Планирование и эффективное использование инноваций

В качестве эластомерной нити предполагается использовать спандекс линейных плотностей 32 текс.

В 2014 году запланирован выпуск инновационной продукции на сумму 465 млн. руб. (в том числе 453 млн. руб. – выпуск цельновязанных (безшовных) трикотажных изделий в количестве 7,8 тыс. шт.  и 12 млн. руб. (100 кг) – выпуск  нити крученой эластомерной). В общем объеме отгруженной продукции, отгруженная инновационная продукция составит  0,13 %.

Использование новых видов пряжи и пряжи улучшенного качества в собственном трикотажном производстве позволит выпускать высококачественные и конкурентоспособные изделия верхнего трикотажа, отвечающие требованиям торговых организаций.

           Таблица 4 - Показатели инновационного развития  ОАО «Полесье» за 2013 г.

№ п/п	Наименование показателя	Ед. изм.	2013 год
А Основные показатели (индикаторы)
1	Затраты на инновации к общим затратам на производство продукции	%	420
2	Доля отгруженной инновационной продукции в общем объеме отгруженной продукции	%	0,13
3	Объем экспорта наукоемкой и высокотехнологичной продукции	млн. руб.	-
4	Удельный вес накопленной амортизации активной части основных средств организации	%
5	Отношение затрат на исследования и разработ-ки за счет собственных средств организации к выручке от реализации товаров, работ, услуг	%
Б Дополнительные показатели (индикаторы)
1.1	Продукция (товар, услуга):
1.1.1	является продуктовой инновацией	да/нет	Да
1.1.2	является результатом процессной инновации	да/нет	нет
1.2	Продукция является инновационной для:
1.2.1	организации	да/нет	Да
1.2.2	Республики Беларусь	да/нет	Да
1.2.3	Мира	да/нет	нет
2	Персонал
2.1	Численность работников в организации, повышающих квалификацию	чел.	50
	Численность работников в организации, повышающих квалификацию от общего числа работников	%	1,2
2.2	Численность работников организации, имеющих высшее и среднеспециальное образование	чел.	1296
	Годовой прирост численности работников организации, имеющих высшее и среднеспециальное образование	%	32,2
3	Затраты и расходы

 

 

Окончание таблицы 4

3.1	Затраты на научные исследования и разработки (НИОК(Т)Р) за счет средств бюджета	млн. руб.	-
3.2	Расходы организации на исследования и разработки (НИОК(Т)Р)	млн. руб.	-
3.3	Заемные ресурсы (кредиты и займы) для инноваций	млн. руб.	-
3.3.1	в том числе на НИОК(Т)Р	млн. руб.	-
3.4	Бюджетные средства для инноваций	млн. руб.	-
3.4.1	в том числе бюджетные ссуды и займы	млн. руб.	-
3.4.2	в том числе средства Белорусского инновационного фонда	млн. руб.	-
3.5	Затраты на инновации, исключая исследования и разработки НИОК(Т)Р	млн. руб.	-
3.6	Затраты на информационные и коммуникационные технологии	млн. руб.	-
4	Интеллектуальная собственность
4.1	Патенты	единиц	-
4.1.1	в том числе патенты Республики Беларусь	единиц	-
4.2	Товарные знаки	единиц
4.2.1	в том числе товарные знаки (марки) Республики Беларусь	единиц
4.3	Промышленные образцы	единиц	-
4.3.1	в том числе промышленные образцы Республики Беларусь	единиц	-
5	Доступ организации к широкополосной сети	да/нет	Да
6	Технологический баланс (роялти и лицензионные платежи за использование технологий и т.п.)	млн. руб.
7	Результаты инновационной деятельности
7.1	А. снижение затрат на рабочую силу	да/нет	Да
	Б. снижение количества используемых материалов и энергии	да/нет	Да
7.2	Отгрузка инновационной продукции	млн. руб.	465
7.2.1	в том числе на экспорт	млн. руб.	-
7.3	Отгрузка продукции, произведенной с использованием процессных инноваций	млн. руб.	-
7.3.1	в том числе на экспорт	млн. руб.	-
7.4	Доля отгруженной инновационной продукции в общем объеме отгруженной продукции организацией	%	0,13

 

 

Примечание – Источник: собственная разработка на основе данных предприятия

На успех реализации инноваций на предприятии влияет множество факторов, среди которых отметим научно-технический потенциал; производственно-техническую базу; основные виды ресурсов; крупные инвестиции; соответствующую систему управления. Правильное соотношение и использование этих факторов, а также тесная взаимосвязь через систему управления между инновационной, производственной и маркетинговой деятельностью фирмы приводят к положительному результату осуществления инновационной стратегии.

3.2 Прогнозирование  финансово-хозяйственной деятельности  предприятия

Финансовые результаты бизнес-плана рассчитаны с учетом регистрации ОАО «Полесье» в качестве резидента свободной экономической зоны «Брест», оценки текущей ситуации государственной политики в области ценообразования и налогообложения, предполагаемых источников финансирования инвестиционных затрат и условий их привлечения.

Расчет затрат на производство и реализацию продукции произведен на основании информации о нормах расхода сырья и вспомогательных материалов, топливно-энергетических ресурсов, расходов на оплату труда и расчете амортизационных отчислений.

Расходы на вспомогательные материалы определены на основе анализа фактического расхода сырья за 2012 год.

При планировании расходов на теплоэнергетические ресурсы учтено строительство собственного теплоисточника.

Прогнозные расчеты и планируемые перечисления налогов и иных платежей в бюджет и внебюджетные фонды, перечисляемых предприятием выполнены в соответствии с законодательством Республики Беларусь и спрогнозированной выручки от реализации продукции (товаров, работ и услуг).

Перечень налогов и неналоговых платежей и ставок по ним, учтенных при разработке бизнес-плана представлен  в таблице 5.

Таблица 5 - Налоги и неналоговые платежи за 2013 г.

Виды налогов, сборов, платежей	Ставка, %
Уплачиваемые из выручки от реализации:
НДС	10 / 20
Уплачиваемые из прибыли (доходов):
Налог на недвижимость (от остаточной стоимости): I квартал	1,0
II –IV  квартал	0
Налог на прибыль: I квартал	18
II –IV  квартал	0
Относимые на себестоимость:
Платежи за землю	по расчету
Налог за пользование природными ресурсами	по расчету
Платежи за выбросы в атмосферу	по расчету
Платежи за сбросы сточных вод	по расчету
Платежи за размещение отходов	по расчету
Отчисления в фонд соцзащиты	34
Отчисления по обязательному страхованию	0,63
Отчисления в инновационный фонд	0,25

 

 

Примечание – Источник: собственная разработка на основе данных предприятия.

В приток денежных средств включены: обороты от реализации продукции, государственная поддержка в виде возмещения процентов за пользование  кредитом, краткосрочные кредиты банков, бюджетные средства.

Расчеты потоков денежных средств спрогнозированы с учетом государственной поддержки в соответствии с проектом Указа Президента Республики Беларусь «О некоторых вопросах открытого акционерного общества «Пинское промышленно-торговое объединение «Полесье». Предусмотрено: возмещение части  процентов по привлекаемым кредитам на техническое переоснащение производственных мощностей в размере 50% ставки по привлекаемым кредитам, оказание финансовой помощи на строительство собственного теплоисточника в сумме 5,5 млрд. рублей.

В расчетах движения денежных средств учтена рассрочка погашения кредитов  полученных в рамках Указа Президента Республики Беларусь № 282 от 19 мая 2008 года сроком на 7 лет.

По прогнозу для реализации бизнес-плана развития ОАО «Полесье» необходим приток денежных  средств в сумме 503 751 млн.руб.

В притоке денежных средств 77,2% составит выручка от реализации, 13,1% долгосрочные кредиты, 2,4% - краткосрочные кредиты.

В оттоке денежных средств учтены затраты на производство и сбыт, налоги в бюджет и внебюджетные фонды, ежегодные суммы погашения основного долга и процентов по полученным кредитам а также другие издержки.

В оттоке денежных средств затраты на производство составят 66,8%, капитальные затраты 8,6%.

Ритмичная работа коллектива будет способствовать пополнению бюджета в виде налогов, сборов и платежей, уплачиваемых из выручки на сумму 23,7 млрд. руб., налоги сборы и платежи, уплачиваемые из прибыли составят по прогнозу 0,2 млрд. руб., в фонд социальной защиты населения прогнозируется перечислить 26,2 млрд. руб.

         3.3 Показатели эффективности деятельности организации

Несмотря на то, что за последние годы наблюдается положительная динамика показателей, характеризующих эффективность финансово-хозяйственной деятельности; финансово-экономическое положение предприятия остается сложным.

В 2012 году удалось несколько компенсировать острый недостаток собственных оборотных средств, но по прежнему значение данного коэффициента имеет отрицательное значение и свидетельствует о том, что предприятие испытывает острый недостаток оборотных средств.

Высокой остается задолженность по кредитам и займам. На начало прогнозируемого периода (01.01.2013г.) задолженность по кредитам и займам составила 120,427 млрд.руб., из нее краткосрочная 4,176 млрд.руб., долгосрочная 116,251 млрд.руб.

Стратегия развития предприятия направлена на повышение качества выпускаемой продукции, повышение ее конкурентоспособности, экономию сырьевых и топливно-энергетических ресурсов, внедрение новых технологических решений, расширение рынков сбыта.

Решение задач по вышеуказанным направлениям позволит предприятию нарастить объемы производства (пряжи на 106,7%, трикотажной одежды на 105%) и обеспечить индекс роста физического объема по товарам-представителям на уровне доведенного задания (107%) и объема производства в фактических ценах 169,6% (задание 167,2%).

Рентабельность реализованной продукции прогнозируется на уровне 7%, рентабельность продаж – 6,1%.

Однако обеспечить рентабельность продаж при стабильном курсе белорусского рубля будет крайне сложно, так как продукция, выпускаемая ОАО «Полесье» является экспортоориентированной, а в силу жесткой конкуренции на внешних рынках со стороны турецких производителей трикотажа и пряжи, повысить цены на рынке России крайне проблематично. Российские партнеры не всегда готовы приобретать продукцию даже по отпускным ценам на уровне плановых затрат.

В связи с тем, что выпускаемая продукция имеет сезонную направленность и рост продаж прослеживается во II полугодии невозможно сохранить одинаковую эффективность продаж в течении всех расчетных периодов.

Рентабельность продаж I квартала составит 2,4%, I полугодия — 1,6%, 9 месяцев — 3,4% и по результатам года — 6,1%, что позволит обеспечить выполнение установленного задания.

Обеспечение рентабельности продаж в размере 6,1% позволит получить обществу чистую прибыль в сумме 18802 млн.руб.

Внешнеторговая деятельность имеет для экономики ОАО «Полесье» большое значение.

Внешнеторговый оборот ОАО «Полесье» составит в прогнозном периоде 47,92 млн. долларов. Экспорт предприятия достигнет 33,21 млн. долларов, темп роста по отношению к 2012 году составит 113,0%.

Основным экспортным партнером ОАО «Полесье» по-прежнему остается Россия. В 2014 году в Россию прогнозируется поставить продукции на сумму 32,51 млн. долларов. Темп роста составит 111,9%.

Импорт ОАО «Полесье» составит 14,71 млн. долларов. Индекс изменения к 2013 году 115,5%, что позволит достичь сальдо внешней торговли 18500 тыс.долл.

Выполнение планов производства позволит предприятию увеличить производительность труда и  обеспечить выполнение установленного задания по росту производительности труда (прогнозный темп 164,2% при задании 161%).

Согласно расчетам рост материалоемкости продукции составит 21,7%, а рост уровня затрат на производство в фактических ценах 10,7%.

Реализация разработанного бизнес-плана инвестиционного проекта «Производство пряжи и трикотажных изделий (переоснащение производственных мощностей ОАО «Полесье» с внедрением собственного теплоисточника)» и выполнение мероприятий по энергосбережению позволит выполнить установленное задание по объему инвестиций в основной капитал и целевой показатель по энергосбережению.