Теоретические основы организации потребительского кредитования

Для рыночной экономики проблема возвратности кредита и его обеспечения  становится особенно актуальной. В  связи с этим практика применения различных способов обеспечения  кредитов должна расширятся и совершенствоваться.

4. Платность банковских  ссуд означает внесение получателями  кредита определенной платы за  временное пользование для своих  нужд денежными средствами. Реализация  этого принципа на практике  осуществляется через механизм  банковского процента. Ставка банковского  процента - это своего рода «цена»  кредита. Банку платность кредита  обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов  за привлеченные в депозиты  чужие средства, затрат по содержанию  своего аппарата, а также обеспечивает  получение прибыли для увеличения  ресурсных фондов кредитования (резервного, уставного) и использования их  на собственные и другие нужды.

При рассмотрении вопроса  размера платы за кредит, банки  должны учитывать следующие факторы:

• ставка рефинансирования ЦБ РФ;
• средняя процентная ставка привлечения (ставка привлечения межбанковских кредитов или ставка, уплачиваемая банком по депозитам различного вида);
• структура кредитных ресурсов (чем выше доля привлеченных средств, тем дороже должен быть кредит);
• спрос на кредит со стороны потенциальных заемщиков (чем меньше спрос, тем дешевле кредит);
• срок, на который испрашивается кредит, вид кредита, а точнее степень его риска для банка в зависимости от обеспечения;
• стабильность денежного обращения в стране (чем выше темп инфляции, тем дороже должна быть плата за кредит, т.к. у банка повышается риск потерять свои ресурсы из-за обесценивания денег).

5. Целевое назначение  кредита распространяется на  большинство видов кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора. Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля над соблюдением этого условия заемщиком. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента.

Совокупное применение на практике всех принципов банковского  кредитования позволяет соблюдать  как макроэкономические интересы, так  и интересы на микроуровне обоих  субъектов кредитной сделки –  банка и заемщика.

Место и роль кредита в  экономической системе общества определяются также, прежде всего выполняемыми им функциями.

Функции кредита – проявление сущности кредита, выражение его общественного назначения. Функции кредита относятся к кредитным отношениям в целом, а не к отдельным взаимоотношениям заемщика и кредитора. [17]

Принято выделять три функции  кредита.

Во-первых, распределительная  функция, которая заключается в  том, что благодаря кредитным  отношениям временно свободные денежные средства перераспределяются в пользу тех, кто в них нуждается. Таким  образом осуществляется переход  активов в более эффективные  отрасли экономики.

Возможно внутриотраслевое и межотраслевое перераспределение. В современном мире, когда кредитование происходит преимущественно через  банковскую систему, основным является межотраслевое перераспределение средств.

Вторая функция кредита  – создание кредитных средств  обращения и замещения наличных денег, или эмиссионная функция. Кредитные средства в обращении  создаются не отдельным банком, а  финансовой системой в целом.

Третья функция кредита  – осуществление контроля за эффективностью деятельности экономических субъектов, или контрольная функция.

Платность кредитных средств  создает условия для того, чтобы  заемщики использовали их наиболее эффективно. При этом кредитор в той или  иной степени контролирует заемщика и его возможность вернуть  полученную ссуду.

Функции кредита следует  отличать от его роли. Роль кредита  – это результаты его использования  на основе выполняемых им функций.

 

1.2 Понятие потребительского  кредитования и его классификация

 

Банковский потребительский  кредит - это один из популярнейших  видов кредита. 

В России к потребительским  ссудам относят любые виды ссуд, предоставляемых населению. По сути своей - это продажа торговыми  предприятиями потребительских  товаров с отсрочкой платежа  или предоставление банками ссуд на покупку потребительских товаров, а также на оплату различного рода расходов личного характера (плата  за обучение, медицинское обслуживание и т.п. [21]

В отличие от других кредитов, объектом потребительского кредита  могут быть и товары, и деньги. В качестве заемщика выступает население, а предоставляют основную часть  потребительского кредита банки. При  получении потребительского кредита  еще имеется, как правило, посредник - торговая фирма, продающая товары в кредит.

Субъектами кредита, с  одной стороны, выступают кредиторы, в данном случае - это коммерческие банки, специальные учреждения потребительского кредита, магазины, сберкассы и другие предприятия, а с другой стороны - заемщики - люди. Но поскольку последние  получают необходимые им средства в  большей мере за счёт банковских ссуд, то фактически 9/10 всей суммы потребительского кредита предоставляется банками. Погашается потребительский кредит в разовом порядке или с  расчётного платежа.

Потребительский кредит предоставляется  на покупку товаров длительного  пользования, жилищное строительство  и приобретение квартир. В денежной форме - на строительство, ремонт и т.п. Кредит на текущие нужды, как правило, носит краткосрочный (до двух лет), а  на инвестиционные цели - долгосрочный характер. [11]

Классификация потребительских  ссуд заемщиков и объектов кредитования может быть проведена по ряду признаков, в том числе по типу заемщика, видам обеспечения, срокам погашения, методам погашения, целевому направлению  использования, объектам кредитования, объему и т.д.

Классификация потребительских  кредитов может быть проведена по нескольким признакам, например, по объекту  кредитования, субъектам кредитования, по срокам кредитования, по обеспечению  и методу погашения, по условиям предоставления, по методу взимания процентов.

Рассмотрим подробнее  классификацию по каждому из приведенных  признаков. 

По направлениям использования (объектам кредитования)  потребительский  кредит подразделяют на кредиты:

• на неотложные нужды;
• под залог ценных бумаг;
• строительство и приобретение жилья;
• капитальный ремонт индивидуальных жилых домов, их газификацию и присоединение к сетям водопроводам и канализациям. Гражданам, проживающим в сельской местности, кроме того выдаются кредиты на строительство надводных построек для содержания скота и птицы и приобретение средств малой механизации для выполнения работ в личном подсобном хозяйстве. Членам садоводческих кооперативов и товариществ предоставляются долгосрочные ссуды на приобретение или строительство садовых домиков и на благоустройство садовых участков.

По субъектам кредитования существуют потребительские кредиты, предоставляемые:

• банком;
• торговыми организациями;
• частными лицами (так называемые частные потребительские ссуды);
• учреждениями небанковского типа – ломбарды, пенсионные фонды и т.д.
• потребительские кредиты, предоставляемые заемщикам непосредственно на предприятиях и в организациях, в которых они работают.

По срокам кредитования потребительские  кредиты делят на:

• краткосрочные – от 1 дня до 1 года;
• среднесрочные – 1-5 лет;
• долгосрочные – свыше 5 лет.

По обеспечению потребительские  кредиты бывают обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами) и необеспеченные (бланковые). Обеспечение не гарантирует  погашения кредита, но значительно  снижает риск его невозврата. 

По методу погашения различают:

• кредит с разовым погашением. Сюда относятся текущие счета, открываемые покупателем на срок 1-1,5 месяца в универмагах и других предприятиях розничной торговли; в пределах предоставленных кредитов они покупают товары и, по истечении установленного срока, единовременно погашают свою задолженность. Потребительский кредит с разовым погашением включает также кредиты в виде отсрочки платежа (за услуги коммунальных предприятий, врачей и медицинских учреждений).
• кредит с рассрочкой платежа, погашение задолженности по кредиту и процентов осуществляется единовременно. Кредиты с рассрочкой делятся на равномерно погашаемые (ежемесячно, ежеквартально) и неравномерно погашаемые (сумма платежа меняется).

По условиям предоставления различают разовый и возобновляемый (револьверный) кредиты. 

По методу взимания процентов  ссуды классифицируют следующим  образом: 

• ссуды с удержанием процентов в момент ее предоставления; ссуды с уплатой процентов в момент погашения кредита; 
• ссуды с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования (ежеквартально, один раз в полугодие или по специально оговоренному графику). 

Существует также такое  понятие как ссуда с аннуитетным  платежом, т.е. платежом с одновременной  уплатой процентов за пользование  ссудой. [16]

В целом представленная выше классификация отражает многообразие потребительских ссуд, но не исчерпывает  всех возможных критериев классификации, поэтому ее можно продолжить в  зависимости от других признаков.

 

1.3 Нормативно-правовое  регулирование потребительского  кредитования

 

Банковский кредитный  процесс регулирует огромное количество различных нормативных документов, как внешних, распространяющихся на все кредитные организации, так  и тех, что созданы внутри банка  и имеют законную силу лишь в пределах конкретного финансового учреждения.

Основным нормативным  актом в сфере регулирования  кредитных отношений является Конституция  Российской Федерации. [1]

Кредитные отношения также  регулируются федеральными законами.

1. Основным федеральным  законом, регулирующим гражданско-правовые  отношения в целом (и кредитования  в частности), является Гражданский  кодекс РФ. Общие положения, принципы  и порядок построения договорных  отношений между кредитными организациями  и заемщиками-потребителями содержатся  в первой части ГК РФ. Более  детально кредитные отношения  отражены в части второй ГК  РФ. [2]

Необходимо отметить, что  Гражданский кодекс РФ устанавливает  лишь наиболее общие нормы, регулирующие кредитные правоотношения. Более  детально эту функцию выполняют  иные федеральные законы.

2. Правовой статус, цели  деятельности, функции и полномочия  единого и независимого субъекта  первого уровня банковской системы  РФ - Центрального банка РФ - определяются  помимо Конституции РФ Федеральным  законом «О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)».  В соответствии со ст. 56 Закона  Банк России является органом  банковского регулирования и  банковского надзора, осуществляющим  постоянный надзор за соблюдением  кредитными организациями и банковскими  группами банковского законодательства, нормативных актов Банка России  и установленных ими обязательных  нормативов.[3]

Применительно к кредитным  отношениям Банк России может устанавливать  обязательные для выполнения кредитными организациями нормативы, в частности относительно рисков кредитной организации по выданным кредитам, а также предъявлять иные требования к деятельности кредитных организаций.

3. Одним из основных  законов, регулирующих кредитные  отношения, является Закон РФ  «О банках и банковской деятельности».  Прежде всего, в ст. 5 данного  Закона определяются банковские  операции, в том числе размещение  денежных средств от своего  имени и за свой счет, что  выражается в предоставлении  кредитов юридическим и физическим  лицам. [4]

Кроме того, Закон определяет положения и требования к осуществлению деятельности кредитными организациями, видам, порядку осуществления банковских операций и сделок, осуществления защиты интересов клиентов кредитных организаций.

4. В связи с возрастающим  объемом кредитования и политикой  государства по противодействию  легализации (отмыванию) доходов,  полученных преступным путем,  и финансированию терроризма, а  также необходимостью централизованного  контроля за осуществлением кредитования  кредитными организациями был  принят Федеральный закон «О  кредитных историях». В соответствии  с п. 2 ст. 1 его целями являются  создание и определение условий  для формирования, обработки, хранения  и раскрытия бюро кредитных  историй информации, характеризующей  своевременность исполнения заемщиками  своих обязательств по договорам  займа (кредита). [5]