Подготовка аудиторского заключения по элементу 4.5.5 «Внутренний аудит»
Курсовая работа, 12 Мая 2013, автор: пользователь скрыл имя
Краткое описание
Цель данной работы заключается в определении соответствия элемента 4.5.5 Внутренний аудит установленным требованиям нормативных, организационных и технических документов. Для осуществления поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
изучить нормативно-техническую документацию;
ознакомиться с основными документами, ведущимися по данному элементу;
провести анализ функционирования элемента на предприятии.
Содержание
Введение………………………………………………………………...…………4
ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕДПРИЯТИЯ ОАО «МОЗЫРСКИЙ НПЗ»………………………………………….…………………………….…...5
ПЕРЕЧЕНЬ ОСНОВНЫХ НОРМАТИВНЫХ, ОРГАНИЗАЦИОННЫХ И МЕТОДИЧЕСКИХ ДОКУМЕНТОВ, НА ОСНОВАНИИ КОТОРЫХ ПРОВОДИТСЯ АУДИТ………………..………………………………....…...9
ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТАЦИИ, ВЕДУЩЕЙСЯ НА ПРЕДПРИЯТИИ ОАО «МОЗЫРСКИЙ НПЗ» ПО ЭЛЕМЕНТУ 4.5.5 ВНУТРЕННИЙ АУДИТ…………………………………………………………………….….13
АНКЕТА-ОПРОСНИК ПО ЭЛЕМЕНТУ 4.5.5 ВНУТРЕННИЙ АУДИТ...17
ПРОТОКОЛ НЕСООТВЕТСТВИЯ………………………………………...19
АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ ПО ПРОВЕРКЕ ЭЛЕМЕНТА 4.5.5 ВНУТРЕННИЙ АУДИТ……………………………………………………..20
Заключение…………………………………………………………………….....22
Список использованных источников ……………………………………….….23
Вложенные файлы: 1 файл
внутр.аудит+++.docx
— 65.56 Кб (Скачать файл)
Заключение
В курсовой работе была изучена основная нормативная, организационная и методическая документация, в соответствии с которой проводится аудит, в частности аудит элемента 4.5.5 Внутренний аудит.
В ходе проведения аудита в отделе охраны окружающей среды можно сделать вывод о том, что элемент 4.5.5 Внутренний аудит функционирует и соответствует установленным требованиям. Выявлено одного несоответствия: отсутствуют отметки в протоколах несоответствий о выполнении корректирующих действий. Данное несоответствие было определено как несущественное, так как устранение не требует длительного времени и больших капитальных затрат.
По результатам проведенного аудита было составлено аудиторское заключение по элементу 4.5.5 Внутренний аудит
Корректирующие действия
были выполнены в установленный
срок.
Список использованных источников
- Журавская, М.С. ОАО «Мозырский НПЗ». От совершенства технологии к качеству продукции/ М.С. Журавская, Мишенко В.Г; под ред. Л.И. Дедков. – Минск: Междун. центр культуры и книги, 2004. – 160 с.
- Экологический паспорт ОАО «Мозырский НПЗ».
- Системы управления окружающей средой. Требования и руководство по применению: СТБ ИСО 14001 – 2005. – Введ. 01.01.2006. – Минск: Государственный комитет по стандартизации Республики Беларусь: Белорус. гос. ин-т стандартизации и сертификации, 2006. – 28 с.
- Системы управления окружающей средой. Общие руководящие указания по принципам, системам и средствам обеспечения функционирования: СТБ ИСО 14004 – 2005. – Введ. 01.01.2006. – Минск: Государственный комитет по стандартизации Республики Беларусь: Белорус. гос. ин-т стандартизации и сертификации, 2006. – 44 с.
- Управление окружающей средой. Термины и определения: СТБ ИСО 14050 – 2004. – Введ. 01.07.2005. – Минск: Государственный комитет по стандартизации Республики Беларусь: Белорус. гос. ин-т стандартизации и сертификации, 2005. – 36 с.
- Руководящие указания по аудиту систем менеджмента качества и/или систем экологического менеджмента: СТБ ИСО 19011– 2003. – Введ. 01.07.2004. – Минск: Государственный комитет по стандартизации Республики Беларусь: Белорус. гос. ин-т стандартизации и сертификации, 2004. – 32 с.
- Национальная система подтверждения соответствия Республики Беларусь. Экологическая сертификация. Порядок сертификации систем управления окружающей средой: ТКП 5.1.17–2008. – Введ. 01.07.09. – Минск: Белорус. гос. ин-т стандартизации и сертификации, 2009. – 30с.
- Системы управления окружающей средой. Планирование и проведение внутреннего аудита систем управления окружающей средой: МР 0212.10–2001. – Введ. 2001. – Минск: МинПр, 2001.– 17с.
- Внутренний аудит. ОАО Мозырский НПЗ: ДКП СУОС-05-00148671-03. – Введ. 12.05.06, - Мозырь, 2006. – 16с.
- Открытое акционерное общество «Мозырский нефтеперерабатывающий завод»[Электронный ресурс]/ОАО «Мозырский НПЗ». Респ. Беларусь. – Мозырь, 2002. – Режим доступа: http://www.mnpz.by. – Дата доступа: 13.11.2009.
уточнить
УСТАНОВИТЬ
УСТАНОВИТЬ
УТОЧНИТЬ
УТОЧНИТЬ ИЛИ ВСЕ ЭТИ ДОКУМЕНТЫ
СКОЛЬКО ДОЛЖНО БЫТЬ ЧЕЛОВЕК
КОРРЕКТИРОВАТЬ
КОРРЕКТИРОВАТЬ
КОРРЕКТИРОВАТЬ
КОРРЕКТИРОВАТЬ