Анализ кредитного риска коммерческого банка

А 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Горнодобывающая промышленность

2010 3051035 110032 3,6 63599 57,8 48717 76,6 41312 84,8 38048 92,1

2011 3503055 90193 2,6 48163 53,4 35785 74,3 27555 77,0 25433 92,3

Средний КМ, %   3,1   55,6   75,5   80,9   92,2

КП, % (3,1*55,6*75,5*80,9*92,2)*100%=1,0%

Строительство

2010 2036022 155806 7,6 50149 32,2 25019 49,9 19456 77,8 15838 81,4

2011 1502929 149346 9,9 41058 27,5 20111 48,9 16890 83,9 15039 89,0

Средний КМ, %   8,8   29,9   49,4   80,9   85,2

КП, % (8,8*29,9*49,4*80,9*85,2)*100%=0,9%

Лизинговые компании

2010 904821 70177 7,8 21089 30,1 17039 80,8 10938 64,2 7902 72,2

2011 893402 68902 7,7 18302 26,6 14776 80,7 7890 53,4 5590 70,9

Средний КМ, %   7,75   28,4   80,75   58,8   71,6

КП, % (7,75*28,4*80,75*58,8*71,6)*100%=0,8%

Торговля

2010 652042 26734 4,1 11389 42,6 7437 65,3 6054 81,4 5515 91,1

Продолжение таблицы 10

А 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

2011 702815 30221 4,3 13720 45,4 9453 68,9 7392 78,2 6572 88,9

Средний КМ,%   4,2   44,0   67,1   79,8   90,0

КП, % (4,2*44,0*67,1*79,8*90,0)*100%=0,9%

Прочие отрасли

2010 90747 2269 2,5 769 33,9 500 65,0 407 81,4 381 93,7

2011 83890 2433 2,9 854 35,1 470 55,0 389 82,8 376 96,7

Средний КМ, %   2,7   34,5   60,0   82,1   95,2

КП, % (2,7*34,5*60,0*82,1*95,2)*100%=0,4%

 

Как показывают расчеты, произведенные  в таблице 10, самый значительный коэффициент потерь среди портфеля юридических лиц принадлежит  горнодобывающей промышленности (1,0%), самый незначительный – прочим отраслям кредитования (0,4%). Наибольший коэффициент  миграции наблюдается среди кредитов, просроченных на срок более одного года у всех отраслей кредитования, кроме лизинговых компаний – в  этой отрасли наибольшая миграция невозврата ссуд в срок наблюдается среди  кредитов, просроченных на срок от 90 до 180 дней – годовой средний коэффициент  миграции составляет в данном случае 80,75%, что уступает значению коэффициента миграции просроченных на срок более 1 года ссуд, равному 71,6%. Среди текущих ссуд наибольший переход в просроченную задолженность до 30 дней заметен в такой отрасли, как строительство – 8,8%, наименьший – среди прочих отраслей кредитования. Это означает, что вероятность перехода текущей задолженности в просроченную в данных отраслях является соответственно наибольшей и наименьшей по кредитному портфелю юридических лиц в целом.

Далее произведем расчет вероятных  потерь (фактически ожидаемого кредитного риска) для текущих ссуд на начало 2012 года, которые можно вычислить  путем перемножения коэффициента потерь на численное значение остатка непросроченных ссуд. Результаты произведенных расчетов представлены в таблице 11.

Таблица 11 - Вероятные потери на 2012 г. по видам кредитов/отраслям кредитования

Вид кредита/отрасль кредитования Текущий остаток,тыс. руб. КП, % Вероятные потери,тыс. руб.

А 1 2 3

Ипотечное кредитование 1 136 645 0,5 5 683

Потребительское кредитование 1 092 744 5,8 63 379

Автокредиты 75 795 1,5 1 137

Кредитные карты 12 875 1,96 252

Прочие кредиты 4 339 2,04 89

Итого вероятных потерь по портфелю физических лиц 70 540

Горнодобывающая промышленность 3 503 055 1,0 35 031

Строительство 1 502 929 0,9 13 526

Лизинговые компании 893 402 0,8 7 147

Торговля 702 815 0,9 6 325

Прочие отрасли 83 890 0,4 336

Итого вероятных потерь по портфелю юридических лиц 62 365

 

Исходя из данных таблицы, вероятные потери по портфелю физических лиц, представленные в таблице 11, на 13% превышают ожидаемые потери по портфелю юридических лиц. Самые  значительные потери, то есть фактически наибольший кредитный риск, наблюдается  в области потребительского кредитования – 63 379 рублей. Следовательно, данный вид  кредитования физических лиц можно  считать самым рискованным в  деятельности данного коммерческого  банка.

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

Рассмотрение наиболее известных  видов банковских рисков показало их разнообразие и сложную вложенную  структуру, то есть один вид риска  определяется набором других. Приведенный  перечень далеко не исчерпывающий. Его  разнообразие в немалой степени  определяется все увеличивающимся  спектром банковских услуг. Разнообразие банковских   операций дополняется  разнообразием клиентов и изменяющимися  рыночными условиями.

Очень важно, чтобы в организации  были разработаны и внедрены процедуры  по управлению рисками, а также модели их оценки - в этом основная задача функции  риск - менеджмента. К числу задач  относится также утверждение  методик количественных оценок рисков, мониторинг лимитов и рисков, разработка адекватных форм отчетности, создание плана работы в нестандартных  условиях.

Статистические модели для  прогноза рисков дают противоречивые и необъективные прогнозы, недооценивая риск совместного падения различных  активов. Необходима разработка более  перспективных моделей и соответствующих  программных средств для оценки кредитных рисков физических и юридических  лиц, которые обладают существенными  преимуществами по точности, робастности, прозрачности и возможности автоматизации  анализа, оценки и управления рисками

В настоящее время финансовый кризис привел к росту банковских рисков, возникновению значительных убытков, которые создают угрозу финансовой устойчивости кредитных  организаций и российской банковской системы в целом.

Подводя итог работе, следует  сказать следующее. Современный  банк не боится риска, он рассматривает  его как один из элементов своей  деятельности, с которым необходимо методично работать и которым  можно и нужно управлять.

Список использованных источников

 

1.  Пашенцев Д.А. - Банковское  право: Учебное пособие - ЮРКОМПАНИ, 2010 г.

2. Щегорцов В.А., Таран В.А. -  Деньги, кредит, банки: Учебник  для вузов - ЮНИТИ-ДАНА, 2012 г.

3. Эриашвили Н.Д., Тавасиев  А.М., Москвин В.А. -  Банковское  дело: учебное пособие - ЮНИТИ-ДАНА, 2012 г.

4. Коробова Г.Г. Банковское  дело: Учебник / Под ред. Г.Г.  Коробова. 2-e изд., перераб. и доп. - 590 с. (переплет),.2012 г.

5. Стародубцева Е.Б. Основы  банковского дела. Учебник. Гриф  МО РФ, 2010 г.

6. Жарковская Е.П. Банковское  дело: Учебник. 8-е изд., стер. Жарковская  Е.П. 2011 г.

7. Тавасиев А.М. Банковское  дело. Словарь официальных терминов  с комментариями 2011 г.

8. Кроливецкая Л.П. Банковское  дело: кредитная деятельность коммерческих  банков. Гриф УМО МО РФ, 2009г.

9. Батракова Л.Г.- Экономический  анализ деятельности коммерческого  банка: Учебник для вузов: Логос, 2011 г.