Прогнозирование денежных потоков

Курсовая работа, 29 Мая 2013, автор: пользователь скрыл имя

Краткое описание

В условиях нестабильной экономики актуальным становится своевременное реагирование на происходящие изменения в финансовой, налоговой, коммерческой сферах. Изменение объемов продаж, ставок рефинансирования, налоговых режимов приводит к необходимости ежегодного осуществления финансового прогнозирования на предприятиях.

Содержание

Введение
Раздел 1 «Прогноз финансовых результатов»
Раздел 2 «Прогноз денежных потоков»
Раздел 3 «Прогноз баланса»
Заключение

Скачать в ZIP архиве (80.68 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Вложенные файлы: 2 файла

kursfinprogn_zadolzhn.doc

— 462.00 Кб (Просмотреть документ, Скачать файл)

Kursovaya_5_variant_3.xls

— 125.50 Кб (Скачать файл)

3.6

	B	C	D	E	F	G	H	I	J
1
2	Табл. 3.6
3
4	№	Показатели	Январь	Февраль	Март	Апрель	Май	Июнь	Итого
5	1	Сальдо начальное на 01.01	240.0	208.7	230.6	272.9	260.6	218.3	240.0
6	2	Закупки предприятия	645.5	688.6	817.7	774.6	645.5	731.6	4303.5
7	3	Оплачено поставщиками	676.9	666.6	775.4	786.9	687.8	705.4	4299.0
8	4	Сальдо конечное	208.7	230.6	272.9	260.6	218.3	244.5	244.5
9

3.7

	B	C	D	E	F	G
1
2	Табл. 3.7
3
4	№	Налоги	Зад-ть на 01.01	Начислено в 1 кв.	Выплачено в 1 кв.	Задолженность на 01.04
5	1	Налоги, относимые на с-сть	8.0	43.9	43.9	8.0
6	2	Налоги, относимые на фин. рез.	30.0	44.0	44.0	30.0
7	3	Налог на прибыль	35.0	12.1	12.1	35.0
8	4	НДС	80.0	66.4	66.4	80.0
9	5	Всего	153.0	166.4	166.4	153.0
10

3.8

	B	C	D	E	F	G
1
2	Табл. 3.8
3
4	№	Налоги	Зад-ть на 01.04	Начислено в 1 кв.	Выплачено в 1 кв.	Задолженность на 01.07
5	1	Налоги, относимые на с-сть	8.0	43.9	43.9	8.0
6	2	Налоги, относимые на фин. рез.	30.0	44.0	44.0	30.0
7	3	Налог на прибыль	35.0	12.1	12.1	35.0
8	4	НДС	80.0	66.4	66.4	80.0
9	5	Всего	153.0	166.4	166.4	153.0
10

3.9

	B	C	D	E	F	G
1
2	Табл. 3.9
3
4	№	Показатели	Задолженность на 01.01	Начислено в 1 кв.	Выплачено в 1 кв.	Задолженность на 01.04
5	1	З/П торговых агентов	0.0	38.8	30.7	8.1
6	2	З/П работников	45.0	112.7	108.2	49.5
7	3	Всего	45.0	151.5	138.9	57.6
8

3.10

	B	C	D	E	F	G
1
2	Табл. 3.10
3
4	№	Показатели	Задолженность на 01.04	Начислено в 1 кв.	Выплачено в 1 кв.	Задолженность на 01.07
5	1	З/П торговых агентов	8.1	38.8	40.4	6.5
6	2	З/П работников	49.5	112.7	117.2	45.0
7	3	Всего	57.6	151.5	157.6	51.5
8

Б1

	B	C	D	E	F	G
1
2	Форма №1
3
4	Актив	На 01.01	На 01.04	Пассив	На 01.01	На 01.04
5	I. Внеоборотные активы			III. Капитал и резервы
6	ОС	900.0	831.0	Уставной капитал	1650.7	1650.7
7	НМА	0.0	0.0	Нераспределённая прибыль/убыток отчётного года	0.0	48.5
8	Итого по разделу I	900.0	831.0	Итого по разделу III	1650.7	1699.2
9	II. Оборотные активы
10	Запасы	400.0	400.0	IV. Долгосрочные пассивы
11	НДС по приобретённым ценностям	40.0	40.0	Долгосрочные кредиты и займы	0.0	0.0
12	Дебиторская задолженность	960.0	680.1	Итого по разделу IV	0.0	0.0
13	Денежные средства	23.4	466.3	V. Краткосрочные пассивы
14	Итого по разделу II	1423.4	1586.4	Краткосрочные кредиты и займы
15				КЗ, в т.ч.:
16				Поставщикам	240.0	272.9
17				По оплате труда	45.0	57.6
18				Задолженность перед бюджетом	153.0	153.0
19				Прочие кредиторы	234.7	234.7
20				Итого по разделу V	672.7	718.2
21	БАЛАНС	2323.4	2417.4	БАЛАНС	2323.4	2417.4
22

Б2

	B	C	D	E	F	G
1
2	Форма №1
3
4	Актив	На 01.01	На 01.07	Пассив	На 01.01	На 01.07
5	I. Внеоборотные активы			III. Капитал и резервы
6	ОС	900.0	762.0	Уставной капитал	1650.7	1650.7
7	НМА	0.0	0.0	Нераспределённая прибыль/убыток отчётного года	0.0	97.0
8	Итого по разделу I	900.0	762.0	Итого по разделу III	1650.7	1747.7
9	II. Оборотные активы
10	Запасы	400.0	400.0	IV. Долгосрочные пассивы
11	НДС по приобретённым ценностям	40.0	40.0	Долгосрочные кредиты и займы	0.0	0.0
12	Дебиторская задолженность	960.0	576.9	Итого по разделу IV	0.0	0.0
13	Денежные средства	23.4	652.5	V. Краткосрочные пассивы
14	Итого по разделу II	1423.4	1669.4	Краткосрочные кредиты и займы
15				КЗ, в т.ч.:
16				Поставщикам	240.0	244.5
17				По оплате труда	45.0	51.5
18				Задолженность перед бюджетом	153.0	153.0
19				Прочие кредиторы	234.7	234.7
20				Итого по разделу V	672.7	683.7
21	БАЛАНС	2323.4	2431.4	БАЛАНС	2323.4	2431.4
22

Коэффициенты

	B	C	D	E	F	H
1
2			На 01.01	На 01.04	На 01.07
3	1
4		К текущей ликвидности	2.12	2.21	2.44
5		К быстрой текущей ликвидности	1.46	1.60	1.80
6		К абсолютной ликвидности	0.03	0.65	0.95
7		Величина собственных ОС	750.70	868.21	985.71
8	2
9		Общая платёжеспособность предприятия	3.45	3.37	3.56
10		К платёжеспособности за период
11		Степень платёжесп. по текущим обяз-вам	0.87	0.93	0.89
12		Степень платёжесп. общая	0.87	0.93	0.89
13	3
14		К оборачиваемости запасов (раз)	10.96
15		Длительность оборота запасов (дн.)	16.42
16		К оборачиваемости ДЗ (раз)	5.93
17		Период погашения ДЗ (дн.)	30.34
18		К оборачиваемости КЗ (раз)	6.34
19		Период оборачиваемости КЗ (дн.)	28.39
20		Финансовый цикл	18.37
21	4
22		Доля заёмных средств	0.29	0.30	0.28
23		К собственности	0.71	0.70	0.72
24		К капитализации	0.41	0.42	0.39
25		К финансирования	2.45	2.37	2.56
26		К финансовой устойчивости	71.05	70.29	71.88
27	5
28		Рентабельность реализованной продукции		2.77	2.77	по кварталам
29		К генерирования доходов		4.33	0.09	по кварталам
30		Рентабельность активов
31		Рентабельность СК	0.00	2.94	5.88
32		Рентабельность продаж		4.77	4.77	по кварталам
33