Управление банковским риском

        По результатам проведенного анализа, мы можем сделать вывод о том, что численность работников головного банка за три года возросла на 149 человек. Это вызвано тем, что ежегодно Банк наращивает объемы своей деятельности, а следовательно возникает необходимость в привлечении большего числа работников. Наблюдаются изменения в структуре персонала. В частности увеличилась доля работников, занятых непосредственно обслуживанием клиентов, например консультантов на 0,5% . Возросло число экономистов: сократилась доля экономистов 2 категории и возросла доля экономистов 1 категории и число ведущих экономистов. Это вызвано тем, что созданы достаточные условия для карьерного роста работников. Так, например, в 2008 году был сделан упор на системное совершенствование у персонала профессиональных навыков.

       Коммерческие банки - основное звено двухуровневой банковской системы. Выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, не только мобилизуют имеющиеся в народном хозяйстве сбережения, но и формируют достаточно эффективные стимулы к накоплению средств, которые формируются на основе гибкой депозитной политики.

Ресурсы коммерческого банка можно  разделить  на собственные, привлеченные и заемные. Рассмотрим каждый вид ресурсов подробнее. 

Таблица 2- Анализ структуры формирования собственных  ресурсов, тыс. р.

Показатель	На 01.01.2007	На 01.01.2008	На 01.01.2009	Отклонение (+/-)
Уставный   капитал	2704967	5004967	5004967	2300000
Эмиссионный доход	2946	2946	2946	0
Переоценка  основных средств	29106	1096959	1096960	1067854
Резервы возможные потери по ссудам, ссудной  и приравненной к ней задолженности	576237	908690	1112888	536651
Резерв  на возможные потери	185326	74468	113262	-72064
Собственный капитал, всего	5204906	8728094	11605998	6401092

 

    По  результатам проведенного анализа  видно, что собственный капитал  организации за три года в целом  возрос на 6401 млн. рублей. Данное значение соответствует нормативному значению достаточности собственных средств. Исходя из этого, мы можем сделать следующие выводы:

- банк  имеет возможность выплаты компенсации  вкладчикам в случае банкротства;

- обеспечивается  сохранение платежеспособности  банка за счет создания и  включения в состав капитала  образованных резервов для покрытия рисков;

- банк  имеет возможность продолжать  осуществлять операции даже при  появлении убытков;

- имеются  средства для финансирования  затрат на создание материально-технической  базы банка. 

       В частности, в течении 2008 года банком, в целях развития аппаратного комплекса, плановой комплектации рабочих мест, повышения качества обслуживания клиентов было приобретено 675 комплектов компьютерного оборудования и 12 серверов.

    Привлеченные  средства в основном образуются при  проведении банком депозитных операций (операции, связанные с привлечением вкладов), а также в результате задолженности перед бюджетом, внебюджетными фондами, перед кредиторами за приобретенные материальные ценности.

    

Рисунок 2- Динамика средств физических лиц, тыс.р.

    Из  диаграммы наглядно видно,  вклады физических лиц за 3 года существенно  возросли и на 01.01.2009 года, их величина составила 22, 7млрд. рублей, что в  более чем в два раза превышает  величину 2006 года. Это вызвано, тем, что в 2008 году была проведена успешная работа по оптимизации срочных вкладов.

      Заемные средства - это ресурсы, которые банк получает в виде займов или путем продажи на денежном рынке собственных долговых обязательств. Отличие от депозитов заключается в том, что приобретаются они на рынке на конкурентной основе.

    Инициатива  привлечения заемных средств  принадлежит самому банку. Они образуются за счет:

- получения  займов на межбанковском рынке;  субъектами рынка межбанковских  кредитов являются Центральный  банк, коммерческие банки и другие организации, имеющие лицензии на проведение соответствующих операций.

- соглашения  о продаже ценных бумаг с  обратным выкупом;

- учета  векселей и получения ссуд  у Центрального банка;

- выпуск  векселей и облигаций.

Таблица 3- Анализ динамики заемных средств

Показатель	2006		2007		2008		Отклонение (+/-)
	сумма	количество  сделок	сумма,	количество  сделок	сумма	количество  сделок	сумма	количество  сделок
Общий объем сделок межбанковского кредитования, млрд.р	1065	9564	1271	11554	1943	14816	878	5252
Объем заключенных конверсионных сделок, млрд. дол. США	98,4	20541	103,2	24763	540,8	44988	442,4	24447
Объем срочных сделок (FORWARD), млрд. дол. США	5,9	720	7,3	849	28,9	1495	23	775
Общий объем сделок с векселями, млрд.р.	143	3231	165	3102	238	2826	95	-405

       В 2008 году банк заключил ряд важнейших для дальнейшего развития сделок:

    1) привлек кредит в размере 3,5 млрд. рублей у Центрального банка  РФ;

    2) выпустил собственные векселя  на сумму 7,7 млрд рублей;

    3) принял участие в синдицированных  кредитах для банков: ОАО «Белагропромбанк», АКБ «Крайинвестбанк», ББРР «Белинвестбанк», Новокузнецкий муниципальный банк, Банк Центр-инвест, Балтинвестбанк;

    4) выступил соорганизатором вексельных  программ компаний «Ситроникс»  и ОАО «Московское машиностроительное  предприятие им. В.В. Чернышева»

       Операции, посредством которых банк  размещает имеющиеся в распоряжении  ресурсы для получения прибыли   и поддержания ликвидности носят  название активных.

    К основным видам активных операций относятся:

    - операции кредитования;

    - инвестиционные операции (приобретение банком прав по совместной хозяйственной деятельности, в том числе вложения в ценные бумаги).

    - активные депозитные операции, то  есть создание текущих и длительных  резервов платежных средств на  счетах в Центральном и коммерческих банках. К этой же группе активов относится остаток кассовой наличности у самого банка, обеспечивающий платежи в налично-денежной форме.

    Политика  банка в области кредитования направлена на реализацию следующих  принципов:

    - обеспечение условий для увеличения объемов Банка на кредитных рынках (кредитование корпоративных клиентов, субъектов малого и среднего предпринимательства);

    - использование механизмов кредитования  для привлечения перспективных  клиентов в Банк на комплексное  обслуживание;

    - удовлетворение потребностей корпоративных клиентов Банка в оборотном и инвестиционном капитале, укрепление долговременных связей с клиентами;

    - оптимальное соотношение рисков  и доходности, минимизация и диверсификация  кредитных рисков;

    - делегирование кредитных полномочий филиалам банка при сохранение централизованного управления и контроля.

    Большое внимание уделяется  перспективных  с точки зрения кредитования отраслей экономики: промышленность, строительство, транспорт и связь. В рамках реализации приоритетного национального проекта «Развитие АПК» Банком предоставляются кредиты предприятиям сельского хозяйства.

    В течение 2008 года произошло увеличение объема кредитов предприятиям промышленности в 1,6 раза, строительства в 3,2 раза, транспорта и связи в 16,6 раза, сельского хозяйства в 7,2 раза.

    Наряду  с традиционным кредитованием (предоставлением  кредитов, кредитных линий, овердрафтов) Банком осуществлялась организация  экспортно-импортного и индивидуального  проектного финансирования: финансирование лизинговых проектов, предоставление экспортерам и импортерам банковских гарантий, выдача документов с использованием документарных аккредитивов. Кроме того, активно продолжает расширять спектр услуг: с 2008 года клиентам предлагается новая услуга- факторинг, позволяющий управлять текущей дебиторской задолженностью и сохранять оборотные средства компании. Продолжается работа по программе кредитования малого и среднего бизнеса для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

    Выбранная стратегия позволила банку значительно  увеличить объем кредитного портфеля и оставаться в числе высоколиквидных финансово-кредитных учреждений страны.

    Рассмотрим  динамику кредитного портфеля юридических  и физических лиц.

    

    Рисунок 3- Динамика кредитного портфеля юридических лиц, млн.руб.

       Общая сумма кредитного портфеля  юридических лиц по состоянию  на 01.01.2009 составила 22983558 тыс. рублей, прирост за год составил 59%.

    Объем кредитного портфеля физических лиц  в течение 2008 года увеличился на 9144 млн. рублей и составил 20351 млн. рублей (Рисунок 4). Количество действующих кредитных договоров за 12 месяцев 2008 года увеличилось более чем на 22 000 штук и составило на 01.01.2009- 64360 штук.

    

    Рисунок 4- Динамика кредитного портфеля физических лиц, тыс. р.

       В соответствии с рекомендациями  Федеральной антимонопольной службы  Банк раскрывает полную и достоверную  информацию об условиях предоставления, использования и возврата потребительских  кредитов, что позволяет каждому  клиенту, зная эффективную ставку кредитования, самостоятельно оценить платежеспособность по конкретному продукту и принять объективное решение о его получении.

    Финансовое  состояние банка определяется общим  уровнем эффективности управления его активами и пассивами, скоординированностью управления ими, и отражается в конечном счете в основных показателях, характеризующих это состояние.

        Таблица 4- Анализ статей актива, тыс.р.

Показатель	На 01.01.2007		На 01.01.2008		На 01.01.2009		Отклонение  2008 от 2006  (+/-);
	сумма, тыс. р.	уд. вес, %	сумма, тыс. р.	уд. вес, %	сумма, тыс. р.	уд. вес, %	суммы, тыс. р.	уд. вес, %
Денежные  средства	3579030	6,71	2140748	3,27	2519759	2,98	-1059271	-3,73
Средства  кредитных организаций в Центральном  банке РФ	5893631	11,05	3942621	6,03	5217900	6,18	-675731	-4,87
Средства  в кредитных организациях	2342364	4,39	2438520	3,73	2354785	2,79	12421	-1,60
Чистые  вложения в торговые ценные бумаги	5187836	9,73	4798249	7,34	5836381	6,91	648545	-2,82
Чистые  вложения в инвестиционные ценные бумаги	3943845	7,39	4801395	7,34	31571	0,04	-3912274	-7,35
Чистые  вложения в ценные бумаги, имеющиеся  в наличии для продажи	320767	0,60	1249012	1,91	6757127	8,00	6436360	7,4
Чистая  ссудная задолженность	30315445	56,86	41508942	63,51	57584252	68,21	27268807	11,35
Основные  средства, нематериальные активы и  материальные запасы	1224747	2,29	2579857	3,94	3082348	3,65	1857601	1,36
Требования  по получению процентов	99108	0,18	204323	0,31	365130	0,43	266022	0,25
Прочие  активы	728591	1,36	1708475	2,61	666701	0,78	-61890	-0,58
Всего активов	53314597	100	65354142	100	84415954	100	31101357	-