Мотивация в системе управления трудовыми ресурсами в ОАО «Хлебозавод №3» г. Ижевска Удмуртской республики

Рассмотрим фонд заработной платы организации в таблице 3.

Таблица 3 – Фонд заработной платы организации, тыс.руб.

Показатель	2011 г.	2012 г.
Начислено за год заработной платы по организации - всего	44871	59088
Руководители	2871	3871
Специалисты	13422	17959
Служащие	11657	13492
Рабочие	16921	23766

 

 

В 2012 году фонд заработной платы увеличился на 14217 тыс.руб. по сравнению с 2011 годом. Наблюдается положительная тенденция у всех категорий работников организации, заработная плата увеличилась в отчетном году по сравнению с базисным.

Неравномерность выполнения плана по отдельным видам продукции приводит к отклонению ее фактической структуры от плана. 
Структура продукции – это соотношение объема выпуска отдельных изделий в общем их выпуске.

Специализация характеризуется структурой товарной продукции.

Рассмотрим стоимость и структуру товарной продукции в таблице 4.

Таблица 4 - Структура товарной продукции

Показатель	2010 г.	2011 г.	2012 г.	2012 к 2010 гг.,%
1	2	3	4	5
Кондитерские изделия	161005	189182	214171	133,02
Вафельные изделия	52178	45341	38078	72,98
Хлебобулочные изделия	77089	98520	113349	147,04
Итого	290272	333043	365598	125,95

 

 

На хлебозаводе № 3 наибольшую долю в период 2010-2012г. занимают кондитерские изделия 57,07 %. Значительная доля отдаётся хлебобулочным изделиям 29,22% , а оставшиеся 13,71% вафельным изделиям.

Фаворитом в структуре товарной продукции были и остаются кондитерские изделия, они в течение трех лет занимали более 50% выпускаемой продукции.

Себестоимость продукции является важнейшим показателем экономической эффективности ее производства. В ней отражаются все стороны хозяйственной деятельности, аккумулируются результаты использования всех производственных ресурсов. От ее уровня зависят финансовые результаты деятельности предприятий, темпы расширенного воспроизводства, финансовое состояние субъектов хозяйствования.

Анализ себестоимости продукции, работ и услуг имеет большое значение в системе управления затратами. Он позволяет изучить, тенденции изменения ее уровня, установить отклонение фактических затрат от нормативных (стандартных) и их причины, выявить резервы снижения себестоимости продукции и дать оценку работы предприятия по использованию возможностей снижения себестоимости продукции.

Рассмотрим уровень и структуры себестоимости единицы продукции в таблице 5.

Таблица 5 – Уровень и структура себестоимости единицы продукции, руб.

Показатель	2011 г.	2012 г.	Темп роста, %
Расходы предприятия - всего	201036726	201056726	110,002
Амортизация	2743891	2744823	100,003
Хоз.материалы	22216590	22217620	100,005
Транспортные расходы	16060169	16060678	100,003
Э/энергия	7861003	7861103	100,001
Газ	4952700	4952728	100,001
Вода	521111	521321	100,04
Коммунальные услуги	92003	92039	100,039
Телефон, средства связи	653110	653145	100,005
Периодическая печать	49595	48895	98,59
Аренда	12700947	12701989	100,008
Ремонт пр.оборудования	3185475	3176475	99,72
Дезинфекция	128457	128487	100,023
Расходы по З.П.	102620991	104620991	101,95
З.П.	44871000	59088000	131,68
отпускные	6337333	6338433	100,017
налоги на З.П.	23484758	23484758	100
ЗП несписочного состава	1635413	1635413	100
налоги на З.П. н.с.	497165	497165	100
компенсации	238525	238525	100
Сертификация	486006	486006	100
Медосмотр	627406	628506	100,18
Кассовое, банковское обслуживание	142416	142427	100,007
Вывоз мусора/снега	291680	291781	100,03
Услуги стор. организаций ( бонусы)	111731142	11172517	99,99
Аудит.,консульт.услуги	301602	301612	100,003
Обслуживание программных средств	157144	157130	99,99
Охрана	91415	91435	100,022
Подготовка и обучение кадров	158400	158400	100
Представительские расходы	6996	6996	100
Командировочные	156914	156914	100
Страхование	175947	175947	100
Охрана труда	289255	289255	100
Реклама	146459	146459	100
Затраты, не вошедшие в СБ (сч.84)	0	0	0
Возврат (кондитерка)	11838311	11838111	99,99
Прочие	1204713	1205711	100,08
Налоги	141955	141955	100

 

 

На Хлебозаводе №3 в течение 2011 и 2012 года изменились расходы предприятия в сфере услуг сторонним организациям на 5 %, в 2012 году выросли коммунальные услуги, аренда, вода, средства связи, заработная плата. Это связано с увеличением потребления этими ресурсами, в связи с увеличением численности сотрудников предприятия.

Данное предприятие закупает сырье у ООО «Лотос- Трейд», «Упак Кондитер», ЗАО « Чайковская птицефабрика», ООО « Молочная торговая компания», ОАО« Увинский маслозавод» и другие.

Является крупным поставщиком хлебобулочной продукций, кондитерских изделий в сети магазинов «Айкай», «Перекресток». Так же поставляет свою продукцию в городские детские сады и другие организации.

Рассмотрим рентабельность производства основных видов продукции.

Таблица 6 – Рентабельность производства основных видов продукции

2011 год

Показатель	Кондитерские изделия 50	Вафельные изделия 21	Хлебобулочные изделия 29	Итого
Выручка от реализации, тыс.руб.	56082	16264	39818	112164
Полная себестоимость реализованной продукции, тыс.руб.	52366	15186	37180	104732
Прибыль (убыток), тыс.руб.	716	202	506	1424
Уровень рентабельности (убыточности),%	1,37	1,33	1,36	1,36

 

 

2012 год

Показатель	Кондитерские изделия	Вафельные изделия	Хлебобулочные изделия	Итого
Выручка от реализации, тыс.руб.	56821	16478	40342	113641
Полная себестоимость реализованной продукции, тыс.руб.	53151	15414	37737	106302
Прибыль (убыток), тыс.руб.	952	273	667	1892
Уровень рентабельности (убыточности),%	1,79	1,77	1,77	1,78

 

 

Проанализировав рентабельность предприятия можно сделать вывод, что рентабельность производства в отчетном году увеличилась на 0,42% по сравнению с базисным годом. Так в 2012 году рентабельность всего по организации составила 1,78%.  Увеличение рентабельности объясняется ростом издержек производства опережающих рост реализации цен. Как следствие этого увеличилась прибыль от реализации и собственно рентабельность производства.

 

2.2. Характеристика  персонала организации

Стержень любой организации — работающие в ней люди, которыми необходимо управлять. Система управления персоналом очень разносторонняя и многогранная. Она включает в себя все аспекты взаимодействия работников с организацией.

Состояние человеческих ресурсов организации характеризуется, прежде всего, структурой по различным признакам.

В таблице ниже представлена динамика численности персонала и его структуры по категориям работников.

Таблица 7 – Динамика структуры персонала организации

Показатель	2011г.	2012 г.	Темп роста, %
Списочная численность-всего	324	350	26
Руководители	17	18	1
Специалисты	106	108	2
Служащие	67	72	5
Рабочие	134	152	18

Как видно из данных таблицы, большую долю персонала занимают рабочие - 40 - 45%. Это объясняется спецификой производства, так как основным видом деятельности является выпуск кондитерских изделий.

Категория специалистов за 2 года имеет тенденцию к увеличению, так в 2011 г. она составляет 106 человек, а в 2012 г. 108 человек.

Динамика численности служащих тоже имеет тенденцию к увеличению. В 2011 году их удельный вес равен 20,68%, в 2012 году этот показатель снизился на 0,11%, несмотря на увеличение численности служащих на 5 человек.

По организации всего также наблюдается тенденция к увеличению. Так в 2011 году численность рабочих составляло 324 человек, а в 2012 году составило 350 чел.

Анализ квалификации рабочих целесообразно начать с составления распределительной таблицы рабочих по разрядам.

Таблица 8 – Динамика структуры персонала рабочих по разрядам

Показатель	2011 г.	2012 г.	Абсолютный прирост	Темп роста, %
I разряд	10	15	5	150
II разряд	114	116	2	101,7
III разряд	21	27	6	128,6
IV разряд	16	19	3	118,8
V разряд	160	171	11	160,9
VI разряд	3	2	-1	66,7
Итого	324	350	26	108

 

 

Как видно из таблицы 8, почти 50% общей численности приходится на рабочих V разряда и 30%  — на рабочих II разряда. Такой структурный сдвиг численности в сторону рабочих низших разрядов показывает, что на предприятии много неквалифицированных рабочих, что требует силы требует большой работы по обучению персонала. 
С другой стороны, не хватает высококвалифицированной рабочей силы. Рабочих V и VI разрядов в 2012 году 174  человек. Известно, что подготовка рабочего высшего разряда занимает несколько лет, поэтому администрации предприятия наряду с обучением персонала имеет смысл привлекать опытные кадры со стороны. В случае, если финансовое положение предприятия довольно устойчивое, труд квалифицированных рабочих можно стимулировать дополнительно.

Рассмотрим структуру трудовых ресурсов предприятия по половому признаку, таблица 9.

Таблица 9 – Динамика структуры персонала по половому признаку 

Показатель	2011 г.		2012 г.		Темп роста, %
	Чел.	Уд.вес,%	Чел.	Уд.вес,%
Мужчины	89	27,47	100	28,57	112,36
Женщины	235	72,53	250	71,43	106,38
Итого	324	100	350	100	108,02