Финансовые услуги коммерческих банков

Страховой траст возникает в случае, если какое-либо лицо назначает траст-отдел банка доверенным лицом по страховому полису и поручает ему выплачивать страховую сумму после его смерти одному наследнику.

Выполнение роли опекуна и/или хранителя имущества

Этот вид услуг так же является важным аспектом деятельности банков по обслуживанию доверительных интересов. К его использованию часто прибегают несовершеннолетние граждане, которые, в силу возраста, не имею достаточных прав и полномочий для владения и распоряжение имуществом.

Выполнение агентских функций

Коммерческие банки так же выполняют для физических лиц и отдельные агентские функции, такие как сохранение активов, управление собственностью и юридическое обслуживание. Главным отличием этих услуг от полного траста, является тот факт, что право собственности на имущество остается за его владельцем (принципалом), который поручает агенту (траст-отделу банка) действовать от его имени. Это происходит на основании заключенного агентского соглашения.

Разновидностью агентских соглашений между траст-отделом и клиентами, так же является договор о сохранении активов. При этом соглашении траст-отдел хранит и управляет определенными активами (обычно ими являются ценные бумаги), а так же обязуется получать доходы по ним и извещать клиента об их поступлении, погашать облигации с истeкшими сроками,  покупать и продавать ценные бумаги. Главной задачей траст-отдела считается сохранение и приумножение доверенного ему капитала.

В расширенном виде договор о сохранении активов может включать в себя и полные представительские функции, когда траст-отдел банка осуществляет все виды инвестиционных или коммерческих операций с капиталом доверителя, т.е. полностью распоряжается инвестиционным портфелем клиента.

Агентские операции в банке ведет назначенное поверенное лицо, т.е. агент, который совмещает в себе юридические функции хранения и управления имуществом, для этого на траст-отдел оформляется доверенность. Обычно банки предпочитают получать специальные права, нежели общие, что позволяет им выписывать чеки, индоссировать векселя, получать ссуды.

 

3.2.2 Трастовые услуги юридическим лицам

Многим юридическим лицам (фирмам, компаниям, предприятиям) так же необходимы трастовые услуги коммерческих банков.  Практически все подобные услуги состоят из следующих операций:

-управление пенсионными  фондами корпораций;

-участие в прибыли;

-выпуск облигаций;

-временное управление  делами компании в случае ее  реорганизации или банкротства;

-выполнение платежных  функций (погашение облигаций, выплата  дивидендов акционерам компаний).

В результате создаются такие трасты, как:

-корпоративный траст (обеспечивает  выпуск облигаций компании, за  счет  закладываемого в банке имущества);

-траст наемных рабочих (пенсионный фонд или участие в прибыли). В первом случае руководство компании вносит денежные средства в фонд, управляемый банком, для покупки аннуитетов или выплат работникам при достижении ими пенсионного возраста. Если работники вносят деньги в фонд, тогда его именуют пенсионным трастом с участием;

-институционный траст (создается высшими учебными заведениями и передается банку на доверительное управление);

-коммунальный траст (создается группой лиц, жителями определенной местности, в пользу местной, сельской или городской общины).

Эти трасты создаются для таких целей, как поощрение научных исследований, помощь учебным и благотворительным заведениям, помощь больным, престарелым, улучшение условий труда и т.д.

Трастовые отделы банков помимо частных корпораций, могут управлять государственными фондами на самых различных условиях - от муниципалитета до города и округа.

В некоторых случаях трастовые услуги объединяются с выпуском облигаций компаний и корпораций. Выпуск облигационных займов обусловлен стремлением компании к получению денежных средств для финансирования капитальных затрат. Если иные акции и облигации служат залогом для ценных бумаг, которые хранятся на трасте банка, то траст-отдел обладает правлм собственности и на них тоже. Так же обязательства могу обеспечиваться различным оборудованием, согласно траст-сертификатам, которые выпускает банк. В таком случае собственность на оборудование так же предается банку.

Кроме того, для юридических лиц траст-отделы банков выступают в качестве агента по передаче права собственности на акции корпораций, т.е. выполняют самые разнообразные посреднические функции.

Наиболее перспективными для российской экономики  являются услуги инвестиционных организаций для частных пенсионных и премиальных фондов. Это называется финансовым трастом. Среди них различают:

-публичный траст (пожертвования частных лиц на благотворительные цели);

-пенсионный траст  (учреждается для управления фондами компании, из которых выплачиваются пенсии компаниям);

-дискретный траст  (дает право распоряжаться средствами учредителя с целью получения выгоды лицам, которые предоставили траст).

Ещё одно, широко используемой разновидностью трастовых отношений, являются трасты по недвижимости. Организация таких трастов происходит путем взаимных вложений, дающих возможность инвесторам получать преимущества в налогообложении.

Основными видами трастов по недвижимости являются:

-акционерные, образующиеся  в результате выпуска акций за счет объединения высокодоходного имущества;

-залоговые, образующиеся как и акционерные, но получающие доход за счет осуществления операций по покупке и продаже закладных и недвижимости;

-комбинированные, наиболее  устойчивый вид трастовых отношений, т.к. средства инвестируются как  в недвижимость, так и в займы  под залог.

Данные виды трастов устанавливают минимальный предел имущества, которое вносится его участниками.

Значительную роль трастовый отдела играет и как  уполномоченным по ликвидации имущества предприятия-банкрота. Трастовые фирмы могут выступать гарантом в операциях по хранению и передаче ценностей от одного контрагента другому. Большой процент выполняемых услуг занимают также операции, связанные с управлением наследуемым имуществом.

Достаточно широко используется так же операция по управлению доверенными активами. Кратко- и среднесрочное кредитование (до 6 мес.) играет большую роль и используется, прежде всего, в операциях с недвижимостью, это предельно сжатое по срокам строительство жилья. Кредитование торговли находится на втором месте. Для подстраховки единичные головные банки нередко переводят торговые компании к себе на расчетно-кассовое обслуживание и кредитуют в пределах 75% остатков на счетах.

Государство связывает с трастом большие надежды, т.к. с их помощью получает возможность пополнять бюджет за счет передачи в доверительное управление пакетов акций приватизированных предприятий, находящихся в федеральной собственности. Однако вследствие того, что в России ценности физических лиц не такие значительные, как в западных странах, развитие трастовых операций несколько сдерживается.  К тому же из-за нестабильности в стране банки не могут приобрести устойчивое положение. Кроме того, одним из элементов трастового дела является хранение и управление ценными бумагами, но в России рынок ценных бумаг сформирован не полностью. Однако одно из неоспоримых преимуществ траста - его секретность.

 

Заключение

В ходе исследований нами были рассмотрены основные финансовые услуги коммерческих банков, тем самым была достигнута поставленная цель. Для достижения цели мы выполнили следующие задачи:

• изучили понятие, механизм и разновидности лизинга;
• рассмотрели характеристику и виды факторинга;
• раскрыли сущность и виды трастовых услуг.

В результате выполненного нами курсового исследования мы можем сделать следующие выводы и заключение. Основными востребованными операциями, проводимыми современными коммерческими банками являются лизинг, факторинг и траст. Их необходимость на рынке обуславливается ростом предприятий малого бизнеса, нуждающихся в основных средствах для организации деятельности, а так же, расширение и усовершенствованием уже существующих предприятий. Однако, появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживание клиентов. Идет поиск оптимальных форм устройства кредитной системы, эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов обслуживания коммерческих структур. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших задач экономической реформы в России. 
Список литературы:

1. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: Учебник / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. - М.: Вузовский учебник, 2004. - 491 с.
2. Деньги. Кредит. Банки: учебник для студентов вузов/ под ред.Е. Ф. Жукова. - 4-е изд. перераб, доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. - 783 с.
3. Деньги. Кредит. Банки.: Учебник для ВУЗов / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. - 600c
4. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Е.Ф. Жуков, Н.М. Зеленкова, Л.Т. Литвиненко/ под ред. проф. Е.Ф. Жукова. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2005. - 703 с
5. Кузнецова Е.И. Деньги. Кредит. Банки: учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по направлениям «Экономика» и «Управление» / под ред. Н.Д. Эриашвили. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. - 527с
6. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник / Под ред. М.В. Романовского, О.В. Врублевской. - М.: Юрайт-Издат, 2007. - 543 с.