Пути совершенствования кредитной деятельности в коммерческих банках

Анализ финансового состояния ссудозаемщика помимо всего прочего включает в себя анализ финансово-хозяйственной деятельности, позволяющий оценить эффективность работы заемщика, определить возможные последствия влияния недостатков в системе управления на его платежеспособность и рентабельность, риск своевременного возврата ссуд и меры по оптимизации риска.

Анализ динамики изменения коэффициентов, анализируемые в работе заемщика указывает, что из года в год показатели кредитоспособности улучшались. Коэффициент критической ликвидности характеризует среднюю степень достаточности быстрореализуемых активов, коэффициент покрытия свидетельствует о достаточно высокой степени ликвидности баланса предприятия.

Кредитный портфель служит главным источником доходов банка и одновременно – главным источником риска при размещений активов.

Банк должен иметь разумную политику по созданию резервов для сохранения устойчивого положения банка в тех случаях, когда финансово-экономическое положение клиента не позволяет ему проводить платежи по основной сумме кредита и процентам, а стоимость залога недостаточна для покрытия этих сумм.

Для совершенствования системы кредитования и снижения кредитного риска было бы целесообразно создать Центральную службу рисков. В этом случае коммерческие банки, желающие получить информацию о своих клиентах, смогут через соответствующую телекоммуникационную сеть напрямую выходить на базу данных и буквально в считанные секунды получать интересующие их сведения о финансовом состоянии потенциального заемщика.

Создание данной службы может натолкнуться на одну большую проблему: предприятия и организации - клиенты коммерческих банков не желают предоставлять информацию о самих себе. Что серьезно затрудняет сбор нужных сведений. На западе отказ от предоставления подобной информации является важным показателем, характеризующим данную компанию с отрицательной стороны.

Чтобы снизить возможность возникновения кредитных рисков, необходимо усовершенствовать залоговый механизм.

Решение поднятых проблем зависит не только от законодательной и нормативно-правовой базы, но и главным образом от квалификации, знаний и опыта банковских работников. Многое зависит от умения принимать правильные решения в каждой конкретной ситуации.

Одно из важнейших и перспективных направлений банковской кредитной деятельности – нетрадиционное кредитование. Однако в нашей стране в настоящее время данные операции по сравнению с другими банковскими операциями носят в основном локальный характер, отсутствует единый механизм их осуществления.

Организация кредитного обслуживания предприятий, фирм, учреждений и населения, функционирования кредитной системы играет исключительно важную роль в развитии хозяйственных структур. От эффективности и бесперебойности функционирования кредитного механизма зависят не только своевременное получение средств отдельными хозяйственными единицами, но и темпы экономического развития страны в целом.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

 

1. Мнацаканян А.Г. Деньги и кредит: Учебное пособие. – Калининград: Янтарный сказ, 2000. - 184с.
2. Саниев М.С. Деньги, кредит, банки: Учебник. – Алматы, 2000. – 198 с.
3. Банковское дело: Учебник / Под ред. проф. В.И. Колесникова, проф. Л.П. Кровилецкой. – М.: Финансы и статистика, 1996. – 480 с.
4. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.С. Сейткасимова. - Алматы: Каржы – каражат, 1998. – 576 с.
5. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.:Финансы и статистика, 1999. – 576 с.
6. Банковское дело: стратегическое руководство. – М.: Консалтбанкир, 1998. – 256 с.
7. Гамидов Г.М. банковсое и кредитное дело. – М.: Изд. Объединение «ЮНИТИ», 1994. – 94 с.
8. Гейдаров М.М. Финансирование и кредитование инвестиций. –Алматы: Алматинский коммерческий институт, 1999. – 169 с.
9. Годовой отчет ОАО «Казкоммерцбанка», 2000 год.
10. Кредитная деятельность банков в Казахстане: Учебное пособие. – Алматы: Экономика, 2001. – 186 с.
11. Отчет  о финансово-хозяйственной деятельности АООТ «Таксокомбинат», 2000 год.
12. Агентство «Ирбис». Облигации ОАО «Банк Центркредит» второй эмиссии прошли листинг на KASE по категории «А» //Панорама.- 2002.- № 19.-С.7.
13. Деньги. Кредит. Банки.: Учебник/ Под ред. Е.Ф. Жукова – М.:Банки и биржи, 1999.– 622 с.
14. Деньги, кредит, банки.: Учебник/ Под ред. Г.С. Сейткасимова – Алматы.: Экономика, 1999.– 432 с.
15. Деньги. Кредит. Банки.: Учебник/ Под ред. О.И. Лаврушина – М.: Финансы и статистика, 1999.– 464 с.
16. Калиева Г.Т. Кредитное дело. – Алматы: Каржы – каражат, 1997. – 128 с.
17. Челекбай А.Д., Хамитов Н.Н., Такабаев М.К. Методика оценки финансового состояния предприятия-ссудозаемщика и расчета его текущего рейтинга: Учебное пособие. – Алматы: Экономика, 2000. – 61 с.
18. Триф А.А. Инвестиционная и кредитная деятельность коммерческих банков. – М.:Банки и биржи, 1996. – 457с.
19. Указ Президента Республики Казахстан, имеющии силу Закона, «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» от 31 августа 1995 г. № 2444 с изменениями и дополнениями.
20. методические указания по анализу банками кредитоспособности заемщика. Утверждено на заседании Директората национального банка Республики Казахстан протокол № 26 от 27 октября 1994 г.
21. Постановление Правления Национального банка РК «Об утверждении Правил ведения документации по кредитованию банками второго уровня» от 16 августа 1999 г. № 276.
22. Положение «Об ипотечном кредитовании физических лиц», утвержденное решением Правления ОАО «Банк Центркредит» от 16 сентября 1998 г. №53.
23. Положение «О классификации ссудного портфеля, порядке формирования и использования резервов (провизий) по кредитам Национального банка Республики Казахстан», утвержденное Правлением НБРК 24 июня 1996 г., № 147.
24. Зубченко Л. Микрокредитование и принципы классического кредитного бизнеса//Финансист,1997,№8-С. 24.
25. Кадыралина А. Пути совершенствования кредитной деятельности в Казахстане//Банки Казахстана, 2002, № 4,-С.14.

ПРИЛОЖЕНИЕ А

 

Утверждено на заседании

Директората Национального Банка

РК протокол №12 от 27 апреля 1995г.

 

Классификация банковских кредитов

 

1. По кредиторам:
• централизованные;
• бюджетные;
• банковские;
• небанковские финансовые учреждения;
• коммерческие;
• внешние.
2. По заемщикам:

  2.1Кредиты финансовым институтам:

• правительству (МинФин);
• внебюджетным фондам;
• банкам;
• небанковским финансовым учреждениям;
2. Кредиты нефинансовым агентам:
• по отраслям экономики всех форм собственности:

а) промышленность;

б) сельское хозяйство;

в) торговля;

г) заготовительные организации;

д) снабженческо-сбытовые организации;

е) кооперативы;

ж) частные предприниматели.

3. Кредиты на потребительские цели.
3. В зависимости от срока использования:
• краткосрочные;
• среднесрочные;
• долгосрочные.
4. По назначению и характеру использования:
• кредиты в основные фонды;
• кредиты в оборотный капитал;
5. По наличию и видам обеспечения:

5.1Обеспеченные:

• неустойкой;
• гарантией;
• поручительством;
• залогом.

    5.2 Застрахованные .

 

          5.3 Необеспеченные:                                                           

          - бланковые;

6. По степени возвратности:                                                                 6.1Срочные:                                                                                                                - стандартные.                                                                               6.2Просроченные:                                                                                                  - нестандартные;                                                                                                       - неудовлетворительные;                                                                                     - сомнительные;                                                                                                     - убыточные;
7. По валюте предоставления:                                                                                            - в валюте;                                                                                                              - в тенге.
8. По условиям предоставления:                                                                              - авальный;                                                                                                               - акцептный;                                                                                                         - акцептно-рамбурсный;                                                                                          - аукционный;                                                                                                            - валютный;                                                                                                              - ипотечный;                                                                                                          - консорциальный;                                                                                                    - кредит на покрытие дебетового сальдо (овердрафт);                                         - лизинговый;                                                                                                            - ломбардный;                                                                                                          - льготный;                                                                                                                    - онкольный;                                                                                                            - потребительский;                                                                                                      - револьверный;                                                                                                        - резервный;                                                                                                                 - сезонный;                                                                                                                  - факторинг;                                                                                                              - форфейтинг.
9. По объектам кредитования:                                                                                   - наполнение недостатка собственных оборотных средств;                                     - экспортные и импортные поставки товаров и затрат по внешнеэкономической деятельности;                                                                    - сырье, материалы, инструменты и иное имущество, приобретаемые гражданами, занимающимися индивидуальной трудовой деятельностью;  -залогово-ссудные операции ломбардов;                                                            - сезонный разрыв между доходами и расходами театров, парков, аттракционов;                                                                                                           - на финансирование капитальных вложений;                                                       - на выплату заработной платы;                                                                        -кредиты на быстроокупаемые и высокоэффективные мероприятия.