Пути совершенствования кредитной деятельности в коммерческих банках

– банк после выдачи кредита самостоятельно страхует эту ссуду в страховой компании, а все расходы относит на заемщика.

Обеспечение путевыми и товарными документами, а также ценными бумагами. В качестве обеспечения ссуды могут выступать путевые и товарные документы, удостоверяющие отгрузку товара. К ним относятся коносаменты и накладные.

Банковские ссуды под обеспечение векселями бывают двух видов: учет векселей и ссуды под залог векселей. Учет векселей - один из способов предоставления ссуды банками. Такая форма ссуды носит название учетного, или дисконтного, кредита и имеет краткосрочный характер. Суть учета векселя сводится к покупке его банком, сопровождаемой передаточной надписью его владельца. Еще один вид банковских ссуд - ссуда под залог векселей. Размер ее определяется до 80% стоимости залога. Непогашение ссуды и невыплаты процентов по ней влекут за собой переход права собственности на вексель к банку.

В странах с развитой рыночной инфраструктурой и сильной социальной правовой защитой граждан банки довольно охотно принимают в обеспечение ссуд полисы страхования жизни.

В зависимости от условий использования банковские ссуды делятся на разовые и возобновляемые. При разовой ссуде каждая выдача ее является самостоятельной, юридически изолированной от других ссудных операций. При возобновляемой ссуде, выдаваемой в условиях длительных отношений между банком и заемщиком, вводятся лимит кредита и общий его срок, в пределах которых заемщик может пользоваться ссудой.

Банковские ссуды по способу погашения могут подразделяться на следующие виды:

– ссуды, погашаемые пропорционально, т.е. ссуда погашается в течение определенного времени равномерными частями основного долга и оплаты за ссуду;

– ссуды, погашаемые прогрессивным способом. В этом случае суммы погашения ссуд нарастают;

– ссуды, погашаемые единовременно, т.е. сумма ссудной задолженности погашается в один срок.

Банковские ссуды по характеру процентной ставки бывают двух видов:

– ссуды с фиксированной процентной ставкой;

– ссуды с плавающей процентной ставкой.

Фиксированная процентная ставка остается неизменной в •течение всего срока кредитования, заемщик уплачивает заранее оговоренную процентную ставку банку за пользование ссудой вне зависимости от изменений рыночных процентных ставок на денежном рынке.

Банки в целях уменьшения риска недополучения прибыли и избежания убытков в случае роста процентных ставок часто прибегают к установлению плавающих процентных ставок, которые периодически пересматриваются и привязываются к процентной ставке по какому-либо финансовому активу, например: ЛИБОР, прайм-рейтинговая ставка по банковским акцептам и т.д.

По способу уплаты процента банковские ссуды делятся на:

– обычные ссуды;

– дисконтные ссуды.

В отличие от обычных ссуд предоставление дисконтных ссуд предусматривает удержание ссудного процента (дисконта) при выдаче кредита.

При классификации ссуд по валюте кредита выделяют следующие их виды:

– ссуды в национальной валюте;

– ссуды в иностранной валюте.

В настоящее время в отечественной банковской практике все большее распространение начинают получать ссуды в иностранной валюте. Эти ссуды пока в основном предоставляются крупным, особо надежным клиентам и, как правило, на короткий срок.

По числу кредиторов кредиты могут подразделяться на:

– ссуды, предоставляемые одним банком;

– синдицированные (консорциальные) кредиты;

– параллельные ссуды.

Наибольшее распространение имеют ссуды, предоставляемые одним банком. Однако иногда возникает необходимость объединения усилий нескольких банков для выдачи ссуды. При этом банки объединяются в консорциумы для проведения совместных действий. В этом случае один из банков является менеджером, т.е. ведущим банком. Он отвечает за согласование условий кредита с клиентом, а по заключении кредитного договора осуществляет непосредственное предоставление ссуды после аккумуляции средств банков, вошедших в консорциум. Ведущий банк занимается также перераспределением процентов. Все эти действия банка-консорциума соответствующим образом вознаграждаются.

Параллельные ссуды предполагают участие в их предоставлении не менее двух банков. В отличие от синдицированного кредита переговоры с клиентом здесь осуществляются каждым банком в отдельности, а затем, после согласования между собой условий кредита, заключается общий кредитный договор с едиными условиями. Предоставление ссуды производится каждым банком в доле, предусмотренной в договоре.

По условиям реализации ссуд различают:

– наличные (перечисляются на счет заемщика) ссуды;

– акцептные (банк согласен акцептовать тратту) ссуды.

По объектам кредитования банковские ссуды делятся на:

– покрытие затрат в оборотные фонды;

– покрытие затрат в основные фонды;

– затраты по внешнеэкономической деятельности.

 Классификация банковских ссуд  в соответствии с методикой Национального банка Республики Казахстан приводится в приложении А.

 

1.3 Стадии кредитного  процесса

 

Кредитный процесс - это приемы и способы реализации кредитных отношений, расположенные в определенной последовательности и принятые данным банком.

Процесс кредитования - сложная процедура, состоящая из нескольких взаимодополняемых стадий (рис. 3).

 

Стадии кредитного процесса

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 3

 

Первая стадия кредитного процесса программирование. Она заключается в оценке макроэкономической ситуации в стране в целом, регионе, работы потенциальных заемщиков, в частности анализа отраслевой динамики выбранных направлений кредитования, проверке готовности персонала банка-кредитора к работе с различными категориями ссудополучателей, принятие ряда внутрибанковских нормативных документов.

Исходя из проведенных исследований руководство банка (обычно правление банка) принимает меморандум кредитной политики на конкретный период (обычно 1 год). В этом документе излагаются:

1) основные направления кредитной работы банка на предстоящий период, конкретные показатели кредитной деятельности (нормативы и лимиты), обеспечивающие необходимый уровень рентабельности и защищенности от кредитных рисков, например:

а) соотношения кредитов и депозитов;

б) соотношения собственного капитала и активов;

в) лимиты сегментов портфеля активов банка в целом;

г) лимиты сегментов кредитного портфеля (лимиты на кредитование предприятий одной отрасли, одной формы собственности, одного вида кредитования и т.д.). Как правило, размер лимита включает в себя не более 25% от величины общего кредитного портфеля. Увеличение определенного сегмента сверх лимита возможно при наличии способов защиты от этого повышенного кредитного риска;

д) клиентские лимиты:

- для акционеров (пайщиков);

- для старых, с определенной  историей взаимоотношений клиентов;

- для новых клиентов;

- для не клиентов банка;

е) географические лимиты кредитования (требуются для банков, имеющих иногородние филиалы с разным уровнем подготовленности персонала к проведению качественной кредитной работы, а также для монобанков, но желающих проводить активные операции в определенных регионах);

ж) требования по проведению работы с обеспечением (виды залогов, стандарты оформления, маржа в оценке и т.д.);

з) требования по документальному оформлению и сопровождению кредитов;

и) планируемый уровень кредитной маржи и механизмы принятия решения об его изменении.

2) Следующим внутрибанковским нормативным  документом по кредитной работе  является «Положение о порядке  выдачи кредитов», где отражаются:

а) организация кредитного процесса;

б) перечень требуемых документов от заемщика и стандарты подготовки проектов кредитных договоров;

в) правила проведения оценки обеспечения.

Только после принятия этих документов, регламентирующих кредитный процесс, можно говорить о внутренней готовности банка к работе во второй основной стадии кредитования.

Вторая стадия – предоставление банковской ссуды. В соответствии с разработанными и принятыми у каждого банка направлениями поиска и отбора качественного заемщика сотрудники (инспекторы) кредитного подразделения принимают заявки на получение ссуды. В зависимости от видов кредитования предоставление заявки на кредит сопровождается получением и подбором необходимой документации. Сотрудник кредитного подразделения должен провести экономический анализ предоставленной документации, сделать выводы о рыночной возможности и привлекательности проведения кредитуемой операции. При проведении такой работы от сотрудника кредитного подразделения требуются навыки и умения экономиста, специалиста по маркетингу, знание макроэкономики, отраслевых и региональных тенденций развития народного хозяйства. Во избежание ошибок, упущенных в анализе сторон и элементов деятельности ссудополучателя, практика подсказывает использование максимального формализованного документа, заполнение которого позволяют составить полную картину кредитуемой сделки.

На основе проведенного анализа требуется выбрать наиболее оптимальный метод кредитования, вид ссудного счета, срок кредитования, провести переговоры о величине и виде ссудной ставки, о способе погашения ссуды.

Особое внимание в современной казахстанской банковской практике уделяется решению проблемы обеспечения. Отсутствие действующего механизма обращения судебного взыскания на недобросовестного заемщика. В частности, в зависимости от состояния должника банк-кредитор вправе ходатайствовать перед арбитражным судом либо о назначении внешнего управления имуществом должника, либо о применении к должнику ликвидационных процедур.

Но пока в Казахстане кредитор не будет видеть реальной возможности взыскать свои средства по невозвращенному кредиту через арбитраж, до тех пор одним из показателей профессионализма кредитных работников будет наличие навыков работы с обеспечением. Кризис ликвидности и банкротство многих банков явились следствием рисковой кредитной политики руководства банков и неумения сотрудников кредитных подразделений работать с обеспечением.

Существует шесть видов обеспечения обязательств, из которых наиболее целесообразно использовать залог, поручительство, страхование ответственности заемщика за непогашение кредита (такая форма обеспечения практиковалась в 1991-1993 гг., но показала свою несостоятельность и в настоящее время практически не используется). Все указанные способы обеспечения обязательств должника различаются по степени воздействия и методам достижения цели - побудить ссудополучателя исполнить свои обязательства надлежащим способом. Поэтому от оптимального выбора банком способа обеспечения обязательства во многом будет зависеть и поведение должника. При всем этом необходимо подчеркнуть, что ссуда должна выдаваться на осуществление определенной хозяйственной операции, а не в обмен на обеспечение как таковое. Обеспечение - это последняя линия обороны для банка и решение предоставить кредит всегда должно базироваться на достоинствах самого финансируемого проекта, а не на привлекательности обеспечения. Если сама основа кредитной сделки связана с повышенным риском, было бы большой ошибкой выдать кредит под хорошее обеспечение, используя его как источник погашения долга. Поэтому вопрос обеспечения должен решаться уже после того, как кредитная сделка сочтена приемлемой для банка.

Оптимальное решение технической стороны передачи обеспечения позволит банку в случае к невозврата кредита быстро решить вопрос с реализацией обеспечения, а квалифицированная оценка рыночной цены обеспечения поощряет заемщика к своевременному погашению долга.

Вопрос обеспечения является индикатором для распознания заведомо не возвращаемых кредитов. Стоит сотруднику кредитного подразделения четко построить схему принятия обеспечения, провести высокопрофессиональную оценку стоимости и ликвидности предоставляемых материальных активов, как сразу становится ясно -"проблемный" это кредит или нет.

Важнейшая завершающая процедура стадии предоставления кредита – подготовка и заключение кредитного договора.

Третья стадия кредитного процесса – контроль за использованием кредита.

Использование ссуды означает направление выделенных банком средств на совершение платежей по обязательствам хозяйственно-финансовой деятельности. Важнейшее условие использования ссуд - эффективность кредитного мероприятие, позволяющая обеспечить поступление денежной выручки и прибыли для погашения долга банку и уплаты процентных денег.

Главная цель этой стадии кредитного процесса - обеспечение регулярной выплаты процентов по долгу и погашение ссуды.

Разумеется, по каждой ссуде существует риск непогашения из-за непредвиденного развития событий. Банк может проводить политику выдачи кредитов только с абсолютно надежным заемщиком, но тогда он упустит много прибыльных возможностей. В то же время, если возникнут трудности с погашением кредита, это обойдется банку очень дорого. Поэтому разумная кредитная политика направлена на обеспечение баланса между осторожностью и максимальным использованием всех потенциальных возможностей доходного размещения ресурсов.