Особенности и виды банковского менеджмента

- оценка доходности банка  на основе анализа данных баланса  и отчета о прибылях и убытках  с помощью расчета системы  количественных и качественных  показателей, характеризующих доходность  и прибыльность банка, эффективность  использования активов, структуру  доходов и расходов банка. Этот  анализ является основой для  разработки политики в области  управления прибыльностью банка.

- анализ и оценка деятельности  банков-партнеров, позволяющие установить  лимиты их кредитования

- анализ и оценка конкурентной  позиции банка, включающей сравнительный  анализ итогов деятельности банка,  а также состава и качества  предоставляемых им продуктов  и услуг с соответствующими  показателями банков-конкурентов.

Регулирование в системе  банковского менеджмента имеет  определенные особенности, обусловленные  наличием государственного надзора  за деятельностью коммерческих банков. Государственное регулирование  предусматривает ряд принципиальных требований к лицензированию банков, ограничению сфер их деятельности, к обеспечению достаточности  капитала, ликвидности, формированию обязательных резервов. В этой связи система  внутрибанковского регулирования (саморегулирования) направлена прежде всего на соблюдение требований и нормативов, установленных Банком России.

Вместе с тем система  внутрибанковского регулирования включает и самостоятельные направления:

- совершенствование организационной  структуры банка, в частности  создание новых подразделений  банков, обеспечивающих повышение  качества управления (аналитические  службы, отделы планирования, маркетинга  и т.д.);

- разработку новых и  совершенствование действующих  инструктивных и методических  материалов, процедур принятия решений,  позволяющих повышать качество  управления банковской деятельностью;

- корректировку целей,  приоритетов и методов осуществления  банковской политики исходя из  реально складывающейся ситуации;

- принятие конкретных  мер по ограничению объемов  рисков по отдельным направлениям  деятельности банка или созданию  дополнительной  системы гарантий  для защиты от рисков; 

- определение мер по  совершенствованию кадровой политики, системы обучения персонала, организации  внутрибанковского контроля;

- разработку мер по  изменению   объема и структуры  портфелей банка (кредитного, депозитного,  инвестиционного);

- изменение объемов резервных  фондов, объема и структуры собственного  капитала.

Контроль в банковской деятельности подразделяется на внешний и внутренний. Внешний контроль осуществляет Центральный банк РФ и внешние аудиторы. Внутренний контроль организуется самим банком. Именно внутренний контроль является частью менеджмента банка. Его функции выполняет Совет банка, менеджеры в соответствии с их полномочиями, а также специальная служба внутреннего контроля. Главным назначением внутрибанковского контроля является защита интересов инвесторов, самих банков и их клиентов путем создания оперативной системы обнаружения отклонений в выполнении действующего законодательства, нормативных актов Банка России и внутрибанковских положений и инструкций, отрицательных тенденций и недостатков в деятельности банка для принятия мер по их устранению.[1 стр. 65] 

Информационное  обеспечение финансового менеджмента деятельности коммерческого банка представляет собой систему внешней и внутренней информации.

Внешняя информация для проведения финансового анализа получается от органов государственной власти и управления. Это законы, указы, постановления, письма и другие законодательные и нормативные акты. При проведении анализа используется информация, исходящая от ЦБ РФ, Минфина России, Федеральной налоговой службы, банковских союзов и ассоциаций, институтов финансового рынка, международных финансовых институтов, зарубежных инвесторов и кредиторов, а также научные и статистические публикации о положении дел в банковском сообществе, на фондовых и валютных рынках, в мировой банковской системе.

Основные внешние информационные данные, используемые при проведении финансового анализа, поступают  в коммерческие банка из ЦБ РФ. Такая  информация касается различных способов денежно-кредитного регулирования  экономики.

Банк России устанавливает:

- официальную учетную  ставку рефинансирования коммерческих  банков,

- требования по созданию  коммерческими банками обязательных  резервов,

- экономические нормативы  для регулирования оперативной  деятельности банков,

- порядок проведения Банком  России операций на открытом  рынке (валютном, фондовом, кредитном,

- правила ведения бухгалтерского  учета и составления отчетности.

В целом внешняя информация представляет собой информацию о  состоянии внешней среды, что  весьма необходимо учитывать для  успешного управления банком. Прежде всего, это информация о клиентах и конкурентах. Главным источником внешней информации являются публикуемая отчетность банков, сведения о деятельности конкурентов из журналов и газет.

Внутренняя информация является главной для проведения анализа  в коммерческом банке. К ней относятся  данные аналитического учета, балансовой и финансовой отчетности. Состав этой отчетности, её структура, периодичность  составления и нормативные документы, регламентирующие порядок её формирования, устанавливаются Банком России.  В состав годового отчета входят: бухгалтерский  баланс в форме оборотной ведомости, отчет о прибылях и убытках, данные об использовании прибыли и фондов, создаваемых из прибыли, расчет резерва  на возможные потери по ссудам, отчет  о состоянии внутреннего контроля в банке, пояснительная записка.

Главная информация для проведения финансового анализа накапливается  на счетах бухгалтерского учета.

Внутренняя информация характеризует  текущую оперативную и отчетную деятельность банка.  Внутренняя информация включает бухгалтерскую отчетность, статистическую отчетность, отчеты управляющих, акты ревизий и проверок.

В таблице 1 представлены показатели экономического анализа, используемые в финансовом менеджменте для подготовки управленческих решений.[2 стр. 91]

Таблица 1 - Основные показатели банковской аналитики

Наименование показателей	Назначение показателей
Структурные показатели Финансового рычага Деловой активности Структуры капитала Активов по степени ликвидности	Оценка и поддержание оптимальной  структуры банка
Показатели достаточности капитала	Поддержание оптимального соотношения  между величиной собственного капитала банка и другими параметрами  его деятельности, оценка степени  подверженности рискам.
Показатели ликвидности Мгновенной Текущей Долгосрочной Показатель трансформации	Предотвращение реализации риска  ликвидности, поддержание оптимальных  пропорций между активами и пассивами  баланса банка, обеспечивающих выполнение банком своих обязательств
Показатели диверсификации Активов Пассивов прибыли	Оценка зависимости  от одного источника  ресурсов, от одного заемщика, от одного источника дохода (прибыли), минимизации  кредитного риска и риска инструмента
Показатели кредитного риска Ограничение риска на одного заемщика (группу связанных заемщиков) Ограничение концентрации крупных  кредитных рисков	Минимизация кредитного риска
Показатели процентного риска GAP GAP-позиция GAP-отношение Показатели дюрации Коэффициент процентной маржи	Минимизация процентного риска
Показатели валютного риска Отношение открытой валютной позиции  к собственному капиталу	Минимизация валютного риска
Показатели рентабельности Активов капитала	Оценка эффективности вложений, способности банка эффективно использовать собственный капитал, оценка прибыльности банка
Показатели производительности На одного работника На фонд (рубль) заработной платы	Оценка эффективности деятельности персонала, адекватности политики оплаты труда
Показатель экономии трудозатрат	Оценка соответствия темпов роста численности персонала темпам роста активов банка
Показатели финансовой устойчивости	Оценка структуры прибыли банка  с точки зрения стабильности
Показатели обслуживания долга	Оценка способности банка обслуживать  кредиторскую задолженность
Показатели качества портфелей Доходности Рискованности Срочности Ликвидности Диверсифицированности Достаточности резервов на покрытие потерь	Оценка качества портфелей

 

4. Менеджмент персонала банка

 

Высокая конкуренция на рынке  банковских услуг диктует необходимость  постоянного повышения профессионального  уровня сотрудников банка. Максимальный эффект достигается с помощью  целенаправленной кадровой политики с  использованием эффективной системы  подбора и расстановки кадров и при постоянной работе с персоналом банка.

Цели развития персонала банка:

• повышение квалификации;
• повышение эффективности труда;
• снижение текучести кадров;
• подготовка необходимых руководящих кадров;
• воспитание молодых способных сотрудников;
• достижение большей независимости рынка труда;
• адаптация к новым технологиям;
• рост социальных качеств сотрудников и их удовлетворенности трудом.[2 стр. 112]

Этапы развития персонала банка:

• повышение квалификации;
• планирование карьеры;
• структурирование труда (включает как расширение направлений деятельности, так и углубление профессиональных знаний в целом).[7 стр. 78]

Меры по развитию персонала:

• сохранение работоспособности;
• адаптация персонала к изменяющимся условиям;
• подготовка сотрудников к выполнению более сложных задач;
• организация психологической помощи сотрудникам, работающим в условиях повышенных рисков.

Кадровый менеджмент в  банке - это разработка и проведение кадровой политики, которая включает:

• планирование потребности в квалифицированных сотрудниках, составление штатного расписания и подготовка должностных инструкций;
• подбор, расстановки персонала и формирование коллектива сотрудников, что предусматривает разработку конкретных требований к персоналу банка исходя из масштабов его деятельности, конкурентоспособности его на рынке, традиций, а также схему рационального размещения персонала между подразделениями, отделами и филиалами банка.
• найм и увольнение - определяются конкретными правилами, по которым банк набирает и увольняет персонал. Эти правила содержат определенные требования к персоналу при найме: профессиональная подготовка (включая уровень образования), возраст, рекомендации с прошлых мест работы, размер предлагаемой заработной платы. При этом условия найма соответственно дифференцированы для молодых кадров, уровень которых определяется в основном по степени полученного образования, и кадров старших возрастов, где в основном учитываются профессиональная подготовка и опыт работы в банковской сфере. В условиях увольнения в основном учитываются такие факторы, как нарушение банковской этики и дисциплины, безынициативность, отсутствие стремления повышать квалификацию, выдача банковских тайн и др.
• разработка программ профессиональной подготовки, обучение и повышение квалификации - предусматривают постоянное обучение персонала банка на всех уровнях либо в рамках самого банка, либо в специальных учебных центрах при высших учебных заведениях (университетах, институтах, колледжах). Необходимость обучения в целях повышения квалификации обусловлена в основном требованиями и конъюнктурой банковского рынка, растущей конкуренцией и высоким уровнем научно-технического прогресса в банковских технологиях.
• оценка персонала и его деятельности - предусматривает анализ качества и контроль работы банковского персонала в течение определенного периода (1-2 года) на всех уровнях с целью повышения эффективности деятельности персонала. После анализа и оценки работы персонала руководством банка принимаются определенные решения в области кадровой политики, которая может заключаться в перемещениях части работников, увольнении, направлении на учебу, и поощрении или санкциях.
• аттестация сотрудников: критерии, методики, оценки.
• мотивация: заработная плата, премии, льготы, продвижения по службе.

Исходя из требований, предъявляемых  к организации работы банка, особое внимание уделяется повышению профессионального  уровня руководителей высшего и  среднего звена, улучшению их психологической  подготовки в аспекте улучшения  качества обслуживания клиентов и повышения  эффективности повседневной деятельности банка. Для этого систематически должны проводиться специальные  занятия, семинары и тренинги.[10 стр. 90]

Говоря о технической  специфике подбора и оформления банковского персонала, эксперты выделяют ряд характерных моментов.

Источниками отбора претендентов могут являться следующие:

- кадровый резерв на должности номенклатуры филиала Банка;

- кредитно-финансовые, другие учреждения и организации;

- службы занятости;

- высшие и средние профессиональные учебные заведения;

- самопроявившиеся кандидаты.

Прием на работу осуществляется по результатам профессионального  отбора персонала – системы оценочных  процедур и мероприятий, позволяющих  выявлять кандидатов, которые по своим  деловым качествам наиболее пригодны к профессиональной деятельности.

Отбор кандидатов – это система мероприятий по оценке качеств и способностей, которыми обладает кандидат, на предмет их соответствия рассматриваемому виду трудовой деятельности.

Для эффективного отбора первостепенное значение имеет определение критериев, на основании которых будет приниматься  решение о преимуществах соискателей, которые отсекают тех претендентов, которые не соответствуют установленным  критериям.

Критерии отбора – это  формализованные требования к наличию необходимых качеств, профессиональных навыков претендента и уровню их выраженности. В банке используются следующие критерии: профессиональный, образовательный, социально-демографический, управленческий, психологический, медицинский, специальный.[3 стр. 54]

В процессе проведения отбора кандидатов для работы в банке  одним из основных методов оценки считается профессиональное испытание, который позволяет сделать вывод  об уровне профессиональных знаний, умений, навыков кандидата, необходимых  в работе на вакантной должности. По результатам из нескольких претендентов выбирается кандидат, деловые качества и персональные данные которого наиболее соответствуют предъявляемым требованиям.

Кадровый менеджмент предполагает, что в банке должны работать такие  сотрудники, которые наряду со специальными знаниями и опытом обладают еще и  достаточно высокими человеческими  качествами, способны успешно работать как в коллективе банка, так и  с его клиентами, могут правильно  понимать потребности и ожидания клиентов и использовать все возможности  для их удовлетворения. Поэтому в  банке каждый кандидат должен проходить  специальное психологическое тестирование и несколько собеседований с  различными должностными лицами банка.