Автор работы: Пользователь скрыл имя, 11 Марта 2013 в 10:22, курсовая работа
В мировой практике до 40 % операционных доходов по активным операциям банков составляют проценты по кредитам, причем именно кредитование юридических лиц остается важным направлением деятельности банков.
Актуальностью данной темы является процесс кредитования юридических лиц, т.к. кредитование, проектное финансирование и вложение в долговые ценные бумаги юридических лиц - главное направление размещения ресурсов, содействующее развитию национальной экономики, поддержке отечественного производителя товаров и услуг.
Целью данной работы является изучение и анализ системы кредитования юридических лиц на примере коммерческого банка ОАО «Сбербанк России» Находкинское отделение №7151.
ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1 ОСНОВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОАО «СБЕРБАНКА РОССИИ» НАХОДКИНСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ №7151 5
1.1 Законодательная база деятельности банка 5
1.2 Организационная структура ОАО «Сбербанк России», в том числе Находкинское отделение № 7151 8
ГЛАВА 2 КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА ОАО «СБЕРБАНКА РОССИИ» 20
2.1 Кредитная политика банка20
2.2 Методики определения кредитоспособности юридических лиц30
ГЛАВА 3 АНАЛИЗ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ В ОТНОШЕНИИ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ ЗА ТРИ ПРЕДШЕСТВУЮЩИХ ПЕРИОДА39
3.1 Этапы предоставления кредита39
3.2 Оценка кредитоспособности юридических лиц44
3.3 Динамика выдачи и погашения кредитов юридическими лицами50
ЗАКЛЮЧЕНИЕ62
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ66
Конкретная дата погашения должна быть определена в кредитном договоре. В случае несвоевременного его перечисления банк начисляет пеню от суммы неуплаченных процентов, имеет право расторгнуть кредитный договор и предъявить инкассовое поручение к счету заемщика.
Сумму начисленных
процентов банк может списать
с расчетного счета заемщика, если
он ведется в банке, что должно
быть предусмотрено кредитным
Проценты в окончательный расчет уплачиваются заемщиком не позднее установленной даты погашения последней суммы основного долга по данному кредиту. Погашение задолженности по кредиту осуществляется заемщиком в следующих формах:
- единовременного
перечисления всей суммы
- постепенного
перечисления согласованных с
банком сумм в пределах срока
кредитования в соответствии
с календарным графиком
Организация кредитования. Процесс кредитования в Находкинском ОСБ №7151 регламентируется следующими внутренним нормативными документами и положениями Банка России:
В соответствии
с вышеперечисленными документами
кредиты предоставляются
Кредитование заемщиков
При принятии
Кредитным комитетом Банка
Подразделение учета кредитных операций на основании запроса кредитующего подразделения резервирует номер ссудного счета (или номера ссудных счетов) и оперативно в письменной форме информирует о нем (или них) кредитующее подразделение.
Одновременно
с оформлением Кредитного договора
сотрудник кредитующего подразделения
оформляет с Заемщиком
Кредитный договор и дополнительные соглашения к Договорам банковского счета о праве Банка на безакцептное списание средств составляются в 3-х экземплярах: один экземпляр каждого документа - для Заемщика, два экземпляра - для Банка. В случае оформления в качестве обеспечения поручительства – Договор поручительства составляется в 4-х экземплярах, для Поручителя также оформляется 4-й экземпляр подлинного Кредитного договора. Договоры залога составляются в 3-х экземплярах.
Сумма предоставляемых
кредитных ресурсов, режим кредитования
и сроки погашения
Кредиты предоставляются в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте.
Кредиты
предоставляются юридическим
Не допускается кредитование юридических лиц и индивидуальных предпринимателей на цели погашения их задолженности по кредитам Банка и просроченной к погашению задолженности перед другими банками.
Уплата процентов за пользование кредитом производится юридическими лицами ежемесячно или ежеквартально; индивидуальными предпринимателями - ежемесячно. Процентная ставка по кредиту должна быть не ниже минимальной ставки, установленной Комитетом по ставкам и лимитам.
При предоставлении кредитов предусматриваются следующие виды комиссионных платежей: за проведение операций по ссудному счету, за открытие кредитной линии, за пользование лимитом кредитной линии, за резервирование ресурсов, за досрочный возврат кредита в виде компенсации, за неполное исполнение условий кредитного договора в части требований, предъявляемых к его обеспечению.
Обязательным
условием предоставления кредита является
наличие обеспечения
Залоговая стоимость предметов залога (основное обеспечение), определенная исходя из их оценочной стоимости с учетом поправочных коэффициентов (дисконта) должна покрывать сумму кредита и причитающиеся за пользование кредитом проценты, начисленные за период не менее 3 (трех) месяцев действия Кредитного договора.
С целью снижения кредитных рисков могут быть использованы одновременно несколько форм обеспечения возврата кредита, и сумма обеспечения может превышать сумму обязательств (основного долга и процентов) по договору.
При оформлении в залог имущества, остающегося в распоряжении Залогодателя, Кредитным комитетом может быть принято решение о взимании с Заемщика платы за проверку залога с выездом на место его расположения.
Переданное в залог имущество подлежит страхованию Заемщиком (Залогодателем) от рисков утраты (гибели), недостачи или повреждения на случаи, предусмотренные Правилами страхования страховщика.
При использовании
в качестве обеспечения залога имущества
в виде оборудования, транспортных
средств сотрудник кредитующего
подразделения совместно с
2.2 Методики определения кредитоспособности юридических лиц
Многие методики оценки заемщиков базируются на анализе финансовых коэффициентов, характеризующих деятельность предприятий. В Приложении А приведены показатели, которые используются в рассматриваемых методиках при анализе заемщиков.(Приложение А)
Методика 1. Рейтинговая система оценки рисков по кредитам юридических лиц.
Рейтинговая система оценки по кредитам юридических лиц предназначена для проведения качественной оценки кредитоспособности заемщика и для принятия решения о возможности кредитования.
Рейтинговая
система позволяет получить балл
кредита и рекомендуемое
· общей характеристике клиента;
· финансового состояния клиента;
· характеристики кредитуемого объекта;
· обеспечения кредита;
· юридических аспектов
Каждой из вышеперечисленных составляющих анализа присвоен определенный вес в общей сумме баллов. В зависимости от того, какое количество баллов набрано заемщиком в ходе анализа, определяется степень риска, присущего при его кредитовании, а также рекомендуемое решение о выдаче ссуды. (Таблица 2.2)
Таблица 2.2 - Взаимосвязь балла кредита и рекомендуемого решения.
Балл кредита |
Группа риска |
Рекомендуемое решение |
81 - 100 |
Минимальный |
Выдача возможна |
66 - 80 |
Допустимый |
Выдача возможна |
51 - 65 |
Повышенный |
Выдача возможна |
26 - 50 |
Предельный |
Выдача не рекомендована |
0 - 25 |
Исключительный |
Выдача категорически не рекомендована |
Важнейшей составляющей комплексной оценки риска и качества заемщика по данной методике является система расчета лимитов кредитования. Она совмещает в себе один из методов защиты коммерческого банка от кредитного риска – путем установления лимитов кредитования для заемщиков и оценку финансового состояния заемщиков – путем расчета различных финансовых коэффициентов, характеризующих: финансовую устойчивость, ликвидность, рентабельность и эффективность деятельности предприятия – заемщика. Расчет лимита кредитования является первичным при оценке качества кредита и заемщика.
Лимит кредитования – это утвержденный показатель, определяющий в количественном выражении потенциально максимальную величину в пределах которой банк может осуществлять кредитные операции с данным клиентом.
Методика
расчета лимита кредитования основана
на комплексном анализе денежных
потоков предприятия в