Бизнес – план открытого акционерного общества «Западно-Двинский межрайагротехсервис»

На предприятии разработаны следующие мероприятия по улучшению использования вторичного сырья: сдача в макулатуру документов по истечении срока их хранения; негодные для ремонта детали, узлы, агрегаты использовать для выполнения плана сдачи черных и цветных металлов; изделия, содержащие драгметаллы, использовать  согласно  приказа  по предприятию и Приказа  Министерства сельского хозяйства и продовольствия Республики Беларусь от 25.02.1997г. N 41, разработанного  на основании Постановления СМ РБ от 09.07.93г. N445.

 

5. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН

 

В 2008 году привлечено инвестиций в основной капитал за счет собственных средств на общую сумму 746 млн.рублей. Средства направлены на приобретение в лизинг 3 грузовых автомобилей (2 ед.самосвал МАЗ 555142, бортовой МАЗ 642205), компьютеров, ремонт общежития, стенд и приборы для измерения и др.

В 2009 году планируется направить 400 млн.рублей за счет собственных средств. Средства планируется направить на приобретение легковых автомобилей ИЖ 2715 для технического центра, автобуса, компьютеров и орг.техники, необходимых основных средств (строп и др.), ремонт административного здания и другие цели:

                                                                                                                     Млн.руб.                                                                                                                                                                       

	Факт 2007 года	Факт 2008 года	План 2009 года
Привлечение инвестиций в основной капитал за счет всех источников финансирования - Всего:	98	746	400
в том числе средства: 1.1. Республиканского бюджета:	-	-	-
-строительство	-	-	-
-приобретение основных	-	-	-
-реконструкция основных	-	-	-
1.2. Местного бюджета:	-	-	-
-строительство	-	-	-
-приобретение основных	-	-	-
-реконструкция основных	-	-	-
1.3. Собственных средств общества:	98	746	400
1.4. Заемных средств	-	-	-

 

 

 

 

6.ЭНЕРГОСБЕРЕЖЕНИЕ.

 

Структура потребления топливно-энергетических ресурсов ОАО "Западно-Двинский межрайагротехсервис" заключает в себе потребление электрической и тепловой энергии.

Электроэнергия потребляется от энергосистемы города «Белэнерго». За 2008 год фактическое потребление электроэнергии составило 361 тыс. кВт/ч. Потребность на 2009 год составляет 506 тыс. кВт/ч.

Основные направления расходования электроэнергии в Обществе являются: освещение, работа котельной (эл.двигателя и насосы), станки, оборудование, оргтехника.

Тепловая энергия вырабатывается собственной котельной ОАО "Западно-Двинский межрайагротехсервис", фактически выработано за 2008 год 1069 Гкал, плановый объем теплоэнергии на 2009 год составляет 1369 Гкал.

Выработанная тепловая энергии направляется на собственные нужды - обогрев зданий и помещений общества.

В котельной ОАО "Западно-Двинский межрайагротехсервис" наиболее эффективным топливом для использования в наших котлах является уголь. За 2008 год израсходовано 232 т.у.т.

Согласно Директиве Президента Республики Беларусь №3 от 14.06.2007 года «Экономия и бережливость – главные факторы экономической безопасности государства» руководством Общества уделяется пристальное внимание изучению энергосберегающих технологий и соответственное применение их в Обществе. Расчет показателей по энергосбережению приведен в приложении № 13.

На 2009 год разработаны мероприятия по энергосбережению, а также изучаются дополнительные возможности по сокращению потребляемых топливно-энергетических ресурсов.

 

Наименование мероприятий	Ожидаемый эффект в 2009 году	Ответственное лицо
Электроэнергия: 1. Постоянный контроль  за рациональным использованием  освещения в производственных  участках  и административных  зданиях, при уличном освещении.	2,0 тыс.кВт.час	Главный инженер, главный энергетик, начальники участков, подразделений.
2. Замена ламп МН-500 на энергосберегающие светильники LU – 150.	2,0 тыс. кВт.час	Главный энергетик
3. Не допускать работу сварочных  трансформаторов на холостом  ходу	0,6 тыс. кВт.час	Начальники участков
4. Своевременное устранение утечек воздуха, контроль воздушных сетей и технически правильная эксплуатация компрессоров.	0,6 тыс. кВт.час	Главный инженер, Главный энергетик
Итого по электроэнергии	3,8 тыс. кВт.час
Теплоэнергия: 1. Температура воздуха  в производственных зданиях в отопительный период снизить на 10%, а в выходные и праздничные дни, в нерабочее время  - на 50%.	10 Гкал	Главный инженер, Главный энергетик, Операторы котельной
2. При температуре воздуха выше +5 С отключать отопление в цехах  в выходные и рабочие дни с 17 часов до 4 часов	2 Гкал	Главный инженер, Главный энергетик, Операторы котельной
3. Произвести необходимые утепления  ворот гаража, цехов, дверей и  окон зданий и сооружений с  целью исключения нерационального  расходования тепла	2 Гкал	Начальники участков, подразделений, зав.хозяйством
Топливо (т.у.т.) 1. Промывка котлов химическими  реагентами	0,5 т.у.т.	Главный энергетик
2. Продувка сжатым воздухом радиаторов и труб отопления.	0,5 т.у.т.	Главный энергетик

На 2008 год обществу был установлен показатель по энергосбережению на уровне – 11%, фактическое выполнение показателя составило – 19,7%.

На 2009 год установлен показатель по энергосбережению в размере – 13,5%.

 

7. ПРОГНОЗИРОВАНИЕ ФИНАНСОВО –

ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

 

В связи с тем, что по решениям Витебского областного исполнительного комитета краткосрочные кредиты на топливо полученные обществом в 2007 году переходят в 2008 год, а фактическая реализация произведена в 2007 году, % банка начисляются в 2008, 2009 годах и распределяются на затраты пропорционально реализованным товарам и остаткам в целом по оптовой торговли, такая же ситуация и по реализованной импортной технике (в цену заложены % банка на 2007-2012 годы, доход весь отражен 2007 годом, а расходы будут относится на затраты постепенно до 2012 года, принося каждый год убытки). Доходов текущего года не достаточно для закрытия затрат по сделкам прошлых лет. Таким образом, по оптовой торговле в 2009 году будут убытки. В целом от реализации продукции работ и услуг планируется получить прибыль 60 млн.рублей.

Учитывая то, что на момент составления бизнес-плана на 2009 год дополнительных областных программ по обеспечению сельскохозяйственных организаций материальными ресурсами (в том числе импортными) не предусмотрено, в 2009 году обществом планируется выполнить следующие показатели:

Выручка от реализации продукции – 22280 млн.рублей.

Товарооборот – 13705 млн.рублей.

Объем реализации (в торговле валовый доход) – 5100 млн.рублей.

Себестоимость реализованных товаров, работ и услуг – 5040 млн.рублей.

Прибыль от реализации – 60 млн.рублей.

Прибыль всего – 100 млн.рублей.

Чистая прибыль – 7 млн.рублей.

Рентабельность от реализации (с учетом товарооборота) – 0,3%.

Рентабельность всего по обществу (с учетом товарооборота) – 0,5%.

Объем инвестиций в основной капитал за счет собственных средств – 400 млн.рублей.

Средний процент наценки по оптовой торговле планируется на уровне 4% (в 2008 году наценка составила 4%, в 2007 году – 5%)

Среднемесячная зарплата на предприятии за 2008 год составила 1134,0 тысяч рублей. Планируется поддержать уровень заработной платы на том же уровне.

Просроченной задолженности по расчетам с бюджетом, внебюджетными фондами  и по заработной плате в 2008 году не было.

За поставленную электроэнергию расчеты производились в 2008 году своевременно.

Среднесписочная численность работников на 01 января 2009 года составляет 133 человек.

На 2009 год доведен план по экономии ресурсов в размере 0,96. Показателем по экономии ресурсов является отношение темпов роста объема общих затрат на производство продукции, работ и услуг к темпам роста объема произведенной продукции, работ и услуг в действующих ценах, за вычетом налогов и платежей из выручки, рассчитываемых на основании статистической формы «5-з» по основному виду деятельности.

В ходе анализа финансового состояния и платёжеспособности ОАО «Западно-Двинский МРС» рассчитаны следующие коэффициенты:

 

№ п/п	Наименование показателя	Норматив коэффи-циента	На начало периода 01.01.09	Ожидаемый на 01.01.10
1	Коэффициент текущей ликвидности (К1)	1,10	42,76	48,58
2	Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами (К2)	0,15	0,50	0,68
3	Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами (К3)	0,85	0,47	0,29

 

Коэффициент  текущей  ликвидности  (К1),   который  характеризует 
степень покрытия имеющейся у организации краткосрочной задолженности всеми оборотными активами больше норматива установленного по отрасли (1,1) и на 01.01.2009 составляет 42,76, исходя из чего можно сделать вывод, что в ОАО «Западно-Двинский МРС» достаточно собственных оборотных средств для ведения хозяйственной деятельности и своевременного погашения срочных обязательств.

К1 = оборотные активы / краткосрочные обязательства  - резервы предстоящих расходов; по балансу: К1 = стр.290 / стр. 690 – стр. 640

Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами (К2) на 01.01.2009 года составляет 0,50 при нормативе 0,15. Из выше изложенного можно сделать вывод, что у ОАО «Западно-Двинский МРС», достаточно собственных оборотных средств необходимых для его финансовой устойчивости. В 2009 году планируется поддерживать сложившийся показатель на уровне 0,68.

К2 = капиталы и резервы + резервы предстоящих расходов – внеоборотные активы / оборотные активы; по балансу: К2 = стр.490 + стр.640 – стр.190 / стр.290

Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами (К3), который характеризует способность предприятия рассчитаться по своим финансовым обязательствам после реализации активов, на 01.01.2009 год коэффициент составляет 0,45, меньше нормы, что говорит о платежеспособности общества для расчетов по своим финансовым обязательствам.

К3 = долгосрочные обязательства + краткосрочные обязательства – резервы предстоящих расходов / баланс (внеоборотные + оборотные активы), по балансу:

К3 = стр.590+ стр.690 стр.640 / стр.300

Анализ структуры активов и пассивов баланса за 2008 год и проект на 2009 год приведены в проектно-балансовой ведомости. Расчет стоимости чистых активов по новой методике прилагается (приложение№6).

Свод по долгосрочным кредитам, займам, финансовому лизингу имеющимся у общества с расшифровками по банкам приведены в Приложениях № 7,8,9.

 

 

Производственный план на 2009 год приведен в приложении №1.

Сводная смета издержек по Обществу приведена в приложении №2.

Расчет показателей по автотранспорту приведен в приложении № 14.

Расчет прибыли - приложение № 10.

Расчет налогов - приложение № 11.

Расчет потоков денежных средств приведен в приложении №12.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8. ЮРИДИЧЕСКИЙ ПЛАН.

 

Открытое акционерное общество «Западно-Двинский межрайагротехсервис», учредителем которого является Витебский областной исполнительный комитет по управлению государственным имуществом и приватизации, создано решением Витебского областного исполнительного комитета от 31 декабря 1996 года N 696 путем преобразования арендного предприятия «Западно-Двинское межрайобъединение» в соответствии с законодательством об акционерных обществах, о разгосударствлении и приватизации государственной собственности в Республике Беларусь и является преемником прав и обязанностей названного предприятия в соответствии с передаточным актом.

ОАО "Западно-Двинский МРС" зарегистрировано в качестве юридического лица Витебским облисполкомом 12 марта 2004 года. С этого момента ОАО "Западно-Двинский МРС" является юридическим лицом и действует как коммерческое предприятие. Главными и неизменными приоритетами и направлениями в его деятельности является решение задач в области практического обеспечения агропромышленного комплекса материально-техническими ресурсами.