)	Удельный вес	Сумма (тыс.руб)	Удельный вес
До 30 дней	1219460	7,4	490260	1,9	-5,2	-59,8
От 31 до 90 дней	3305927	19,2	1692533	6,5	-12,6	-48,8
От 91 до 180 дней	2698593	15,6	3634263	14	-1,6	34,7
От 180 до 1 года	3475872	20,1	5500229	21,1	1,1	58,2
От 1 до 3 лет	4451275	25,8	10126268	39	13,3	127,5
Свыше 3 лет	2110812	12,2	4490606	17,3	5,1	112,7
Итого:	17291941	100	25936176	100	-	50,2

 

Структура кредитного портфеля банка в разрезе сроков кредитов представлено в таблице 4. Сроки предоставления кредитов влияют на ликвидность банка и уровень кредитного риска. Чем короче срок ссуды, тем более она ликвидна. По мере удлинения сроков снижается ликвидность и возрастает кредитный риск. За анализируемый период доля краткосрочных кредитов (до 1 года) в структуре кредитного портфеля снизилась с 62% до 43,6%, при одновременном увеличении долей среднесрочных ( от 1 до 3 лет) и долгосрочных (свыше 3 лет) кредитов.