Построение и анализ финансовой модели по предварительному описанию бизнеса

Курсовая работа, 07 Апреля 2014, автор: пользователь скрыл имя

Краткое описание

Хоспис – это зарегистрированная благотворительная организация, которая управляется Попечительским Советом. Он представляет собой дом на 16 мест для больных со смертельным диагнозом из числа местного населения. Частично (360 тыс. руб. в год, перечисляется 1 февраля каждого года) хоспис финансируется из наследства покойной Марии Трофимовой, которая, кроме того, предоставила для хосписа здание балансовой стоимостью 1200 тыс. руб. Норма амортизации здания - 2,4% в год.
Сведение баланса – это постоянная головная боль попечителей хосписа.

Содержание

Описание ситуации. Исходные данные
Прогноз движения денежных средств

Скачать в ZIP архиве (1.95 Мб) Сколько стоит заказать работу?

Вложенные файлы: 13 файлов

730782_Соболева Р.В..doc

— 564.50 Кб (Просмотреть документ, Скачать файл)

730782_Соболева Р.В..xlsx

— 56.57 Кб (Скачать файл)
Точка безубыточности
  A B C D E F G H
1 Исходные данные 1 2 3 4 5 6 7
2 Приобретение помещения и ремонт,$ 5000 5000 5000 5000 5000 5000 0
3 Тренажеры,$ 1666.66667 1666.66667 1666.66667 1666.66667 1666.66667 1666.66667 0
4 Оборудование для сауны,$ 833.33333 833.33333 833.33333 833.33333 833.33333 833.33333 0
5 Ремонт и обеспечение,$ 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000
6 Страховка,$ 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000
7 Постоянные расходы, $ 14500 14500 14500 14500 14500 14500 7000
8                
9  Ежегодная персональная плата за занятия, $ на чел. 150 150 150 150 150 150 150
10 Переменые расходы, $ на чел. 100 100 100 100 100 100 100
11 Точка безубыточности, чел. 290 290 290 290 290 290 140
12                
13                 
14  Количество учеников Переменные затраты Постоянные затраты Общие затраты Доход      
15  250 25000 14500 39500 37500      
16  260 26000 14500 40500 39000      
17  270 27000 14500 41500 40500      
18  280 28000 14500 42500 42000      
19  290 29000 14500 43500 43500      
20  300 30000 14500 44500 45000      
21  310 31000 14500 45500 46500      
22  320 32000 14500 46500 48000      
23  330 33000 14500 47500 49500      
24  340 34000 14500 48500 51000      
25  350 35000 14500 49500 52500      
26  360 36000 14500 50500 54000      
27  370 37000 14500 51500 55500      
28  380 38000 14500 52500 57000      
29  390 39000 14500 53500 58500      
30  400 40000 14500 54500 60000      
31  410 41000 14500 55500 61500      
32  420 42000 14500 56500 63000      
33  430 43000 14500 57500 64500      
34  440 44000 14500 58500 66000      
35  450 45000 14500 59500 67500      
36  460 46000 14500 60500 69000      
37  470 47000 14500 61500 70500      
38  480 48000 14500 62500 72000      
39  490 49000 14500 63500 73500      
40  500 50000 14500 64500 75000      
41                 
42                 
43               
44                 
45                 
46                 
47                 
48                 
49                 
50                 
51                 
52                 
53                 
54                 
55                 
56                 
57                 
58                 
59                 
60                 
61                 
62                 
63                 
64                 
65                 
66                 

Модели
  A  B  C  D  E  F  G  H  I  J  K  L  M  N  O 
1  Исходные данные 1 2 3 4 5 6 7              
2  Приобретение помещения и ремонт (амор.), $ 5000 5000 5000 5000 5000 5000 0              
3  Тренажеры (амор.),$ 1666.66667 1666.66667 1666.66667 1666.66667 1666.66667 1666.66667 0              
4  Оборудование для сауны (амор.),$ 833.33333 833.33333 833.33333 833.33333 833.33333 833.33333 0              
5  Ремонт и обеспечение, $ 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000              
6  Страховка, $ 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000              
7  Постоянные расходы, $ 14500 14500 14500 14500 14500 14500 7000              
8  Уставный капитал, $ 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000              
9  Оборудование, $ 45000 45000 45000 45000 45000 45000 45000              
10  Срок службы,лет 6 6 6 6 6 6 6              
11  Ежегодная персональная плата за занятия, $ на чел. 150 150 150 150 150 150 150              
12  Переменые расходы, $ на чел. 100 100 100 100 100 100 100              
13  Точка безубыточности, чел. 290 290 290 290 290 290 140              
14                             
15  Количество посетителей 270 280 290 300 310 320                
16  Прогноз прибыли                            
17  выручка 40500 42000 43500 45000 46500 48000                
18  переменные затраты 27000 28000 29000 30000 31000 32000                
19  маржинальная прибыль 13500 14000 14500 15000 15500 16000                
20  постоянные расходы: 14500 14500 14500 14500 14500 14500                
21  амортизация 7500 7500 7500 7500 7500 7500                
22  ремонт 3000 3000 3000 3000 3000 3000                
23  страховка 4000 4000 4000 4000 4000 4000                
24  НРЭИ -1000 -500 0 500 1000 1500                
25  финансовые издержки                            
26  Прибыль до налогообложения -1000 -500 0 500 1000 1500                
27  Налог 0 0 0 100 200 300                
28  Чистая прибыль -1000 -500 0 400 800 1200              
29                               
30  Прогноз движения денежных средств                            
31  Остаток на начало  месяца 1000 7500 14500 22000 29900 38200                
32  Приход 40500 42000 43500 45000 46500 48000                
33  Расход: 34000 35000 36000 37100 38200 39300                
34  переменные затраты 27000 28000 29000 30000 31000 32000                
35  постоянные расходы: 7000 7000 7000 7000 7000 7000                
36  ремонт 3000 3000 3000 3000 3000 3000                
37  страховка 4000 4000 4000 4000 4000 4000                
38  Налог 0 0 0 100 200 300                
39  Чистый приток или отток денежных средств 6500 7000 7500 7900 8300 8700                
40  Остаток на конец периода 7500 14500 22000 29900 38200 46900              
41                               
42                               
43  Баланс                            
44  Актив 45000 44500 44500 44900 45700 46900                
45  1.Оборудование 37500 30000 22500 15000 7500 0                
46  2.Текущие активы: 7500 14500 22000 29900 38200 46900                
47  Денежные средства 7500 14500 22000 29900 38200 46900                
48  Пассив 45000 44500 44500 44900 45700 46900                
49  Собственные средства: 45000 44500 44500 44900 45700 46900                
50  Уставный  капитал 46000 46000 46000 46000 46000 46000                
51  Нераспределенная прибыль -1000 -1500 -1500 -1100 -300 900                
52                               
53                               
54  Показатели финансового состояния                            
55  Рентабельность активов -2.22222 -1.12360 0 1.11359 2.18818 3.19829                
56                               
57                           
58                               
59                               
60                               
61                               
62                               
63                               
64                               
65                               
66                               
67                               
68                               
69                               
70                               
71                               
72                               
73  Рентабельность собственных средств -2.22222 -1.12360 0 0.89087 1.75055 2.55864                
74                           
75                               
76                               
77                               
78                               
79                               
80                               
81                               
82                               
83                               
84                               
85                               
86                               
87                               
88                               
89                               

Анализ чувствительности
  A  B  C  D  E  F  G  H  I  J  K  L 
1  Исходные данные исх 1 2 3 4 5 6 7      
2  Ежегодная персональная плата за занятия, $ на чел. 150 150 150 150 150 150 150 150      
3  Количество посетителей, чел. 300 350 300 300 300 300 300 300      
4  Оборудование, $ 45000 45000 40000 45000 45000 45000 45000 45000      
5  Срок службы, лет 6 6 6 8 6 6 6 6      
6  Ремонт и обеспечение, $ 3000 3000 3000 3000 5000 3000 3000 3000      
7  Страховка, $ 4000 4000 4000 4000 4000 2000 4000 4000      
8  Переменные расходы, $ 100 100 100 100 100 100 80 100      
9  Уставный капитал, $ 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1300      
10                         
11                         
12                         
13  Прогноз прибыли                      
14  выручка 45000 52500 45000 45000 45000 45000 45000 45000      
15  переменные затраты 30000 35000 30000 30000 30000 30000 24000 30000      
16  маржинальная прибыль 15000 17500 15000 15000 15000 15000 21000 15000      
17  постоянные расходы: 14500 14500 13666.66667 12625 16500 12500 14500 14500      
18  амортизация 7500 7500 6666.66667 5625 7500 7500 7500 7500      
19  ремонт 3000 3000 3000 3000 5000 3000 3000 3000      
20  страховка 4000 4000 4000 4000 4000 2000 4000 4000      
21  НРЭИ 500 3000 1333.33333 2375 -1500 2500 6500 500      
22  финансовые издержки                      
23  Прибыль до налогообложения 500 3000 1333.33333 2375 -1500 2500 6500 500      
24  Налог 100 600 266.66667 475 0 500 1300 100      
25  Чистая прибыль 400 2400 1066.66667 1900 -1500 2000 5200 400      
26                         
27  Прогноз движения денежных средств                      
28  Остаток на начало  месяца 1000 8900 18800 26533.33333 34058.33333 40058.33333 49558.33333 62258.33333      
29  Приход 45000 52500 45000 45000 45000 45000 45000 45000      
30  Расход: 37100 42600 37266.66667 37475 39000 35500 32300 37100      
31  переменные затраты 30000 35000 30000 30000 30000 30000 24000 30000      
32  постоянные расходы: 7000 7000 7000 7000 9000 5000 7000 7000      
33  ремонт 3000 3000 3000 3000 5000 3000 3000 3000      
34  страховка 4000 4000 4000 4000 4000 2000 4000 4000      
35  Налог 100 600 266.66667 475 0 500 1300 100      
36  Чистый приток или отток денежных средств 7900 9900 7733.33333 7525 6000 9500 12700 7900      
37  Остаток на конец периода 8900 18800 26533.33333 34058.33333 40058.33333 49558.33333 62258.33333 70158.33333      
38                         
39                         
40  % изменения прибыли   5 1.66667 3.75 -4.75 4 12 0      
41  % изменения остатка денежных средств   1.11236 1.98127 2.82678 3.50094 4.56835 5.99532 6.88296      
42  % изменения фактора   0.16667 -0.11111 0.33333 0.66667 -0.5 -0.2 0.3      
43  к-т чувствительности прибыли   30 -15 11.25 -7.125 -8 -60 0      
44  к-т чувствительности остатка денежных средств   6.67416 -17.83146 8.48034 5.25140 -9.13670 -29.97659 22.94320      
45                     
46                         
47                         
48                         
49                         
50                         
51                         
52                         
53                         
54                         
55                         
56                         
57                         
58                         
59                         
60                         
61                         
62                         
63                         
64                         

Анализ граничных условий
  A  B  C  D  E 
1  Количество посетителей 290   Количество посетителей 300
2 Цена 150   Цена 165
3 Доход 43500   Доход 49500
4 Переменные расходы 29000   Переменные расходы 30000
5 Постоянные расходы 14500   Постоянные расходы 14500
6 Прибыль 0   Прибыль 5000

оптимистический
  A B C D E F G H
1 Исходные данные 1 2 3 4 5 6 7
2 Приобретение помещения и ремонт (амор.), $ 5000 5000 5000 5000 5000 5000 0
3 Тренажеры (амор.),$ 1666.66667 1666.66667 1666.66667 1666.66667 1666.66667 1666.66667 0
4 Оборудование для сауны (амор.),$ 833.33333 833.33333 833.33333 833.33333 833.33333 833.33333 0
5 Ремонт и обеспечение, $ 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000
6 Страховка, $ 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000
7 Постоянные расходы, $ 14500 14500 14500 14500 14500 14500 7000
8 Уставный капитал, $ 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000
9 Оборудование, $ 45000 45000 45000 45000 45000 45000 45000
10 Срок службы,лет 6 6 6 6 6 6 6
11 Ежегодная персональная плата за занятия, $ на чел. 170 170 170 170 170 170 170
12 Переменые расходы, $ на чел. 100 100 100 100 100 100 100
13 Точка безубыточности, чел. 207.14286 207.14286 207.14286 207.14286 207.14286 207.14286 100
14                
15  Количество посетителей 320            
16  Прогноз прибыли              
17  выручка 54400            
18  переменные затраты 32000            
19  маржинальная прибыль 22400            
20  постоянные расходы: 14500            
21  амортизация 7500            
22  ремонт 3000            
23  страховка 4000            
24  НРЭИ 7900            
25  финансовые издержки              
26  Прибыль до налогообложения 7900            
27  Налог 0            
28  Чистая прибыль 7900            

пессимистический
  A  B  C  D  E  F  G  H 
1  Исходные данные 1 2 3 4 5 6 7
2 Приобретение помещения и ремонт (амор.), $ 5000 5000 5000 5000 5000 5000 0
3 Тренажеры (амор.),$ 1666.66667 1666.66667 1666.66667 1666.66667 1666.66667 1666.66667 0
4 Оборудование для сауны (амор.),$ 833.33333 833.33333 833.33333 833.33333 833.33333 833.33333 0
5 Ремонт и обеспечение, $ 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000
6 Страховка, $ 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000
7 Постоянные расходы, $ 14500 14500 14500 14500 14500 14500 7000
8 Уставный капитал, $ 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000
9 Оборудование, $ 45000 45000 45000 45000 45000 45000 45000
10 Срок службы,лет 6 6 6 6 6 6 6
11 Ежегодная персональная плата за занятия, $ на чел. 130 130 130 130 130 130 130
12 Переменые расходы, $ на чел. 100 100 100 100 100 100 100
13 Точка безубыточности, чел. 483.33333 483.33333 483.33333 483.33333 483.33333 483.33333 233.33333
14                
15  Количество посетителей 270            
16  Прогноз прибыли              
17  выручка 35100            
18  переменные затраты 27000            
19  маржинальная прибыль 8100            
20  постоянные расходы: 14500            
21  амортизация 7500            
22  ремонт 3000            
23  страховка 4000            
24  НРЭИ -6400            
25  финансовые издержки              
26  Прибыль до налогообложения -6400            
27  Налог 0            
28  Чистая прибыль -6400            

Акимова Е. С. гр. 730781 КР ФМ.xls

— 92.50 Кб (Просмотреть документ, Скачать файл)

гр.730782 Синицын Д.И. КР ФМ.doc

— 387.50 Кб (Просмотреть документ, Скачать файл)

гр.730782 Синицын Д.И. КР ФМ.xls

— 40.50 Кб (Просмотреть документ, Скачать файл)

гр.730782 Синицын Д.И. КР ФМ (отображение формул вместо знач.xls

— 34.50 Кб (Просмотреть документ, Скачать файл)

КР_ФМ_Гракова_ЕА_730782.doc

— 676.50 Кб (Просмотреть документ, Скачать файл)

КР_ФМ_Гракова_ЕА_730782.xls

— 48.00 Кб (Просмотреть документ, Скачать файл)

КР по фин.мод.Бабакулыева Дж.А.Гр.730781.docx

— 411.35 Кб (Просмотреть документ, Скачать файл)

КР Фин Мен Вишневской О.Ю..xls

— 51.50 Кб (Просмотреть документ, Скачать файл)

курсовая по фин мод.docx

— 250.46 Кб (Просмотреть документ, Скачать файл)

Финансовый менеджмент Джерен.xls

— 73.50 Кб (Просмотреть документ, Скачать файл)

фин мод.xlsx

— 18.71 Кб (Просмотреть документ, Скачать файл)

Информация о работе Построение и анализ финансовой модели по предварительному описанию бизнеса

Связанные документы

Построение и анализ финансовой модели по предварительному описанию бизнеса

Построение и анализ надежности моделей

Финансовая модель

Анализ финансовой отчетности

Анализ финансового состояния

Анализ финансовой деятельности

Анализ финансового состояния предприятия

Анализ финансового состояния

Анализ финансового состояния

Анализ финансовой отчетности

Анализ финансового состояния

Анализ финансового состояния

Анализ финансовых результатов

Анализ финансового состояния

Шпаргалка по "Анализу финансовой организации"

Анализ финансовой деятельности

Похожие темы

Бизнес-анализ

Анализ бизнеса

Построение модели