Отчет по практике в ОАО "Гомельпромстрой"

 

 

 

 

4.2 Эффективность использования  трудовых ресурсов

 

Планирование показателей по труду и заработной плате в филиале УСК производится на основании метода по технико-экономическим факторам, который рассчитан на пофакторном расчете численности, увязки объема производства и определения фонда оплаты труда с выделение постоянной и переменной части заработной платы.

От состава, структуры, квалификации и движения кадров унитарного филиала зависят такие факторы, как объем производства, производительность и прочие. Поэтому на первом этапе изучим состав и структуру трудовых ресурсов филиала УСК (таблица 3). Исходными данными являются данные статистической отчетности (приложений 3,4).

Изучив состав и структуру трудовых ресурсов УСК определили, что наибольший удельный вес приходится на долю рабочих, т.е. в среднем 72,5 %. Численность персонала в период с 2010 года по 2012 год возросла на 6,1 % и составила 311 человек, среди которых 236 рабочих, 22 руководителя, 27 специалистов, 9 человек персонала неосновной деятельности. В целом по всем категориям рабочих и служащих наблюдается увеличение численности, которое вызвано ростом объемов производства продукции.

 

Таблица 3 – Состав и структура трудовых ресурсов филиала УСК 

ОАО «Гомельпромстрой»

Категория персонала	2010 год		2012 год		Отклонение отчетного года (+,-)	Темп роста, %
	Чел.	Уд.вес, %	Чел.	Уд.вес, %
1. ППП	250	89,9	302	97,1	120,8	120,3
В том числе
1.1 рабочие	202	72,7	236	75,9	116,8	116,8
1.2 руководители	20	7,2	36	11,6	180	163,6
1.3 специалисты	28	10,1	30	9,6	107,1	111,1
2. персонал неосновной деятельности	28	10,1	9	2,9	32,1	21,4
3.Всего персонала	278		311		111,8	106,1

 

 

Далее рассчитаем показатели движения кадров филиала с целью определения постоянства и текучести кадров (таблица 4).

 

Таблица 4 – Данные о движении работников филиала УСК ОАО «Гомельпромстрой»

Показатели	2010 г	2011 г	2012 г	Отклонение (+,-)
				2011 г от 2010 г	2012 г от 2011 г
1. Принято на работу	63	91	107	28	16

 

 

Продолжение таблицы 4

Показатели	2010 г	2011 г	2012 г	Отклонение (+,-)
				2011 г от 2010 г	2012 г от 2011 г
2. Уволено работников, всего	47	83	86	36	3
В том числе
По сокращению численности	-	-	-
За прогулы и другие нарушения трудовой дисциплины	-	-	-
По собственному желанию	47	83	86	36	3
3. Среднесписочная численность работников	278	293	311	15	18
4. Показатели оборота, %
По приему	0,23	0,31	0,34	0,08	0,03
По увольнению	0,17	0,28	0,28	0,11	-0,01
Текучести кадров	0,17	0,28	0,28	0,11	-0,01
Постоянства персонала	0,60	0,41	0,38	-0,20	-0,03

 

 

Изучив показатели, приведенные в таблице 4, отметим, что в филиале наблюдается большая текучесть кадров – коэффициент постоянства достаточно низок и ежегодно снижается. Так в 2010 году уровень коэффициента постоянства составил 0,60, в 2011 году отмечено его сокращение на 0,20 п.п и его уровень составил 0,41, а в 2012году – на 0,03 и достиг отметки 0,38. Достаточно высокая текучесть кадров приводит к сокращению объемов производства, так как у принятых работников нет определенных навыков. Положительным фактором является превышение показателя по приему над показателем по увольнению, что свидетельствует о развитии и укреплении трудового потенциала филиала.

Необходимо проанализировать производительность труда, которая является одним из показателей эффективности применения трудового потенциала филиала (таблица 5).

 

Таблица 5 – Динамика производительности труда УСК ОАО «Гомельпромстрой»

Показатели	Года			Темпы роста (снижения), %
	2010	2011	2012	2011 к 2010 г.г	2012 к 2011 г.г.	2012 к 2010 г.г
1. объем продукции, млн р.
В факт. ценах	8983	10822	12311	120,5	113,8	137,0
В сопостав. ценах	8983	10947	12294	121,9	112,3	136,9
2. среднесписочная численность , чел	278	293	311	105,4	106,1	111,9
3. среднегодовая выработка на  одного работающего, млн р.
В факт. ценах	32,31	36,94	39,59	114,30	107,17	122,51
В сопостав. ценах	32,31	37,36	39,53	115,62	105,80	122,34

 

Согласно данным таблицы 5 можно заметить, что все изучаемые показатели возрастают одновременно и равномерно, что говорит о правильно принятом решении по увеличению данных показателей. По показателю производительности труда в изучаемые периоды наблюдается рост, причем в фактических и сопоставимых величинах. Так, в 2011 году по сравнению с 2010 годом рост данного показателя в сопоставимых данных составил 15,62 %, а в фактических – 14,30 %. Планомерность увеличения производительности труда УСК ОАО «Гомельпромстрой» складывалась следующим образом: в 2011 году данный показатель вырос на 14,30 % по сравнению с предыдущим годом, а в 2012 году рост составил 7,17 %. В целом за период с 2010 года до 2012 года производительность труда работников возросла на 22,51 %.

Проанализируем соотношение темпов роста средней заработной платы и производительности труда (таблица 6).

 

Таблица 6 – Соотношение темпов роста средней заработной платы и

производительности труда УСК ОАО «Гомельпромстрой»

Показатели	Годы			Темпы роста (снижения), %
	2010	2011	2012	2011 к 2010 г.г	2012 к 2011 г.г.	2012 к 2010 г.г
1.Объем продукции в факт. Ценах, млн р.	8983	10822	12311	120,47	113,76	137,05
2. Среднесписочная численность персонала, чел	278	293	311	105,40	106,14	111,87
3. Фонд заработной платы промышленно-производственного  персонала (ФЗП), млн р.	23794	30278	34206	127,25	112,97	143,76
4. Среднегодовая выработка на одного работающего, тыс. руб	34,09	39,38	58,06	115,52	147,44	170,31
5. Среднегодовая заработная плата одного работающего (СЗ), млн р.	8,56	10,33	11,00	120,74	106,43	128,50
6. Коэффициент опережения		1,10	0,77
Темпы опережения теп произв и средней  зпл				0,96	1,39	1,33

 

 

Определим сумму экономии или перерасхода фонда заработной платы вызванного изменениями в соотношении между темпами роста производительности труда и его оплаты:

 

Определим сумму экономии или перерасхода заработной платы работников филиала:

 

2011 год   

 

2012 год   

 

Соотношение темпов роста средней заработной платы и производительности труда показали, что в 2011 году произошло опережения темпов роста заработной платы над ростом производительности труда,  что привело к перерасходу фонда заработной платы в сумме 1309 тыс. руб., а в 2012 году ситуация координально изменилась и коэффициент опережения снизился до 0,77, что привело к экономии фонда заработной платы на 13167 тыс. руб. Следовательно, можно отметить ведущуюся работу в филиале по стабилизации положительных факторов и искоренения отрицательных.

На следующем проанализируем эффективность использования фонда заработной платы филиала (таблица 7).

 

Таблица 7 – Показатели эффективности использования фонда заработной платы УСК ОАО «Гомельпромстрой»

Показатели	Годы			Темп роста, %
	2010	2011	2012	Отчетного года к прошлому	Отчетного года к базисному
1. Производство продукции в фактических ценах на рубль заработной платы	4,85	4,59	4,65	101,31	95,88
2. Выручка от реализации продукции  на рубль заработной платы	8,73	8,23	8,56	104,01	98,05
3. Сумма прибыли отчетного периода на рубль заработной платы	0,34	0,37	0,32	86,49	94,12
4. Сумма чистой прибыли на рубль  заработной платы	0,21	0,25	0,19	76,00	90,48

 

 

Следовательно, данным таблицы 7 можно отметить, что филиал добивается повышения эффективности использования средств фонда оплаты труда, о чем свидетельствует рост второго и третьего показателя. Стоит отметить, что в 2012 году уровень показателей суммы прибыли отчетного периода на рубль заработной платы и суммы чистой прибыли на рубль заработной платы.

В УСК ОАО «Гомельпромстрой» применяются повременная и сдельная формы оплаты труда. Административно – управленческий персонал получает заработную плату исходя из отработанного времени, а рабочие производственных цехов – согласно выполненным объемам работ. В филиале предусмотрена гибкая система доплат и надбавок, к которым относятся: доплата за стаж, за работу в ночное время, за сверхурочную работу, за вредность, также предусмотрены премиальные по результатам работы, коэффициентные выплаты (квартальные).