Лекции по "Банковскому делу"

Размер ссуды и проценты не могут превышать уровень платежеспособности физического лица. Из этого соотношения определяется максимальный размер ссуды на период, который может быть выдан физическому лицу при данном уровне дохода.

Поскольку платежеспособность заемщика – физического лица не является единственным фактором и показателем его кредитоспособности, требуется защита  от кредитного риска при помощи поручителей, платежеспособность которых тоже рассчитывается. Обеспечением возврата ссуды может выступать и ликвидное имущество.

6. Качество кредитной деятельности банков

О качестве организации банком своей кредитной деятельности можно судить по ряду критериев:

• рентабельность кредитных операций (в динамике);
• наличие ясно сформулированной кредитной политики на каждый конкретный период, адекватной возможностям самого банка и интересам его клиентов, а также четко прописанных механизмов (включая организационное и информационно-аналитическое обеспечение) и процедур реализации такой политики (регламентов проведения всех этапов кредитной операции);
• соблюдение законодательства и нормативных актов ЦБ, относящихся к кредитному процессу;
• состояние кредитного портфеля;
• наличие механизма управления кредитными рисками.

Для определения  качества кредитной деятельности оценивается  кредитный портфель банка, т.е. вся совокупность кредитов, выданных банком на каждый данный момент. Управление кредитным портфелем включает этапы:

1) определение  основных классификационных групп  кредитов и вменяемых им коэффициентов риска;

2. отнесение каждого выданного кредита к одной из указанных групп;
3. выяснение структуры портфеля (долей различных групп в их обшей сумме);
4. оценка качества портфеля в целом;
5. выявление и анализ факторов, меняющих структуру портфеля;
6. определение величины резервов, которые необходимо создать под каждый выданный кредит;
7. определение общей суммы резервов, адекватной совокупному риску портфеля;
8. разработка мер на улучшение качества портфеля.

В соответствии с Положением ЦБ РФ № 254 «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» все ссуды предполагается классифицировать по уровню риска на 5 категорий качества:

1-я (высшая) - стандартные (безрисковые);

2-я - нестандартные (умеренный кредитный риск, составляющий не более 20%);

3-я - сомнительные (значительный кредитный риск, составляющий от 20 до 50%);

4-я категория  - проблемные (высокий кредитный риск, составляющий более 50%);

5-я (низшая) категория  - безнадежные (вероятность возврата практически отсутствует, кредит представляет собой фактические потери банка).

Для уменьшения риска невозврата кредита банк создает резервы:

• под каждую конкретную ссуду либо под портфель однородных ссуд (специальный резерв);
• под все ссуды либо под группы ссуд со сходными характеристиками кредитного риска вследствие действия факторов общего (системного) происхождения, не обусловленных деятельностью конкретного заемщика или группы заемщиков (общий резерв).