Денежное обращение и денежный оборот: современные формы и особенности организации

Следует отметить, что после издания Указа Президента РФ «О мерах по либерализации цен» от 3 декабря 1991 г. № 297, следствием которого стало резкое повышение розничных цен на многие товары, в том числе и на легковые автомобили, целевые вклады граждан утратили свою покупательную способность. В настоящее время такая разновидность чеков в России нераспространенна.

Дорожные чеки. Дорожные чеки (traveller”s cheques) эмитируются крупнейшими банковскими учреждениями и служат для удобства хранения и конвертации денежных средств во время поездок, поскольку они представляют собой один из способов защиты владельца от утери и кражи денег. В России дорожные чеки появились еще в 70-х г. ХХ в. Эмитентом этих чеков был Внешэкономбанк СССР, который продавал их исключительно за свободно конвертируемую валюту. В настоящее время дорожные чеки предлагаются к продаже и оплате крупнейшими банками России и стран-участниц СНГ (15).

В современной банковской практике наиболее распространены международные дорожные чеки American Express, Thomas Cook, MasterCard, City Corporation, VISA. Такие чеки представляют собой платежные документы в виде сертификатов на определенную денежную сумму в иностранной валюте. Можно сказать, что дорожный чек - это распоряжение одного банка другому выплатить обозначенную в чеке сумму денег владельцу чека по образцу его подписи. Дорожный чек имеет некоторые преимущества перед наличными деньгами при поездках за границу.

Гарантией от несанкционированного использования чека третьим лицом служит наличие двойной подписи владельца: первый раз он подписывает чек при его покупке в банке, второй - при оплате покупки или «обналичивании» денег с помощью дорожного чека. Вместе с тем, наличие на дорожном чеке образца подписи владельца одновременно является и недостатком этого документа, поскольку облегчает подделку подписи владельца в случае утери или кражи. Поэтому на практике распространены случаи, когда банки отказывают в оплате дорожных чеков.

Одним из существенных преимуществ данной системы является то, что на дорожные чеки не распространяются установленные валютным законодательством России ограничения на вывоз наличной иностранной валюты, поэтому дорожные чеки привлекательны при вывозе крупных денежных сумм за границу.

Следует отметить, что, несмотря на свое название, дорожные чеки, по сути, обладают «нечековой» природой. Во-первых, чек является строго формальным документом, реквизиты которого прямо предусмотрены законодательством. По формальным критериям дорожные чеки невозможно приравнять к классическим чекам. Дорожные чеки, как правило, содержат не приказ (распоряжение), а обязательство эмитента об оплате, в дорожных чеках также обычно не указывается плательщик (15).

Удостоверение подлинности чека заключается в сверке и установлении тождественности первой и второй подписи на чеке. Дорожные чеки являются именными бумагами и оплачиваются только первоначальному владельцу — лицу, образец подписи которого имеется на чеке. Дорожные чеки лишены оборотоспособности, поскольку их передача даже в порядке общегражданской цессии запрещена. Это, пожалуй, единственный признак, который сближает их с классическими именными чеками.

Во-вторых, дорожные чеки не имеют ограничения срока действия и не использованные в одной заграничной поездке чеки могут быть реализованы владельцем в последующих путешествиях. Данное правило противоречит сущности чека как инструмента платежа с относительно коротким сроком действительности.

В Республике Беларусь статус дорожных чеков определяется письмом Национального банка РБ «О некоторых вопросах, связанных с осуществлением банками операций с дорожными чеками» от 21 января 1997 г. № 840, а также Банковским кодексом (1, с. 2).

В России же пока нет достаточного количества специальных нормативных актов, посвященных этой разновидности чеков. Можно лишь назвать совместное письмо Центрального банка России от 7 декабря 1994 г. № 124 и Министерства финансов РФ от 6 декабря 1994 г. № 160 «О ввозе в Российскую Федерацию уполномоченными банками дорожных чеков иностранных эмитентов», а также Положение ЦБ РФ «О порядке покупки и выдачи иностранной валюты для оплаты командировочных расходов» от 25 июня 1997 г. № 62 (2, с. 15-16).

В этой связи хотелось бы отметить, что понятия «чека» и «дорожного чека» как различных инструментов безналичных платежей целесообразно разграничить. Это может быть сделано при введении в действие специального федерального закона «О чеках и чековом обращении в Российской Федерации».

Итак, дорожные чеки не являются чеками по своей юридической природе. Однако это не мешает постоянному увеличению объемов их использования. Так, согласно Концепции развития Сбербанка России до 2005 г., его деятельность будет направлена на увеличение доли операций с чеками иностранных эмитентов в совокупном объеме валютно-обменных операций до 25%. А уже сейчас объемы продаж дорожных чеков в одном только Сбербанке составляют десятки миллионов долларов США.

Следует отметить, что помимо традиционных дорожных чеков международных платежных систем, в отечественной банковской практике стали использоваться схожие с дорожными чеками документы. Так, в 2000 г. Сбербанк России предложил своим клиентам - физическим лицам в целях надежного хранения денежных средств во время поездок по России использовать расчетные чеки. Несмотря на такое название, сущность расчетных чеков Сбербанка заключается не в том, чтобы быть средством безналичного платежа, а именно в том, чтобы обеспечить сохранность денег клиента во время путешествий внутри страны. Расчетный чек Сбербанка России - это именной денежный документ, который может быть выписан на имя клиента или указанного им другого лица в сумме от 100 до 10 млн. рублей за счет внесения наличных денег или путем списания средств со счета по вкладу. Срок действия расчетного чека составляет 4 месяца. По истечении этого срока расчетные чеки Сбербанка РФ можно обменять на деньги, но только в том филиале, где они были приобретены.

Очевидно, что расчетные чеки Сбербанка являются не чем иным, как аналогами дорожных чеков, предназначенных исключительно для поездок по территории государства.

Резюмируя вышеизложенное, можно сказать, что подавляющее большинство документов, обращающихся в настоящее время в России под наименованием «чек», чеками ни в коей мере не являются. Как и ранее, классические чеки активно используются лишь в международных расчетах по внешнеэкономическим сделкам.

Кроме того, в России чековый оборот может реально пополняться исключительно за счет корпоративных чеков. Но с другой стороны, и для этого появляются новые препятствия: речь идет о том, что в платежах между компаниями во внутренней и внешней торговле наряду с электронными картами вводятся также системы электронных чеков (electronic cheques). Хотя действующее российское законодательство прямо не упоминает о возможности существования электронной версии чеков, такие документы уже получили широкое применение в сфере Internet-платежей. Интересно остановиться чуть подробнее на аналогичной ситуации в сфере вексельного обращения.

Подводя итоги данной главы, отметим следующие моменты.

1) Россия имеет один из самых низких в мире уровень насыщен­ности хозяйственного оборота деньгами, самый крупный дефицит денег в обращении. Одним из путей выхода в сложившейся ситуации может быть развитие системы электронных платежей, кредитных карточек и чековых книжек.

2) Деньги как средство платежа все больше принимают электрон­ную форму, становясь «электронными деньгами». Кредитные карты и чековые книжки имеют следующие преимущества по сравнению с бумажными деньгами: увеличение скорости передачи платежных инструкций, упрощение обработки банковской корреспонденции, снижение стоимости обработки платежной документации.

3) Широкое внедрение на территории России системы безналич­ных вкладных операций и расчетов населения по широкому спектру услуг на базе кредитных карточек является одной из ключевых мер по повышению эффективности функционирования денежно-кре­дитной системы и ее интеграции в общемировую систему. Тем не менее, рынок кредитных карточек в Российской Федерации развивается низкими темами и чрезвычайно неравномерно.

4) Развитие системы обращения кредитный карточек и чековых книжек на территории России даст эффект сущест­венного сокращения объемов наличной денежной массы, ускоре­ния оборота денежной единицы, повышения качества и сокраще­ния сроков обслуживания населения по всем видам расчетно-кас­совых и вкладных операций, более жесткого контроля за финан­сово-хозяйственной деятельностью, значительного ограничения возможности злоупотреблений и хищений денежных средств.

Заключение

Денежное обращение – это движение денег, опосредствующее оборот товаров и услуг. Оно обслуживает реализацию товаров, а также движение финансового рынка.

Денежная система – устройство денежного обращения в стране, сложившееся исторически и закрепленное национальным законодательством.

Денежный обо­рот представляет собой процесс непрерывного движения денег в налич­ной и безналичной формах. В условиях обращения денег, обладающих собственной стоимостью, денежный оборот, как и товарный оборот, выступает в качестве сто­имостного оборота, поскольку золотая или серебряная монеты имели собственную стоимость, отраженную в указанном на ней номинале. Сто­имостной оборот объединял как денежный, так и товарный обороты.

Современный же денежный оборот совершается с помощью денеж­ных единиц (в налично-денежном и безналичном оборотах), не облада­ющих стоимостью, равной их номиналу. Поэтому стоимостным сейчас можно считать только товарный оборот.

Структуру денежного оборота можно определять по разным призна­кам. Из них наиболее распространенным является классификация де­нежного оборота в зависимости от формы функционирующих в нем де­нег. По этому признаку денежный оборот подразделяется на безналичный и налично-денежный обороты.

С помощью потока денег в наличной и безналичной формах - денежного оборота как совокупности всех платежей, опосредующих движение стоимости в денежной форме между финансовыми и нефинансовыми агентами во внутреннем и внешнем экономических оборотах страны за определенный период, - обеспечиваются реализация валового продукта, использование национального дохода и все последующие перераспределительные процессы в экономике.

Деньги как средство платежа все больше принимают электрон­ную форму, становясь «электронными деньгами». Получившие распространение со второй половины 70-х гг. электронные уст­ройства и системы связи, используемые для перевода денежных средств, осуществления кредитных и платежных операций по­средством передачи электронных сигналов, имеют следующие преимущества по сравнению с бумажными деньгами: увеличение скорости передачи платежных инструкций, упрощение обработки банковской корреспонденции, снижение стоимости обработки платежной документации.

Автоматическое ведение банковских счетов (зачисление и спи­сание средств, переводы со счета на счет, начисление процентов, контроль за состоянием расчетов и т.д.) осуществляется создан­ными в банках электронно-вычислительными центрами.

Широкое внедрение на территории России системы безналич­ных вкладных операций и расчетов населения по широкому спектру услуг на базе кредитных карточек является одной из ключевых мер по повышению эффективности функционирования денежно-кре­дитной системы и ее интеграции в общемировую систему. По имею­щимся расчетам, внедрение системы компьютерного денежного обращения (СКДО) на территории России даст эффект сущест­венного сокращения объемов наличной денежной массы, ускоре­ния оборота денежной единицы, повышения качества и сокраще­ния сроков обслуживания населения по всем видам расчетно-кас­совых и вкладных операций, более жесткого контроля за финан­сово-хозяйственной деятельностью, значительного ограничения возможности злоупотреблений и хищений денежных средств. Тем не менее, рынок кредитных карточек в Российской Федерации развивается низкими темами и чрезвычайно неравномерно.

Список литературы

1.            Александров Ю. От священных к электронным // Техника молодежи. – 2004. - №11. – С. 1 – 3.

2.            Банковские кредиты все еще дороже целевых // Банковское обозрение. – 2004. - №4. – С. 10-18.

3.            Витвицкая Т. Электронные деньги в России // Экономика и Жизнь. - 2001. - №10. С. 9-12.

4.            Деньги, кредит, банки / Под ред. О.И. Лаврушина – М.: «Финансы и статистика», 2005.

5.            Кокорев В.Е. Экономика как она есть. – М.: Бек, 2005.

6.            Колпакова Г.М. Финансы. Денежное обращение. Кредит. – М.: ФиС, 2004.

7.            Курс экономики / Под ред. Б.А.Райзберга. – М.: Инфра-М, 2000.

8.            Липис А., Маршалл Т., Линкер Я. Электронная система денежных расчетов. - М.: Финансы и Статистика, 2001.

9.            Любимов Л.Л., Раннева Н.А. Основы экономических знаний. – М.: «Вита» – Пресс, 2003.

10.       Медведев Ю. ХХ век – бумажные деньги // Техника молодежи. – 2004. - №11. – С. 3 - 4.

11.       Наумовский Лу Кредитные карточки в России // Российский бизнес журнал. – 2004. - №29. – С. 7.

12.       Основы рыночной экономики: Терминологический словарь. -  М.: «МАИ», 2002.

13.       Паперная И. Страна невозвращенцев // Профиль. – 2004. - №44. – С. 60-68.

14.       Портрет на пластике защитит от мошенников // Профиль. – 2004. - №44. – С. 74.