Банковское дело в России: современные проблемы и тенденции развития

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Федеральное государственное  автономное образовательное учреждение

высшего профессионального  образования

Дальневосточный федеральный  университет

ШКОЛА ЭКОНОМИКИ  И МЕНЕДЖМЕНТА

Кафедра современного банковского дела

 

 

Банковское дело в России: современные проблемы и тенденции  развития КУРСОВАЯ РАБОТА

 

По дисциплине: «Основы  банковского дела»

Специальность:080801.65 «Прикладная информатика (в экономике)»

Очной формы обучения

Студент группы С1417 Бд_______

^{(подпись)}                                                   

Руководитель  ст. преп.   

_______________ А.И. Коршенко

           ^{(подпись)   (и.о.ф)}       

 

Оценка _____________________

___________________________

___________ ________________

^{(подпись)   (и.о.ф)}     

“__” _______ 2013г.

г. Владивосток

2013

 

Оглавление

Введение 3

Глава 1 Теоретические  основы банковского дела 5

1.1 Понятие  и сущность банковского дела 5

1.2 История  развития банковского дела в  России 10

Глава 2 Банковское дело на современном этапе развития 14

2.1 Современные  проблемы банковского дела. 14

2.2 Тенденции  развития банковского дела в  России 19

Заключение 38

Список использованной литературы 40

 

 

Введение

С помощью банков происходит аккумуляция  временно неиспользуемых свободных  денежных средств, их перераспределение, «обмен веществ», использование «энергии»  окружающей среды интересах общего блага. Деньги и кредит как факторы  роста общественного богатства  способны делать нации более богатыми, однако лишь в том случае, если управление деньгами и кредитом основывается на четких правилах, их нарушение может  стать тормозом экономического роста  и процветания хозяйства.

Банковское дело не является застывшей  наукой. Банки способны адаптироваться к окружающей среде. Они сохранили  самобытность, свой облик, свое место  в народном хозяйстве именно потому, что обладают свойством к саморегулированию. Реагируя на изменяющиеся потребности  рынка, приспосабливаясь с современной  жизни, учитывая новые явления в  экономике, политике, политическом устройстве общества, банковское дело дает описание той технологии, которая должна использоваться в конкретных экономических ситуациях, на стадиях кризиса или подъема, при стабильной или неустойчивой обстановке.

Банковское дело развивается по законам общественного развития, по линии восхождения от простого к более сложному. Было бы противоестественным  сравнивать древний прототип аккредитива  как запись в торговой книге с  современными модификациями. Нельзя вообще сопоставить древний банковский дом с его уровнем осуществления  операций с современным банком, оснащенным современными коммуникациями и каналами связи. Как «живой  организм» банк отражает те требования, которые предъявляет  к нему современный образ жизни.

Банк  является реальной производительной силой. Его деятельность напрямую связана  с экономикой, обеспечением непрерывности  и ускорениям производства, приумножением  богатства общества. Банки способны сделать многое для увеличения материального производства и обмена продуктами труда. По состоянию экономики судят об активности банков. Верно, однако, и другое: по состоянию банков судят в целом об экономическом развитии общества. Рассматривая сегодняшнюю ситуацию в экономике России, говорят, как правило, о спаде промышленного производства, упуская из виду состояние банковской сферы денежного обращения. Банковская деятельность является наиболее характерным индикатором состояния финансовой системы, движения денежных потоков, уровня расчетных операций, степени защищенности интересов вкладчиков, устойчивости финансового рынка.

Цель курсовой работы является исследования  теоретических основы банковского дела его историю, а так же современных проблем и тенденции развития в России.

Указанная выше цель определяет постановку ряда конкретных задач:

1 Дать описание понятия и сущности банковского дела;

2 Рассмотреть историческое развитие банковского дела в России;

3 Определить современные  проблемы банковского дела;

4 Обозначить пути тенденций развития банковского дела.

 

Глава 1 Теоретические  основы банковского дела

1.1 Понятие и  сущность банковского дела

 

 В современной отечественной экономической  литературе «банковское дело», «организация деятельности банка» используются как синонимы, о чем можно судить по содержанию учебников, имеющих разное название, но одинаковое содержание. Эти понятия с советских времен и в постсоветский период изучаются с точки зрения организации деятельности банка, а не «банковского дела». При этом исследование дореволюционной российской экономической литературы показало широкое использование понятия «банковское дела». В этой связи логично обратиться к экономистам, которые в той или иной степени исследовали аналогичные понятия. 
    В экономической теории начало формирования банковского дела связывается с обращением денежной формы стоимости. 
   Карл Менгер отмечал, что товары (продукты) отличаются не только по своей непосредственной полезности, но и по способности быть проданными. Крайним случаем «совершенной передаваемое» являются деньги. 
    Появление первых носителей капитальной стоимости в форме денег по Марксу обусловило потребность в меняльном деле, вексельном деле, в хранении и счетоводстве, расходовании при покупках, приеме при продажах, в уплате, получении, переводе и выравнивании платежей. Все эти технические операции денежного обращения, - отмечает К. Маркс, - на первых порах удовлетворяли обменные банки. Для них была характерна «торговля деньгами обособленно от кредитного дела, касается только технической стороны одного момента товарного обращения, именно денежного обращения и вытекающих из них различных функций денег». 
    Когда возникло капиталистическое производство, условием которого стало авансирование капитальных благ, а целью - получение возросшей капитальной стоимости, возникла потребность в трансформации праздно лежащего денежного капитала в ссудный капитал, который раньше не был востребован. В связи с этим развивается кредитное дело - приносящее проценты денежным капиталистам, которое стало важной вехой в трансформации банкирского дела в банковское.    Потребность в кредите в капиталистической экономике выходит за рамки контрактов узкого вексельного «круга». Она расширяется благодаря институтам финансовых посредников, наличию гарантии, появлению принципа «распределения риска», а также возникновению эмиссионного дела и развитию аннуитетов. В совокупности эти новации позволили депозитно-обменному банковскому делу трансформироваться в кредитно-инвестиционное банковское дело. Банки из скромных посредников при обмене превратились в производителей банковских продуктов, соответствующих потребностям общества в конкретном периоде его развития. Кредитное дело стало фундаментальной частью банковского дела. Особенность банковского кредита состоит в его способности обеспечивать приращение стоимости, поэтому имеет право на существование трактовка банка, как «фабрики кредита», производящей банковские продукты.  
 
    Банковское дело характеризуется стиранием традиционных границ деятельности банков, разделением функций между розничным, корпоративным и инвестиционным бизнесом и одновременным усилением взаимосвязей, взаимодействия участников финансового рынка, появлением гарантийно-информационного бизнеса.    Исследуя понятие «банковская деятельность» отдельные авторы, обычно, правоведы, дают примерно одинаковое определение банковского дела, под которым понимают «...систематическое осуществление соответствующими субъектами на основании специального разрешения (лицензии) Банка России либо в силу прямого указания закона сделок, исключительное право на совершение, которых принадлежит кредитным организациям». 
    В этом определении не отражается многоотраслевая специфика банковской деятельности; не зафиксирована мотивация инвестиционной банковской функции; нет характеристики параметров статуса банка.    Главным организатором банковского дела является банк.     Банки — непременный атрибут товарно-денежного хозяйства. Исторически они шли "рука об руку": начало обращения' денежной формы стоимости можно считать и началом банковского дела, а степень зрелости, развития банковской деятельности всегда, так или иначе, соответствовала степени развитости товарно-денежных связей в экономике. 
 
    Само слово "банк' происходит от итальянского "banco", что означает "стол" Эти "банко-столы" устанавливались на площадях, где проходила оживленная торговля товарами. Торговля велась с использованием разнообразных монет, которые чеканились как государствами, так и городами и даже отдельными лицами. Единообразной системы монет не существовало. При покупке-продаже использовались монеты различной формы, разного достоинства, причем зачастую ниже той нарицательной цены, которая была на них указана. В этих условиях потребовались специалисты, которые разбирались бы во множестве обращающихся монет, могли бы дать советы по их обмену. Эти специалисты-менялы обычно располагались со своими особыми столами на торжищах (рынках), где происходила торговля. Если учесть, что в X в. Италия являлась центром мировой торговли, куда стекались товары и деньги различных стран, то станет понятным, что банкиры были    непременными участниками торговых операций, а их "банко-столы" получали все большее  распространение. 
 
    В справочных изданиях банк характеризуется однозначно как “ крупное кредитное учреждение “. Дело в степени развития кредита и в совокупности операций, которые выполняются кредитором по обслуживанию своих клиентов. Ростовщик перерастает свои рамки, как только кредитные операции, выполняемые им, превращаются в систему. Важно и то, что кредит перестаёт удовлетворять чисто потребительские наклонности заёмщика и выдаётся на проведение хозяйственных операций. Наконец, существенно и то, что кредитор по распоряжению своих клиентов выполнять расчёты и другие операции. Следовательно, банк – это ступень развития кредитного дела, при которой кредитные, денежные и расчётные операции в их совокупности концентрируются в едином центре.       К раскрытию сути банка можно подойти с двух сторон: с юридической и экономической. В первом случае исходное значение приобретает понятие 
“банковские операции”. В их перечень включаются такие, которые в соответствии с законодательством относятся исключительно к банковской деятельности. Сюда относят: операции по приему денег во вклады, предоставлению различных видов кредита, покупке векселей и чеков, комиссионные операции с ценными бумагами, операции с ценностями, приобретение обязательств по ссудам до наступления срока платежа, проведение безналичных платежей и расчетное обслуживание. 
 
    При всей важности юридического аспекта проблема сущности банка, однако, остается открытой. Вскрытие сущности - это не только соотнесение деятельности банка с законом. Не юридический закон определяет сущность банка как такового, не операции, ему дозволенные, а экономическая сторона дела, природа банка, дающая ему законодательное право осуществлять соответствующие сделки. Не случайно в закон попадают такие операции, которые выполняют другие учреждения. Сомнительно поэтому, что чисто банковскими считаются такие из них, как операции инвестиционных обществ, приобретение обязательств по поручительствам и гарантиям, консультационные и другие услуги.   Банк - это автономное, независимое, коммерческое предприятие. В этом главное в понимании его сущности. Конечно, банк - это не завод, не фабрика, но у него, как у любого предприятия, есть свой продукт. Продуктом банка является, прежде всего, формирование платежных средств (денежной массы), а также разнообразные услуги в виде предоставления кредитов, гарантий, поручительств, консультаций, управления имуществом. Деятельность банка носит производительный характер.     В условиях рынка банки являются ключевым звеном, питающим народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами. Современные банки не только торгуют деньгами, одновременно они являются аналитиками рынка. По своему местоположению банки оказываются ближе всего к бизнесу, его потребностям, меняющейся конъюнктуре. Итак, рынок неизбежно выдвигает банк в число основополагающих, ключевых элементов экономического регулирования. 
 
     Таким образом, деятельность банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения. Через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения осуществляют консультирование, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия. Словом, создается впечатление не о специфике, а о многоликой сути банка. В разряд его деятельности подключаются такие ее виды, которые могут выполнять и другие учреждения.

 

 

 

1.2 История развития банковского  дела в России.

Первым предпосылками  развития банковского дела в России можно считать 1665 год, когда в  Пскове воевода Ордин-Нашокин Афанасий Лаврентьевич использовал городскую  управу в качестве банка предоставляющего кредиты русскому купечеству, но данная инициатива была быстро пресечена правительством, как стремление Пскова жить «по своему уставу». 
 
 Следующим этапом развития банковского дела под патронажем государство можно считать указ Петра II , об организации монетной конторы при монетных и денежных дворах в 1729 год, который было разрешено кредитовать население под залог изделий из драгоценных металлов. Услуги данной конторы пользовались популярностью у населения, и в 1733 году список разрешенных операций был расширен, в него были добавлены операции с имуществом купечества. Дальнейшим заметным шагом в развитии банковского дела в России стали государственные кредитные учреждения. Первые открылись в 1754 г. в Петербурге и Москве по указу Елизаветы Петровны: для дворян – при сенате и сенатской конторе, а для купцов – в Петербургском порту при коммерцколлегии. Созданные банки принадлежали Российскому правительству, что сказывалось на проводимой ими прогосударственной политике, они активно кредитовали земельную аристократию и казначейство. Можно провести параллель с современными днями и усилением «государственных» банков, проводивших так же политику поддержки государственных проектов. Возвращаясь к истории, отметим, что государственные банки были расформированы после 30 лет существования и их капиталы переданы Государственному заемному банку, созданному в 1786 г. 
 
 На новый уровень банковское дело в России вышло при Екатерине Великой, когда в 1769 году в денежное обращение были выпущены бумажные деньги – ассигнации, для их обращения было учреждено два депозитных банка. Во время царствования Екатерины Великой было создано много разнообразных форм кредитных учреждений основной из функций, которых было подкрепление казначейства, т.е. развитие системы государственных займов. В 1786 был учрежден Заемный банк получивший капиталы нескольких государственных банков, этот банк получил право принимать вклады населения. Как мы уже отмечали привлеченные средства шли в основном на подкрепление государственной казны, но также кредитовал землевладельцев и промышленников. 
 
 Правительство, с одной стороны, было заинтересовано в устойчивом курсе ассигнаций, с другой – не могло отказаться от выпуска новых эмиссий. Поэтому все меры, которые предпринимались правительством на протяжении 1797 – 1799 г.г., не приносили желаемого результата. 
 
 В 1817 г. правительство провело новую финансовую реформу, содержание которой свелось к следующим основным направлениям: 
– прекращен дальнейший выпуск ассигнаций, новые ассигнации выпускались лишь для замены старых; 
– организован новый банк краткосрочного кредита – Государственный коммерческий банк; 
– создана Комиссия погашения государственных долгов; 
– всем кредитным учреждениям дана большая самостоятельность и независимость от Министерства финансов. 
 
 В период с 1841 г. по 1843 г. в Российской империи из обращения были изъяты ассигнации и выпущенные к тому времени депозитные билеты, которые были заменены новыми денежными знаками – государственными кредитными билетами. В 1859 – 1860 г.г. началась реформа банковского дела, в рамках которой были проведены следующие действия: 
– ликвидированы все существующие государственные кредитные учреждения; 
– прекращен прием вкладов в Заемный банк, сохранные казны и приказы общего призрения; 
- с 1 января 1860 г. прекратился прием вкладов до востребования в Коммерческий банк; 
- был упразднен Заемный банк, а Коммерческий банк преобразован в Государственный банк с новым уставом. 
 
 Экономический подъем 90-х годов XIX в. подтолкнул российские, прежде всего петербургские, банки к финансированию промышленности, что положило начало процессу сращивания банковского и промышленного капитала. Крупнейшие банки обзаводились своими сферами интересов в промышленности. Так, к 1900 г. Петербургский Международный банк был заинтересован более чем в 30, а Петербургский учетный и ссудный банк - почти в 30 предприятиях. В деятельности различных промышленных обществ активно участвовали такие банки, как Русский для внешней торговли, Русский торгово-промышленный, Петербургский частный. На основе совместного финансирования промышленности начали складываться банковские группы. 
 
 В 90-е годы XIX в. связи банков с промышленностью были еще очень непрочными. Большую роль в развитии процесса сращивания банковского и промышленного капиталов сыграл экономический кризис 1900-1903 гг. В условиях крайне неблагоприятной хозяйственной конъюнктуры банки стремились порвать контакты с предприятиями, в финансировании которых они участвовали в годы подъема. Однако сделать это удавалось далеко не всегда. Более того, зачастую приходилось поддерживать такие предприятия новыми кредитами. В результате в период кризиса при количественном сокращении связей банков с промышленностью прочность уцелевших контактов повысилась. 
 
 Процесс слияния банков с промышленностью и формирования финансового капитала приобрел значительный размах в годы предвоенного экономического подъема. В 1914 г. Россия обладала высокоразвитой банковской системой, главную роль в которой играли Государственный банк и акционерные коммерческие банки (активы последних достигали почти 5 млрд. руб.). В 1914 г. в стране насчитывалось 53 акционерных коммерческих банка, имевших 778 филиалов, из которых 574 принадлежало 13 петербургским банкам. В годы подъема в России сложились мощные банковские монополии. Пять крупнейших банков (Русско-Азиатский, Петербургский Международный, Русский для внешней торговли, Азовско-Донской и Русский торгово-промышленный) к 1914 г. сосредоточили в своих руках почти половину ресурсов и активных операций всех российских акционерных коммерческих банков. Впрочем, растущая монополизация банковского дела сочеталась в предвоенной России с исключительно быстрым увеличением числа провинциальных банков (Обществ взаимного кредита), кредитной кооперации. 
 
 После смены власти в 1917 г., сложившаяся банковская система подверглась существенным изменениям, все банки были национализированы и на их основе создан Государственный банк. Позже он был преобразован в Народный банк РСФСР, с которым объединены сберегательные кассы. После ряда преобразований в 1922 г. был образован Государственный банк СССР. Во времена НЭПа началось новое образование не государственных кредитных учреждений, что привело к складыванию двухуровневой банковской системы, которая закончилась вместе с НЭПом. В 1922 году было принято постановление «Об учреждении государственных трудовых сберегательных касс» (гострудсберкасс), в рамках которого они получили право открывать и вести банковские счета. Со временем количество операций по банковским счетам начинает расширяться: появляются переводные, аккредитивные и комиссионные операции. В 1929 году гострудсберкассы начинают участвовать в кассовом обслуживании населения и организаций. С 1933 г. гострудсберкассам передается кассовое обслуживание сельских Советов депутатов трудящихся и ведение их счетов. В 1961 году вступают в силу основы гражданского законодательства Союза ССР и республик, и в 1964 году принимается Гражданский кодекс РСФСР, благодаря которым законодательно утверждается положение о кредитовании и расчетах. С 1986 года начались преобразования банковской системы и организация коммерческих банков. 

Глава 2 Банковское дело на современном этапе  развития.

2.1 Современные  проблемы банковского дела.

Кризис ликвидности на мировых финансовых рынках в августе-сентябре 2007 г. стал серьезным испытанием для банковской системы России. Его последствия ощущаются до сих пор: ставки на рынке межбанковского кредитования заметно превышают докризисный уровень (ставки «овернайт» для банков «первого круга» сохраняются на уровне 5-7%, что на 2-3 процентных пункта выше докризисного уровня), практически до нуля снизилась активность банков на первичном рынке облигаций.

Сохраняющаяся неопределенность на глобальных финансовых рынках не исключает возможности новых «спекулятивных атак» на внутренние рынки России, что придает особую актуальность вопросам  о серьезности и системности наблюдаемых в банковской системе проблем, их причинах, наличии рисков, способных реализоваться в краткосрочной и среднесрочной перспективе.

Наиболее острой проблемой  для российских банков во второй половине 3-го квартала 2007 года стал острый дефицит ликвидности, вызванный оттоком спекулятивного иностранного капитала (отток капитала из РФ в августе-сентябре составил около 11 млрд. долл.). В течение первой половины года тенденции на рынке капитала были обратными, на фоне недавней либерализации валютного законодательства приток капитала в Россию составил беспрецедентные 67 млрд. долл. Около трети указанной суммы составляли краткосрочные спекулятивные вложения.

В этот период Банк России с  целью удержания инфляции в пределах установленных ориентиров, концентрировал усилия, главным образом, на стерилизации избыточного денежного предложения. В результате банковская система  оказалась не вполне готова к развороту  вектора движения спекулятивного иностранного капитала, вызванного кризисными явлениями  на международных рынках. В конце  августа его отток, наложившись  на очередной период налоговых выплат, в условиях жестких монетарных условий, заданных Банком России, обусловил  острый недостаток денежных средств  в банковской системе. Ставки «овернайт» на межбанковском рынке выросли  до 10% годовых для банков «первого круга» и до 14-15% для менее крупных  банков.

Одной из важнейших причин острой нехватки денег в августе-сентябре 2007 г. также стало отсутствие у  банков (особенно банков «второго и  третьего круга») необходимого набора инструментов управления ликвидностью. В течение проблемного третьего квартала они были вынуждены на 11% (на 274 млрд. руб.) сократить свои вложения в ценные бумаги.

В сентябре-октябре банк России предпринял ряд мер, направленных на смягчение монетарных условий  и повышение устойчивости банковской системы к внешним шокам. В  частности, на 3 месяца были снижены  нормативы обязательного резервирования, расширен список ценных бумаг, принимаемых Банком России в обеспечение по сделкам прямого РЕПО, снижены расчетные ставки по операциям валютный своп. Кроме того, Банк России анонсировал будущую возможность получения кредитов под залог векселей ведущих корпоративных эмитентов и еврооблигаций, а также под залог прав требования по кредитным договорам.

Указанные меры способны оказать  дополнительную поддержку банкам в  периоды очередной напряженности  на денежном рынке. В то же время, эти  меры лишь в ограниченной степени  охватывают небольшие банки, которые  зачастую не имеют возможности размещать  средства в ликвидные и низкодоходные  активы, способные стать обеспечением по кредитам ЦБ.

В ближайшей перспективе  основные риски для межбанковского рынка страны будут по-прежнему связаны  с внешними факторами. В этот период небольшие банки, имеющие ограниченный набор источников поддержания ликвидности, будут в наибольшей степени подвержены риску. Вероятность системного кризиса банковской системы в краткосрочной перспективе выглядит минимальной, учитывая благоприятные макроэкономические условия, значительный объем накопленных Международных резервов и активов Стабилизационного фонда.

Одна из очевидных тенденций, наблюдаемых в банковском секторе  России в последние годы – широкое  использование рыночных заимствований  как инструмента финансирования рыночной экспансии. Так, в 2005 и 2006 гг. объем рынка внешних и внутренних облигаций российских банков удваивался. На том же уровне сохранялись темпы роста рыночных заимствований в первом полугодии 2007 года, по итогам которого объем рынка банковских облигаций составил сумму эквивалентную 1,8 трлн. руб. Около 85% указанного объема было размещено на внешних рынках. Низкие ставки и сильные позиции рубля делали заимствования в валюте особо привлекательными для банков.

Важнейшим следствием кризиса  на международных рынках в августе-сентябре 2007 г. стало снижение «склонности  инвесторов к риску» и, соответственно, падение спроса на долговые инструменты  развивающихся стран. Ужесточение  критериев кредитоспособности для  заемщиков и рост требуемых «премий  за риск» со стороны иностранных  инвесторов делает новые заимствования  как на международных рынках, так  и внутри страны непростой задачей  для многих российских банков. При  этом до конца 2008 года кредитным организациям предстоит рефинансировать долговых инструментов (включая облигации, еврооблигации  и синдицированные кредиты) на величину порядка 600 млрд. руб. В настоящее  время банки приостановили свои программы выпусков облигаций как  на внутреннем, так и на внешнем  рынках в ожидании восстановления благоприятной  конъюнктуры рынка. В случае, если ситуация на рынках не улучшиться, им придется либо занимать дороже, либо заместить  рыночные заимствования другими  источниками финансирования. Доля облигаций  и синдицированных кредитов в структуре пассивов банков (несмотря на существенное расширение этого сегмента в последние годы) остается относительно невысока (без учета Сбербанка, в среднем, порядка 14%). Большинству банков не составит большого труда компенсировать выбытие данного источника финансирования за счет прироста клиентских счетов, либо капитализации прибыли.