Бизнес - план ООО «Автошкола Авто +»

Наша задача - создать уверенные конкурентные преимущества за счёт оборудования собственного городка аудио-, видео- аппаратурой, контрольно-измерительными приборами, сохраняющими данные и т.д.

5. План маркетинговых действий

 

С расширением  бизнеса мы планируем ряд маркетинговых мероприятий.

В области маркетинга фирма ставит следующие рыночные цели:

- удовлетворение потребностей рынка - удовлетворение потребностей населения и организаций города в эффективном обучении водителей автотранспортных средств;

- удовлетворение корпоративных потребностей - достижение наибольшей прибыли за счёт снижения себестоимости услуг.

Бизнес-план предполагает, что основную категорию клиентов будут представлять физические лица.

В своей деятельности ООО будет использовать ценообразование, основанное на конкуренции. Этот способ требует анализа цен на аналогичные услуги с учетом всех различий в уровне услуг. Естественно, нижней границей цен являются издержки, но в дальнейшем они не будут являться ориентиром. ООО «Автошкола Авто +» будет придерживаться среднего уровня цен, что гарантирует от ошибок при ценообразовании, но в, то же время не принесет больших прибылей, но исключит возможность ведения ценовой войны с конкурентами.

Реклама об организации будет размещаться в городской газете. Также, планируется разместить несколько рекламных щитов, которые будут располагаться в центре города и при въезде в город. Со временем планируется отснять видеоролик о фирме, который планируется демонстрировать по местному каналу телевидения.

В случае расширения бизнеса и модернизации городка мы оповестим потенциальных покупателей об услугах, оказываемых нами. Для этого в первом квартале работы будем еженедельно размещать объявления в городской газете. Стоимость объявления 500 руб., общие затраты на квартал составят 500 * 4 * 3 = 6000 руб. В дальнейшем планируется размещение объявлений два раза в месяц, общие затраты на квартал составят 500 * 2 * 3 = 3000 руб.

Все остальные расходы представлены в таблице 2

Таблица 2

Рекламный бюджет

№	Наименование	Первый год (по кварталам), руб.				Итого, руб.
		2	3	4	1
1	Пресса	6000	3000	3000	3000	15000
2	Печатная продукция	1500	-	-	-	1500
3	Сайт компании	2500	-	-	-	2500
4	Баннер	3000	-	-	-	3000
5	Реклама в Интернете	1000	-	-	-	1000
6	Разработка  рекламных макетов	2000	-	-	-	2000
Всего		16000	3000	3000	3000	25000

 

Сильными сторонами  бизнеса являются:

- возможность расширения деятельности ООО в соответствии с современными требованиями к обучению вождению;

- опыт работы  в этой сфере бизнеса;

- наработанная  клиентская база 

Слабыми сторонами бизнеса являются:

- отсутствие финансовых возможностей для расширения деятельности;

- конкуренция со стороны автошкол

Рыночные возможности

- возможность  занять позицию на рынке;

- возможность  отвоевать долю рынка

Рыночные угрозы

- появление  сильного конкурента;

- ужесточение  требований законодательства к  этому виду бизнеса.

6. План производства

 

Для расширения бизнеса потребуется основные средства, список которых приведён в таблице 3.

Таблица 3

Основные средства, необходимые для расширения деятельности ООО «Автошкола Авто +»

Наименование	Количество  единиц	Цена, руб.	Сумма, руб.
Автомобили RENAULT LOGAN	3	420000	1260000
Ограждения  для городка	100 погонных  метров	1600	160000
Авто видеорегистратор DVR F900 LHD	3	6400	19200
Итого			1439200

 

Прогноз объёма реализованных услуг по обучению вождению на первый год работы таков:

- в I квартал 2013 года выручка составила 630400 руб. при использовании одного автомобиля;

- в период реализации бизнес - плана ООО «Автошкола Авто +» цены на услуги повышать не будет - стоимость обучения по-прежнему будет составлять 19000 рублей. Но увеличение парка автомобиля втрое увеличит пропорционально и выручку;

- в III квартале как свидетельствует практика работы, спрос на услуги повышается примерно на 10 %, а в IV и I кварталах - напротив, уменьшается на 10 %.

Тогда выручка  составит

- прогноз апреля 630400/ 3 = 210100 руб.

- май 210100 * 3 = 630300 руб.

- июнь 210100 * 3 = 630300 руб.

Итого II квартал 1470700 руб.

Выручка III квартала 630300 * 3 * 1, 1 = 2079990 руб.

Выручка IV квартала 630300 * 3 * 0, 9 = 1701810 руб.

Выручка I квартала 630300 * 3 * 0, 9 = 1701810 руб.

Таким образом, график поступления выручки от реализации услуг по обучению вождению будет выглядеть следующим образом - таблица 4.

Таблица 4

График поступления выручки от реализации услуг по обучению вождению

Показатель	Значение показателя по периодам
	II квартал	III квартал	IV квартал	I квартал	Год
Выручка от услуг по обучению вождению, руб.	1470700	2079990	1701810	1701810	6954310

 

7. Организационно-кадровый план

 

Персонал автошколы является основополагающей составляющей успеха этого бизнеса. Поэтому мы прикладываем все усилия, чтобы подобрать квалифицированных и опытных работников.

Коллектив автошколы  уже сформирован. Для полного обеспечения спроса будет принят ещё один мастер производственного обучения по вождению легкового автомобиля с заработной платой 18000 рублей. Расходы за квартал на заработную плату составят 18000 * 3 = 54000 руб.

Страховые взносы от заработной платы сотрудника равны 54000 * 30/ 100 = 16200 руб.

8. Финансовый план

 

До получения  первых поступлений от реализации организация  понесёт расходы, представленные в  таблице 5.

Таблица 5

Смета затрат до получения первых поступлений от реализации услуг

№ п/п	Статьи затрат	Сумма, руб.	Источник финансирования
1.	Приобретение основных средств
	Автомобили RENAULT LOGAN	1260000	Кредит банка
	Ограждения  для городка	160000	Кредит банка
	Авто видеорегистратор DVR F900 LHD	19200	Кредит банка
	Всего	1439200
2.	Канцелярские  и хозяйственные товары	1000	Собственные
3.	Расходы на маркетинговые  мероприятия	16000	Кредит банка
	Итого	1456200

 

ООО «Автошкола Авто +» находится на специальном режиме налогообложения - УСН. Применение упрощенной системы налогообложения широко распространено среди организаций и индивидуальных предпринимателей, относящихся к малому бизнесу. Этот вариант для нас удобен потому, что изначально УСН была разработана для небольших организаций и предпринимателей с целью снижения налоговой нагрузки и упрощения бухгалтерского учета. Ставка налога 6 % для объекта «доходы».

Тогда, сумма  налога, подлежащая взносу в бюджет, с учётом того, что сумма налога уменьшается на 50 % на сумму уплаченных за налоговый период страховых взносов, составит

II квартал 1470700 * 6, 0/ 100 = 88242/ 2 = 44121 руб.

III квартал 2079990 * 6, 0/ 100 = 124799/ 2 = 62400 руб.

IV квартал 1701810 * 6, 0/ 100 = 102109/ 2 = 51054 руб.

I квартал 1701810 * 6, 0/ 100 = 102109/ 2 = 51054 руб.

Прогноз финансовых результатов от деятельности представлен в таблице 6

Таблица 6

Прогноз финансовых результатов от деятельности, руб.

Показатель	II квартал	III квартал	IV квартал	I квартал	Год
Поступления, в т.ч.	2970700	2079990	1701810	1701810	8454310
Выручка от реализации услуг	1470700	2079990	1701810	1701810	6954310
Кредиты	1500000	-	-	-	1500000
Расходы по проекту, в т.ч.	1570521	135600	124254	124254	1954629
Приобретение основных средств	1439200	-	-	-	1439200
Канцелярские  и хозяйственные товары	1000	-	-	-	1000
Расходы на маркетинговые  мероприятия	16000	3000	3000	3000	25000
Заработная  плата мастера производственного  обучения	54000	54000	54000	54000	216000
Страховые взносы	16200	16200	16200	16200	64800
Налог	44121	62400	51054	51054	208629
Прибыль	1400179	1944390	1577556	1577556	6499681
Рентабельность  проекта, %	47, 1	93, 5	92, 7	92, 7	76, 9

 

В целом показатели проекта выглядят следующим образом - таблица 7.

Таблица 7

Основные показатели бизнес - плана

 

Наименование	Ед. изм.	Значение
Общая стоимость проекта	руб.	1954629
Собственные средства	руб.	454629
Заемные средства (кредиты)	руб.	1500000
Чистая прибыль (за первый год проекта)	руб.	6499681
Суммарный денежный поток (за первый год проекта)	руб.	6954310
Рентабельность  продаж	%	76, 9
Период окупаемости общих вложений	месяцев	1, 1