Бюджетная система РФ, ее состав и принципы организации

1-4 классы: = 27

5-9 классы: =28

10-11 классы: =12

Число классов всего – сумма всех классов: 27+28+12=67;

Число учащихся всего – сумма всех учащихся: 605+677+241=1523;

Проект среднегодового количества числа классов рассчитывается по формуле среднегодовой:

К_ср = =69

1-4 классы: К_ср = =29

5-9 классы: К_ср = =28

10-11 классы: К_ср = =12

Проект наполняемости  классов на 01.09 равен наполняемости  на 01.01;

Проект среднегодовой  наполняемости рассчитаем аналогично по формуле среднегодовой:

1-4 классы: К_ср = = 22;

5-9 классы: К_ср = =24

10-11 классы: К_ср = =20

 

Таблица 2.4. – Расчет среднегодового количества классов

Показатель	Текущий год			Проект на следующий  год
	Принято		Средне годовое	Проект		Средне годовое
	На 01.01	На 01.09		На  01.01	На 01.09
1. Число классов, всего	54	70	59,4	70	67	69
в том числе:
1-4 классы	24	30	26,0	30	27	29
5-9 классы	20	28	22,7	28	28	28
10-11 классы	10	12	10,7	12	12	12
2. Число учащихся, всего	1140	1572	1284	1572	1523	1556
в том числе:
1-4 классы	480	660	540	660	605	641
5-9 классы	480	672	544	672	677	673
10-11 классы	180	240	200	240	241	240
3. Наполняемость классов
1-4 классы	20	22	21	22	22	22
5-9 классы	24	24	24	24	24	24
10-11 классы	18	20	18	20	20	20

 

 

2. Расчет фонда заработной платы педагогического персонала по общеобразовательным школам

Таблица 2.5. – Расчет фонда заработной платы педагогического персонала

Группы  классов	Количество  классов						Данные тарификационного списка				Количество  педагогических ставок						Средняя ставка учителя в месяц		ФЗП в год, руб.
	На 01.01		На 01.09		Среднегодовое		Число учительских  часов		Заработная  плата в месяц		По группе классов		На 1 класс		Среднегодовое
	Текущий	Проект	Текущий	Проект	Текущий	Проект	Текущий	Проект	Текущий	Проект	Текущий	Проект	Текущий	Проект	Текущий	Проект	Текущий	Проект	Текущий	Проект
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19	20	21
1-4	24	30	30	27	26	29	570	542	6250	6100	28,5	27,1	1,19	0,90	30,9	26,1	219,3	225	81 316,4	70 470
5-9	20	28	28	28	22,7	28	708	740	16 530	17 480	39,3	41,1	1,97	1,47	44,7	41,1	421	425,3	225 824,4	209 757,96
10-11	10	12	12	12	10,7	12	265	323	6100	6770	14,7	17,9	1,47	1,49	15,7	17,9	415	378	78 186	81 194,4
1.Итого	54	70	70	67	59,4	69	1543	1605	28 800	30350	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	385 326,8	361 422,36
2.ФЗП руководящего, административно-хозяйственного и учебно-вспомогательного состава	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	68 000	80 240
3.Итого тарифный ФЗП	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	453 326,8	441 662,36
4.Дополнительный ФЗП  (надтарифный), в % к общему ФЗП 20%	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	90 665,36	88 332,47
5.Общий ФЗП по школе	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	543 992,16	529 994,83

 

 

 

Данные для 3, 5, 6, 7 столбцов переносим из таблицы 2.4.

Расчет количества педагогических ставок по группе классов осуществляется по формуле

Плановая норма организационной  нагрузки учителя, согласно условиям, составляет: 1-4 классы - 20 часов в неделю; 5-9 классы – 18 часов в неделю; 10-11 классы – 18 часов в неделю;

1-4 классы = =28,5

5-9 классы = =39,3

10-11 классы = =14,7

Расчет проекта количества педагогических ставок по группе классов:

1-4 классы = =27,1

5-9 классы = = 41,1

10-11 классы = =17,9

Расчет количества педагогических ставок на 1 класс осуществляется по формуле

1-4 классы = =1,19

5-9 классы = =1,97

10-11 классы = = 1,47

Расчет проекта количества педагогических ставок на 1 класс

1-4 классы = =0,90

5-9 классы = =1,47

10-11 классы = = 1,49

Расчет среднегодового количества педагогических ставок определяется:

Количество  педагогических ставок на 1 класс ´ среднегодовое количество классов в каждой группе

1-4 классы =1,19×26=30,9

5-9 классы = 1,97×22,7=44,7

10-11 классы = 1,47×10,7=15,7

Рассчитаем проект среднегодового количества педагогических ставок:

1-4 классы: 0,9×29 = 26,1;

5-9 классы 1,47×28 = 41,1;

10-11 классы: 1,49×12 = 17,9;

Средняя ставка учителя в месяц  рассчитывается:

1-4 классы: =219,3;

5-9 классы: =421;

10-11 классы: =415;

Проект средней ставки учителя в месяц рассчитывается

1-4 классы = =225

5-9 классы = = 425,3

10-11 классы = = 378

ФЗП в год рассчитывается по формуле:

Средняя ставка учителя  в месяц ´ среднегодовое количество педагогических ставок

´ 12 месяцев

1-4 классы = 219,3×30,9×12=81 316,4

5-9 классы = 421×44,7×12= 225 824,4

10-11 классы = 415×15,7×12= 78 186

Рассчитаем проект ФЗП  в год:

1-4 классы = 225×26,1×12=70 470;

5-9 классы = 425,3×41,1×12=209 757,96;

10-11 классы = 378×17,9×12= 81 194,4;

Итого тарифный ФЗП:

385 326,8+68 000=453 326,8

361 422,36+80 240=441 662,36

Дополнительный ФЗП:

453 326,8×0,20=90 665,36

441 662,36×0,20=88 332,47

Общий ФЗП по школе:

453 326,8+90 665,36=543 992,16

441 662,36+88 332,47=529 994,83

3. Расчет хозяйственных,  командировочных, учебных и прочих  расходов по общеобразовательным  школам

Среднегодовое количество классов переносим из таблицы 2.5;

Итого хозяйственных и командировочных расходов на все классы рассчитывается:

Среднегодовое количество классов ´ норма расходов на 1 класс

59,4×300 =17 820

1-4 классы: 26×200 =5200;

5-9 классы: 22,7×350 =7945;

10-11 классы: 10,7×300 = 3210;

Проект на следующий  год:

70×300 = 21 000;

1-4 классы: 29×200 =5800;

5-9 классы: 28 ×350=9800;

10-11 классы: 12× 300 =3600;

Итого учебных и прочих расходов на все классы рассчитывается как сумма по расходам по классам:

5200+7945+3210 = 16 355;

5800+9800+3600=19 200;

Таблица 2.6. – Расчет расходов по школам

№ п./п.	Показатель, единица  измерения	Принято в текущем году	Проект на следующий  год
1.	Хозяйственные и командировочные  расходы:
	среднегодовое количество классов	59,4	69
	расходы на 1 класс, в руб.	300	300
	Итого хозяйственных и командировочных расходов на все классы, руб.	17 820	21 000
2.	Учебные и прочие расходы:
	среднегодовое количество 1-4 классов	26	29
	норма расходов на 1 класс, руб.	200	200
	сумма расходов на 1-4 классы, руб.	5200	5800
	среднегодовое количество 5-9 классов	22,7	28
	норма расходов на 1 класс, руб.	350	350
	сумма расходов на 5-9 классы, руб.	7945	9800
	среднегодовое количество 10-11 классов	10,7	12
	норма расходов на 1 класс, руб.	300	300
	сумма расходов на 10-11 классы, руб.	3210	3600
3.	Итого учебных и прочих расходов на все классы, руб.	16 355	19 200

 

4. Расчет расходов  на содержание групп продленного  дня по городским общеобразовательным  школам

Среднегодовое количество учащихся переносим из таблицы 2.4.;

Среднегодовое число учащихся в ГПД рассчитывается:

Среднегодовое количество учащихся ´ 80% (по условию)

540× 0,8 = 432

641× 0,8 = 512

Расходы по заработной плате  в год на всех учащихся рассчитываются:

Среднегодовое число учащихся ´ расходы на 1 учащегося:

432 × 260 =112 320

512 × 260 = 133 120

Начислено на заработную плату 26%:

260 ´ 0,26 = 67,6 – на одного учащегося

112 320×0,26 = 29 203,2 – на всех учащихся (текущий год);

133 120×0,26 = 34 611,2 – на всех учащихся (проект на следующий год).

Расходы на мягкий инвентарь  на всех учащихся в год рассчитываются:

Среднегодовое число учащихся ´ расходы на мягкий инвентарь на 1 учащегося:

432×300 = 129 600;

512×300 = 153 600.

Расходы на питание в  год рассчитываются:

Среднегодовое число учащихся ´ норма расхода на питание 1 учащегося ´ число дней функционирования групп:

432×40 × 248 = 4 285 440;

512× 40 × 248 = 5 079 040.

Итого расходов на ГПД:

112 320 + 29 203,2 + 129 600+ 4 285 440=4556563,2 (текущий год);

133 120 + 34 611,2+153 600+5 079 040= 5 400 371,2 (проект на следующий год).

Расчеты сведены в таблицу 2.7.

 

Таблица 2.7.– Расчет расходов на содержание групп продленного дня (ГПД)

№ п./п.	Показатель, единица  измерения	Принято в текущем  году	Проект на следующий  год
1.	Среднегодовое число  учащихся 1-4-х классов	540	641
2.	Среднегодовое число учащихся в ГПД	432	512
3.	Расходы по заработной плате  в год:
	на 1 учащегося, руб.	260	260
	на всех учащихся, руб.	112 320	133 120
4.	Начислено на заработную плату: 26%
	на 1 учащегося, руб.	67,6	67,6
	на всех учащихся, руб.	29 203,2	34 611,2
5.	Расходы на мягкий инвентарь  в год:
	на 1 учащегося, руб.	300	300
	на всех учащихся, руб.	129 600	153 600
6.	Расходы на питание:
	норма расходов на питание  на 1 учащегося в день, руб.	40	40
	число дней функционирования групп	248	248
	расходы на питание в год, руб.	4 285 440	5 079 040
7.	Итого расходов на ГПД, руб.	4 556 563,2	5 400 371,2