Страхование имущества сельскохозяйственных предприятий

 

дисциплина: Страхование

тема: вариант  №3

преподаватель ЧФ ИБП Кожурова Н.А.

 

 

ЗАДАНИЕ

1. Страхование имущества сельскохозяйственных предприятий.
2. Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств.
3. Задача.

Рассчитать  ущерб страхователя и сумму страхового возмещения по системе предельной ответственности. Пшеница застрахована по системе  предельной ответственности исходя из средней за последние 5 лет урожайности 18 ц с 1 га на условиях выплаты страхового возмещения в размере 70 % причиненного убытка за недополучение урожая. Площадь посева 600 га. Фактическая урожайность пшеницы составила 16, 5 ц с га. Закупочная цена пшеницы составила – 84 тыс.руб. за 1 ц.

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

			стр.
Введение ………………………………………………………………………			4
1.	Теоретическая часть ……………………………………………………		5
1.1.	Страхование имущества сельскохозяйственных предприятий……...		5
1.2.	Обязательное страхование гражданской  ответственности владельцев автотранспортных средств………………………………		11
2.	Практическая часть …………………………………………………….		16
Список используемой литературы ………………………………………….			17

 

 

ВВЕДЕНИЕ 

Страхование – это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или  юридическое лицо, посредством их распределения между многими  лицами страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств  страхового фонда, находящегося в ведении страховой организации (страховщика). Процесс общественного воспроизводства представляет собой взаимодействие и противоборство  различных сил как природного, так и социально-экономического характера. Противоречия между человеком и природой (наводнения, засухи, ураганы, землетрясения и др. стихийные бедствия), с одной стороны. И общественные противоречия (экономические политические, религиозные, межэтнические кризисы, войны разнообразного характера и т.п.) – с другой, в совокупности создают условия для проявления негативных последствий, имеющих случайный характер. Возникает определенный риск, присущий различным стадиям общественного воспроизводства и любым социально-экономическим отношениям. Все эти обстоятельства способствовали возникновению и развитию страховой деятельности во всем мире.

Как экономическая  категория страхование представляет собой систему экономических  отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых  фондов денежных средств и их использование  для возмещения ущерба при различных  рисках, а так же на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни. Страхование  выступает с одной стороны, средством  защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой  - видом деятельности, приносящим доход. Источником прибыли  страховой организации являются доходы:

 

1. ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

1.1. Страхование имущества сельскохозяйственных предприятий.

Сельское  хозяйство – одна из самых важных сфер экономики страны. Данная отрасль  в наибольшей степени подвержена воздействию неблагоприятных погодных условий, стихийных бедствий и прочих чрезвычайных ситуаций. В ряде случаев  это может стать причиной огромных потерь. Поэтому страхование имущества  сельскохозяйственных предприятий  имеет огромное значение для финансовой стабильности страны. Система страхования  имущества сельскохозяйственных предприятий  формировалась не одно десятилетие. Сегодня страхование имущества  совхозов и колхозов является добровольным.

Договоры  страхования имущества сельскохозяйственных предприятий заключаются отдельно для каждой группы предметов труда  и производства, в зависимости  от их назначения, функции и специфики  отрасли. В первую группу входят оборотные  средства, объекты незавершенного производства, объекты капитального строительства. Урожай многолетних насаждений и  сельскохозяйственных культур, а также  плодово-ягодные кусты и деревья  также составляют отдельную группу. К последней группе относятся  все животные сельского хозяйства, домашняя птица, пушные звери, пчелы, выращиваемая в водоемах рыба и даже сторожевые собаки.

Объектом  страхования имущества сельскохозяйственных предприятий являются имущественные  интересы Страхователей, которые связаны  с ущербом от повреждения или  гибели сельскохозяйственных культур, потери урожая в страховом случае.

Основой для заключения договора страхования  является письменное заявление страхователя, которое составляется в двух экземплярах. Величина страхового тарифа будет зависеть от места расположения площадей, франшизы, страховой суммы и др.

В случае гибели многолетних насаждений размер ущерба определяется так: из действительной стоимости на время страхового случая вычитается сумма их износа, а также  стоимость остатков, которые еще  пригодны для использования. Размер ущерба выплачивается в качестве страхового возмещения, однако он не может  превышать страховую сумму, указанную  в договоре. Страховое возмещение перечисляется на счет страхователя. К страхованию имущества сельскохозяйственных предприятий не принимаются больные  животные. Кроме того, страховая  организация имеет право отказаться заключать договор при несоблюдении страхователем правил по уходу, содержанию и кормлению животных.

К страховым  случаям относятся неблагоприятные  погодные условия: град, удар молнии, землетрясение, вымерзание, заморозки, ураган, буран, наводнение, ливень и т.д. Также страховыми признаются случаи размножения вредителей растений, болезни животных, которые  стали следствием вышеуказанных  причин, и противозаконные действия третьих лиц (хулиганские действия, кража).

При наступлении  страхового случая страхователь обязан незамедлительно, но не позднее 72 часов  со дня наступления страхового случая, сообщить страховщику или его  представителю о причиненном  ущербе, а также заявить об этом в соответствующие компетентные органы (по чрезвычайным ситуациям, внутренних дел, аварийной службы и т.п.).

Факт  страхового случая подтверждается актом, составленным комиссией, назначенной  приказом руководителя предприятия. В  состав комиссии включаются руководители, материально-ответственные лица, главные  бухгалтеры, специалисты, представители  общественности. По усмотрению страховой  организации в составлении акта принимают участие ее представители. После получения всех необходимых  документов составляется акт о страховом  случае.

Для решения  вопроса о признании заявленного  случая страховым и выплате страхового возмещения страхователь (выгодоприобретатель) представляет страховщику заявление  о выплате страхового возмещения, страховой полис, а также документы, подтверждающие факт страхового случая, размер причиненного ущерба, произведенные страхователем расходы по уменьшению ущерба и размер этих расходов, размер произведенных страхователем застрахованных расходов (если они приняты на страхование).

На основании  представленных документов страховщик обязан в течение 10 рабочих дней принять решение о признании  или непризнании заявленного  случая страховым (решение о признании  заявленного случая страховым оформляется  путем составления акта о страховом  случае) либо об отказе в выплате  страхового возмещения.

В случае возникновения споров об обстоятельствах, характере и размере ущерба страхователь имеет право потребовать проведения экспертизы. Экспертиза проводится за счет ее инициатора.

Страховое возмещение выплачивается в течение 10 рабочих дней со дня подписания страховщиком акта о страховом случае и состоит из ущерба, понесенного  страхователем в результате гибели (утраты, повреждения, падежа, вынужденного убоя) застрахованного имущества  и застрахованных расходов страхователя (если они включены в объем страховых  обязательств).

Страховое возмещение за погибшее (утраченное, поврежденное) имущество определяется исходя из суммы  ущерба, причиненного в результате наступления страхового случая, рассчитываемого:

- в случае  гибели застрахованного имущества  – действительная стоимость погибшего  имущества на день страхового  случая за вычетом стоимости  остатков, годных к использованию  или реализации (при их наличии);

- в случае  утраты застрахованного имущества  – действительная стоимость данного  имущества на день страхового  случая;

- в случае  повреждения имущества – сумма  восстановительных расходов, необходимых  для приведения имущества в  состояние, в котором оно находилось  непосредственно перед наступлением  страхового случая, по ценам на  день составления сметы (калькуляции)  на восстановительные работы, но  не более действительной стоимости  имущества на день страхового  случая.

Восстановительные расходы включают в себя:

а) расходы  на материалы и запасные части  для ремонта (восстановления);

б) расходы  на оплату работ по ремонту;

в) расходы  по доставке материалов к месту ремонта, необходимые для восстановления имущества до того состояния, в котором  оно находилось непосредственно  перед наступлением страхового случая.

К восстановительным  расходам не относятся: дополнительные расходы, вызванные улучшениями  застрахованного имущества, временным  или вспомогательным ремонтом или  восстановлением;

- при  гибели (падеже) животных, хищении –  действительная стоимость животного  данного вида и возрастной  группы на день страхового  случая;

- при  вынужденном убое – разница  между действительной стоимостью  данного вида и возрастной  группы животных на день страхового  случая и стоимостью, полученной  от реализации пригодного в  пищу мяса (для пушных зверей  и козликов – стоимостью шкурок);

- при  причинении вреда здоровью животного  (вариант С) – ветеринарные  расходы, подтвержденные документально,  исходя из цен на день осуществления  этих расходов. Данные расходы  возмещаются только при страховании  по варианту С.

Страховое возмещение за погибшее (утраченное, поврежденное) имущество рассчитывается в размере  суммы ущерба с учетом установленной  франшизы после вычета сумм, полученных страхователем в возмещение данного  ущерба с других лиц, но не более  страховой суммы по соответствующему застрахованному объекту.

При определении  размера страховой выплаты страховщик производит зачет сумм просроченной части страховой премии и пени, а также и неуплаченной в связи  с предоставленной рассрочкой части  страховой премии (в случае если это определено соглашением сторон и указано в страховом полисе).

При наступлении  страхового случая при добровольном страховании сельскохозяйственных культур принцип исчисления ущерба заключается в сопоставлении стоимости застрахованного и фактического урожая текущего года.

Средняя урожайность определяется на всю  площадь посева (посадки) культуры под  урожай данного года, т. е. включая  ту площадь, где произошли повреждения, гибель, а уборка не производилась.

При расчете  ущерба, как застрахованный урожай, так и полученный в текущем году оценивается по единым ценам. Обычно это цены, сложившиеся на момент заключения договора страхования и исчисления страховых платежей. Наряду с потерями от гибели или повреждения урожая возмещаются также затраты, связанные с пересевом или подсевом культур после стихийного бедствия. Страховое возмещение исчисляется в таком размере от ущерба, в каком урожай был застрахован.

Страховое возмещение при наступлении страхового случая при добровольном страховании  наземных транспортных средств может  быть выплачено только после того, как будет установлен факт, причины, обстоятельства и размер ущерба от страхового случая, предусмотренного договором страхования, и составлен  акт о страховом случае. При  утрате (гибели), повреждении застрахованного  имущества размер ущерба и страхового возмещения определяется страховщиком на основании составленного им или  его представителем акта осмотра  поврежденного (уничтоженного) транспортного  средства и дополнительного оборудования, сметы (калькуляции) на его ремонт (восстановление) и документов, полученных от компетентных органов.

Страховое возмещение за утрату (гибель), хищение, угон, повреждение транспортного  средства выплачивается в пределах страховой суммы.

Если  в договоре страхования страховая  сумма установлена ниже страховой  стоимости, то при наступлении страхового случая страховое возмещение выплачивается  в том же проценте от суммы ущерба, какой составила страховая сумма  к страховой стоимости на день заключения договора страхования.

При определении  размера страховой выплаты страховщик производит зачет неуплаченной части  страховой премии, по уплате которой  предоставлена рассрочка (в случае, если это определено соглашением сторон и указано в страховом полисе).

Если  страхователь получил возмещение убытка от третьих лиц, страховщик выплачивает  лишь разницу между суммой ущерба, подлежащего возмещению по условиям страхования, и суммой, полученной от третьих лиц.

Если  страхователю возвращается похищенное у него имущество после того, как  получил за него страховое возмещение, он обязан в трехдневный срок со дня возврата возвратить страховщику  страховое возмещение за вычетом  стоимости ремонта (восстановления) данного имущества, связанного с  его хищением (угоном).