Анализ кредитования физических лиц

Таблица 2.10

Затраты на организацию  работы круглосуточной службы по обслуживания on-line заявок на кредит

Статьи затрат	Количество, шт	Сумма, тыс.руб.
Единовременные затраты
Покупка офисной мебели    - стол    - стул    - компьютер    - телефон + факс	2 2 1 1	12,0 2,0 17,0 2,0
Итого		33,0
Текущие затраты
Заработная плата персонала  в месяц	1	20,0
Заработная плата персонала, в  год	4	960,0
- Налоговые отчисления	30%	288,0
Итого:		1 248,0

 

Таким образом, мы видим, что дополнительно  организация круглосуточной службы по обслуживания on-line заявок на кредит будет затрачено 1 281 тыс.руб. в год.

Далее, на основании экспертных оценок, представим  план доходов и   эффективности предложенного мероприятия  по  критериям: пессимистического, оптимистического и реалистического прогнозов  плана увеличения выручки за год.

Таблица 2.11

План доходов  и эффективности за год

Показатели	Прогноз
	Оптимистический	Реалистический	Пессимистический
Прирост выручки,%	6	3	2
Прирост выручки, тыс.руб	806955,4	403477,68	268985,12
Затраты, тыс.руб	1281	1281	1281
Налогооблагаемая прибыль, тыс.руб	805674,4	402196,68	267704,12
Налог на прибыль, тыс.руб	161134,88	80439,3	53540,8
Чистая прибыль, тыс.руб	644539,5	321757,3	214163,3

 

Предложенное  мероприятия позволит получить значительную прибыль, которая по реалистическому  прогнозу составит 321 757,3 тыс.руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.Глава Расчетная часть

 

Расчет платежа по потребительскому  кредиту под поручительство физических лиц.

 

Гражданин Петров берет кредит в Сбербанке в август 2013 года в размере 1550000 рублей. На срок 5 лет. В сентябре  2014 года была погашена сумма 35 000р. Все расчеты производятся 15 числом. Гражданин Петров не получает заработную плату на счет, открытый в банке, т.е. процентная ставка составляет 20,5 %. В мае 2015 г. Семенов несвоевременно внес оплату по кредиту, платеж было произведен 21июль. В марте 2016 года работник погасил сумму 45000 р. В  декабре 2017 была погашена сумма 105000 р. Количество дней в месяце – календарное. Количество дней в году– 365.

Август 2013:

Основной долг: 1550000/60=25833,33 р.

Процент: 1550000*20,5/100*31/365=26986,9863р

Сумма платежа: 25833,33 +26986,9863=52820,31963р.

Остаток задолженности: 1550000-25833,33=1524166,667р.

Сентябрь 2013:

Основной долг: 25833,33р.

Процент: 1524166,66*20,5/100*30/365=25681,16р.

Сумма платежа: 25833,33+25681,16=51514,49р.

Остаток задолженности: 1524166,6651514,49=1498333,33 р.

Октябрь2013:

Основной долг:  25833,33р.

Процент: 1498333,333*20,5/100*31/365=26087,42р.

Сумма платежа: 25833+26087,42009=51920,75р

Остаток задолженности: 1498333,33 -25833,33=1 472 500,0000 р.

№	Дата	сумма платежа	основной долг	%	остаток задолжности
1	15.08.2013	52820,31963	25833,33	26986,9863	1524166,667
2	15.09.2013	51514,49772	25833,33	25681,16438	1498333,333
3	15.10.2013	51920,75342	25833,33	26087,42009	1 472 500,0000
4	15.11.2013	50643,94977	25833,33	24810,61644	1 446 666,6667
5	15.12.2013	51021,18721	25833,33	25187,85388	1 420 833,3333
6	15.01.2014	50571,40411	25833,33	24738,07078	1 395 000,0000
7	15.02.2014	47771,14155	25833,33	21937,80822	1 369 166,6667
8	15.03.2014	49671,8379	25833,33	23838,50457	1 343 333,3333
9	15.04.2014	48467,57991	25833,33	22634,24658	1 317 500,0000
10	15.05.2014	48772,27169	25833,33	22938,93836	1 291 666,667
11	15.06.2014	47597,03196	25833,33	21763,69863	1 265 833,333
12	15.07.2014	47872,70548	25833,33	22039,37215	1 240 000,000
13	15.08.2014	47422,92237	25833,33	21589,58904	1 214 166,667
14	15.09.2014	46291,21005	25833,33	20457,87671	1 188 333,333
15	15.10.2014	46523,35616	25833,33	20690,02283	1 162 500,000
16	15.11.2014	45420,6621	25833,33	19587,32877	1 136 666,667
17	15.12.2014	45623,78995	25833,33	19790,45662	1 110 833,333
18	15.01.2015	45174,00685	25833,33	19340,67352	1 085 000,000
19	15.02.2015	48989,90868	25833,33	23156,57534	1 059 166,667
20	15.03.2015	44274,44064	25833,33	18441,10731	1 033 333,333
21	15.04.2015	43244,29224	25833,33	17410,9589	1 007 500,000
22	15.05.2015	43374,87443	25833,33	17541,5411	981 666,667
23	15.06.2015	42373,74429	25833,33	16540,41096	955 833,333
24	21.07.2015	42475,30822	25833,33	16641,97489	930 000,000
25	15.08.2015	42025,52511	25833,33	16192,19178	904 166,667
26	15.09.2015	41067,92237	25833,33	15234,58904	878 333,333
27	15.10.2015	40632,6484	25833,33	14799,31507	852 500,000
28	15.11.2015	40197,37443	25833,33	14364,0411	826 666,667
29	15.12.2015	40226,39269	25833,33	14393,05936	800 833,333
30	15.01.2016	39776,60959	25833,33	13943,27626	775 000,000
31	15.02.2016	38456,27854	25833,33	12622,94521	749 166,667
32	15.03.2016	38877,04338	25833,33	13043,71005	723 333,333
33	15.04.2016	38021,00457	25833,33	12187,67123	697 500,000
34	15.05.2016	37977,47717	25833,33	12144,14384	671 666,667
35	15.06.2016	37150,45662	25833,33	11317,12329	645 833,333
36	15.07.2016	37077,91096	25833,33	11244,57763	620 000,000
37	15.08.2016	36628,12785	25833,33	10794,79452	594 166,667
38	15.09.2016	35844,6347	25833,33	10011,30137	568 333,333
39	15.10.2016	35728,56164	25833,33	9895,228311	542 500,000
40	15.11.2016	34974,08676	25833,33	9140,753425	516 666,667
41	15.12.2016	34828,99543	25833,33	8995,6621	490 833,333
42	15.01.2017	34379,21233	25833,33	8545,878995	465 000,000
43	15.02.2017	33145,93607	25833,33	7312,60274	439 166,667
44	15.03.2017	33479,64612	25833,33	7646,312785	413 333,333
45	15.04.2017	32797,71689	25833,33	6964,383562	387 500,000
46	15.05.2017	32580,07991	25833,33	6746,746575	361 666,667
47	15.06.2017	31927,16895	25833,33	6093,835616	335 833,333
48	15.07.2017	31680,5137	25833,33	5847,180365	310 000,000
49	15.08.2017	31056,621	25833,33	5223,287671	284 166,667
50	15.09.2017	30621,34703	25833,33	4788,013699	258 333,333
51	15.10.2017	30331,16438	25833,33	4497,83105	232 500,000
52	15.11.2017	29750,79909	25833,33	3917,465753	206 666,667
53	15.12.2017	29431,59817	25833,33	3598,26484	180 833,333
54	15.01.2018	28981,81507	25833,33	3148,481735	155 000,000
55	15.02.2018	28270,86758	25833,33	2437,534247	129 166,667
56	15.03.2018	28082,24886	25833,33	2248,915525	103 333,333
57	15.04.2018	27574,42922	25833,33	1741,09589	77 500,000
58	15.05.2018	27182,68265	25833,33	1349,349315	51 666,667
59	15.06.2018	26703,88128	25833,33	870,5479452	25 833,333
60	15.07.2018	26283,11644	25833,33	449,783105	0,000

Выплата 35000 р.

Август

Основной долг: (1214166,667 -35000)/(60-13)=18936,17р.

Процент: : (1214166,667 -35000)*20,5/100*31/365=20303,42р.

Сумма платежа: 18936,17р +20303,42р =39239,59р.

Остаток задолженности: 1214166,667 -18936,17-35000=1 186 063,83

 

Начисление пени

Июль:

Основной  долг 18936,17р.

Процент: 17643,30681 р.

Сумма платежа: 36579,47681р

Остаток задолженности: 996 702,130р.

 

 

 

Выплата 45 000 р.

Февраль:

Основной долг: 27902,74р.

Процент: 13163,97 р.

Сумма платежа: 41 066,71р.

Остаток задолженности:753373,86  р

Выплата 105 000 р.

 

2 Способ  Аннуитетный

 

Гражданин Васльев берет кредит в Сбербанке в июне 2013 года в размере 1500000 рублей. На срок 5 лет. В июле 2014 года была погашена сумма 30 000р. Все расчеты производятся 15 числом. Гражданин Васильев не получает заработную плату на счет, открытый в банке, т.е. процентная ставка составляет 20,5 %. В мае 2015 г. Васильев несвоевременно внес оплату по кредиту, платеж было произведен 21мая. В феврале 2016 года работник погасил сумму 40000 р. В ноябре 2017 была погашена сумма 100000 р. Количество дней в месяце – календарное. Количество дней в году– 365.

 

 

K=

i=20,5/100/12=0,017083

К1=(0,017083*(1+0,017083)^60)/((1+0.017083)^60)-1)=0.026773

K2= (0,017083*(1+0,017083)^47)/((1+0.017083)^47)-1)=0.031121

K3=(0,017083*(1+0,017083)^29)/((1+0.017083)^29)-1)=0.045233

K4=(0,017083*(1+0,017083)^8)/((1+0.017083)^8)-1)=0.152784

Июнь 2013:

Сумма платежа:1500000*К1=1500000*0,026773=40159,29

Процент: 1500000*20,5/100*30/365=25 273,97  р.

Основной  долг: 40159,29-25 273,97  =14 885,31  р.

Остаток задолженности: 1500000-14 885,31  =1 485 114,69  р

№	Дата	Сумма платежа	Основной долг	%	Остаток задолженности
1	15.06.2013	40 159,29	14 885,31	25 273,97	1 485 114,69
2	15.07.2013	40 159,29	14 302,02	25 857,27	1 470 812,67
3	15.08.2013	40 159,29	14 551,03	25 608,26	1 456 261,64
4	15.09.2013	40 159,29	15 622,28	24 537,01	1 440 639,36
5	15.10.2013	40 159,29	15 076,38	25 082,91	1 425 562,98
6	15.11.2013	40 159,29	16 139,53	24 019,76	1 409 423,45
7	15.12.2013	40 159,29	15 619,88	24 539,41	1 393 803,57
8	15.01.2014	40 159,29	15 891,83	24 267,46	1 377 911,74
9	15.02.2014	40 159,29	18 490,21	21 669,08	1 359 421,53
10	15.03.2014	40 159,29	16 490,46	23 668,83	1 342 931,07
11	15.04.2014	40 159,29	17 531,82	22 627,47	1 325 399,25
12	15.05.2014	40 159,29	17 082,82	23 076,47	1 308 316,43
13	15.06.2014	40 159,29	18 115,05	22 044,24	1 290 201,38
14	15.07.2014	40 159,29	17 695,65	22 463,64	1 272 505,73
15	15.08.2014	40 159,29	18 003,75	22 155,54	1 254 501,98
16	15.09.2014	40 159,29	19 021,79	21 137,50	1 235 480,19
17	15.10.2014	40 159,29	18 648,40	21 510,89	1 216 831,80
18	15.11.2014	40 159,29	19 656,51	20 502,78	1 197 175,29
19	15.12.2014	40 159,29	19 315,32	20 843,97	1 177 859,97
20	15.01.2015	40 159,29	19 651,62	20 507,67	1 158 208,35
21	15.02.2015	40 159,29	21 945,27	18 214,02	1 136 263,08
22	15.03.2015	40 159,29	20 375,86	19 783,43	1 115 887,22
23	15.04.2015	40 159,29	21 357,35	18 801,94	1 094 529,86
24	15.05.2015	40 159,29	21 102,48	19 056,81	1 073 427,39
25	15.06.2015	40 159,29	22 072,77	18 086,52	1 051 354,61
26	15.07.2015	40 159,29	21 854,20	18 305,09	1 029 500,42
27	15.08.2015	40 159,29	22 234,70	17 924,59	1 007 265,71
28	15.09.2015	40 159,29	23 187,55	16 971,74	984 078,16
29	15.10.2015	40 159,29	23 025,55	17 133,74	961 052,62
30	15.11.2015	40 159,29	23 966,21	16 193,08	937 086,41
31	15.12.2015	40 159,29	23 843,72	16 315,57	913 242,69
32	15.01.2016	40 159,29	24 258,86	15 900,43	888 983,83
33	15.02.2016	40 159,29	26 179,11	13 980,18	862 804,72
34	15.03.2016	40 159,29	25 137,03	15 022,26	837 667,69
35	15.04.2016	40 159,29	26 045,16	14 114,13	811 622,53
36	15.05.2016	40 159,29	26 028,16	14 131,13	785 594,36
37	15.06.2016	40 159,29	26 922,56	13 236,73	758 671,80
38	15.07.2016	40 159,29	26 950,09	13 209,20	731 721,71
39	15.08.2016	40 159,29	27 419,31	12 739,98	704 302,40
40	15.09.2016	40 159,29	28 292,28	11 867,01	676 010,12
41	15.10.2016	40 159,29	28 389,31	11 769,98	647 620,82
42	15.11.2016	40 159,29	29 247,32	10 911,97	618 373,50
43	15.12.2016	40 159,29	29 392,81	10 766,48	588 980,68
44	15.01.2017	40 159,29	29 904,57	10 254,72	559 076,11
45	15.02.2017	40 159,29	31 367,24	8 792,05	527 708,87
46	15.03.2017	40 159,29	30 971,37	9 187,92	496 737,49
47	15.04.2017	40 159,29	31 789,60	8 369,69	464 947,89
48	15.05.2017	40 159,29	32 064,10	8 095,19	432 883,79
49	15.06.2017	40 159,29	32 865,49	7 293,80	400 018,29
50	15.07.2017	40 159,29	33 194,59	6 964,70	366 823,71
51	15.08.2017	40 159,29	33 772,54	6 386,75	333 051,17
52	15.09.2017	40 159,29	34 547,61	5 611,68	298 503,56
53	15.10.2017	40 159,29	34 962,06	5 197,23	263 541,51
54	15.11.2017	40 159,29	35 718,80	4 440,49	227 822,71
55	15.12.2017	40 159,29	36 320,63	3 838,66	191 502,08
56	15.01.2018	40 159,29	37 147,72	3 011,57	154 354,35
57	15.02.2018	40 159,29	37 558,52	2 600,77	116 795,83
58	15.03.2018	40 159,29	38 322,56	1 836,73	78 473,27
59	15.04.2018	40 159,29	38 925,22	1 234,07	39 548,06
60	15.05.2018	40 159,29	39 548,06	621,93	0,00

Плательщик внес 30000р.

Сумма платежа: (1 290 201,38  -30000)*K2=39218,82688

Процент: (1 290 201,38  -30000)*20.5/100*31/365=21941,3144

Основной долг: 39218,82688-21941,3144=17277,51252

Остаток задолженности: 1 290 201,38  -30000-17277,51252=1 242 923,86

 

Начисление пени

Процент: (1 069 151,70*20,5/100*31/365)+39218,83*0,005*6=19 173,41

Сумма платежа: 39218,82688+39218,82688*0,005*6=40395,39

Основной долг: 40395,39-19173,41=21221,99

Остаток задолженности: 1 069 151,70-21 221,99=1 047 929,72 

 

 

Плательщик внес 40000р.

Сумма платежа: (867 752,92-400000)*K3=37441,62

Процент: (867 752,92-400000)*20.5/100*28/365=13017,2651

Основной долг: 37441,62-13017,2651=24424,35

Остаток задолженности: 867 752,92-400000-24424,35=803328,57

 

Плательщик внес 100000р.

Сумма платежа: (244 755,49-100000)*K4=22116,38

Процент: (244 755,49-100000)*20.5/100*30/365=2439,03

Основной долг: 22116,38-2439,03=19677,35

Остаток задолженности: 244 755,49-100000-19677,35=125078,15

 

 

                                            ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Необходимость и возможность кредита обусловлена  закономерностями кругооборота и оборота  капитала в процессе воспроизводства: на одних местах высвобождаются временно свободные средства, выступающие  источником кредита, на других возникает  потребность в кредите, например, для расширения производства. В условиях перехода России к рынку роль и  значение кредитных отношений возрастают. Развитие рыночных отношений предполагает максимальное сокращение централизованного  перераспределения денежных ресурсов и переход преимущественно к  горизонтальному их движению на финансовом рынке. Изменяется роль кредитных институтов в управлении народным хозяйством, повышается роль кредита в системе  экономических отношений.

С помощью  кредита в рыночной экономики, прежде всего, облегчается и становится реальным процесс перелива капитала из одних отраслей в другие. При  этом кредит теряет ограниченность индивидуального  капитала. Ссудный капитал перераспределяется между отраслями с учетом рыночной конъюнктуры в те сферы, которые  обеспечивают получение более высокой  прибыли или являются приоритетными  с точки зрения общенациональных интересов России. Эта способность  кредита носит общественных характер и активно используется государством в регулировании производственных пропорций.

Существующая  в стране ситуация с кредитованием  «специфическая», заявил В.В Путин. «У нас и так ситуация специфическая: инфляция в 2012 году 6,1%, там ставка рефинансирования – 8, а кредиты выдаются, например, под 12,7%. Согласитесь, «хвост» приличный получается, это, по сути, двукратное увеличение стоимости денег против существующей накопленной инфляции», – обратился глава государства к руководителям крупнейших банков России.

Это замечание В.В.Путин сделал в ответ на выступление руководителя ОАО (ЗАО) Андрея Костина. Банкир высказал опасение: «если будет сохраняться или ухудшаться ситуация с ликвидностью, это приведет к увеличению стоимости кредитов». Костин подчеркнул, что в таком случае могут подорожать не только кредиты для малого бизнеса, но и остальные виды кредитования. При этом он заметил, что «если банковский сектор будет обеспечен ликвидностью, в том числе при поддержке государства, то нам удастся сохранить ставки, не повышать их, а может быть, делать их и ниже».

В качестве объекта исследования в данной работе выступило Череповецкое отделение ОАО «Сбербанк России».

Исследование  показало, что среди факторов и  условий, положительно влияющих на деятельность Череповецкого отделения № 1950 ОАО «Сбербанк России»  и на результаты такой деятельности следует отметить: формирование в последние годы нового сегмента рынка – кредитования населения, рост доверия населения к банковскому сектору и увеличение реальных денежных доходов населения.

К внешним  факторам, оказывающим сдерживающее влияние на деятельность Череповецкого отделения № 1950 ОАО «Сбербанк России» можно отнести высокую конкуренцию на рынке кредитных услуг, высокие риски кредитования, недостаточно высокий уровень финансовой культуры населения и его доверия к кредитным организациям.

Указанные факторы связаны со стабильностью  макроэкономической и политической ситуации в стране и планирование продолжительности их действия на среднесрочную  перспективу достаточно затруднительно.

Залогом эффективного использования данных факторов и ограничения их возможного негативного влияния на деятельность организации является профессионализм  менеджмента ОАО «Сбербанк России» проведение банком  взвешенной и продуманной политики по управлению активами и пассивами, оперативное отслеживание рыночной ситуации и своевременное внесение необходимых изменений в планы финансово-экономической деятельности, а также дальнейшее совершенствование процедур риск-менеджмента, используемых при выдаче и сопровождении кредитных продуктов.

Для определения  оптимизации процесса выдачи потребительского кредита внесем три предложения:

1. Выдача потребительского кредита без справки 2НДФЛ
2. Уменьшение срока рассмотрения кредитной заявки
3. Выдача потребительского кредита по системе динамический скоринг