Анализ использования финансовых ресурсов предприятия на примере ОАО «ВолгаТелеком»

Наименование показателя

Код стр.

За отчетный период

За аналогичный период предыдущего  года

1

2

3

4

I. Доходы и расходы по обычным  видам деятельности

Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную  стоимость, акцизов и аналогичных  обязательных платежей)

010

1 705 995

1 401 431

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг

020

(1 105 969)

(943 442)

Валовая прибыль

029

600 026

457 989

Коммерческие расходы

030

(12 134)

(8 962)

Управленческие расходы

040

-

-

Прибыль (убыток) от продаж (строки (010 - 020 - 030 - 040))

050

587 892

449 027

II. Операционные доходы и расходы

Проценты к получению

060

341

404

Проценты к уплате

070

(8 253)

Доходы от участия в других организациях

080

6 644

3 011

Прочие операционные доходы

090

24 511

15 579

Прочие операционные расходы

100

(39 377)

(47 787)

III. Внереализационные доходы и расходы

Внереализационные доходы

120

58 139

60 250

Внереализационные расходы

130

(138 799)

(68 309)

Прибыль (убыток) до налогообложения (строки 050 + 060 - 070 + 080 + 090 - 100 + 120 - 130)

140

491 098

412 175

Налог на прибыль и иные аналогичные  обязательные платежи

150

(210 420)

(109 845)

Прибыль (убыток) от обычной деятельности

160

280 678

302 330

IV. Чрезвычайные доходы и расходы

Чрезвычайные доходы

170

-

-

Чрезвычайные расходы

180

-

-

Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода) (строки (160 + 170 - 180))

190

280 678

302 330

СПРАВОЧНО.  
Дивиденды, приходящиеся на одну акцию:  
по привилегированным

201

по обычным

202

Предполагаемые в следующем отчетном году суммы дивидендов, приходящиеся на одну акцию:  
по привилегированным

203

по обычным

204

Наименование показателя

Код стр.

За отчетный период

За аналогичный период предыдущего  года

прибыль

убыток

прибыль

убыток

1

2

3

4

5

6

Штрафы, пени и неустойки признанные или по которым получены решения  суда (арбитражного суда) об их взыскании

210

Прибыль (убыток)  прошлых лет

220

Возмещение убытков, причиненных  неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств

230

Курсовые разницы по операциям  в иностранной валюте

240

Снижение себестоимости материально-производственных запасов на конец отчетного периода

250

Списание дебиторских и кредиторских задолженностей, по которым истек  срок исковой давности

260

Коды

Форма № 3 по ОКУД

0710003

за 2008 год

Дата (год, месяц, число)

Организация: Открытое акционерное общество "ВолгаТелеком" (бывшее открытое акционерное общество "Нижегородсвязьинформ")

по ОКПО

01142788

Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН

5260901817

Вид деятельности: Электросвязь

по ОКДП

52300

Организационно-правовая форма / форма  собственности: Открытое акционерное общество

по ОКОПФ/ОКФС

47/16

Единица измерения: тыс. руб.

по ОКЕИ

Наименование показателя

Код стр.

Остаток на начало года

Поступило в отчетном году

Израсходо-вано (использо-вано) в отчетном году

Остаток на конец года

1

2

3

4

5

6

I. Капитал

Уставный (складочный) капитал

010

583 388

583 388

Добавочный капитал

020

1 283 973

1 191

(333 896)

951 268

Резервный фонд

030

58 798

58 798

040

040

Нераспределенная прибыль прошлых  лет - всего

050

330 695

442 562

(80 000)

693 257

Фонд социальной сферы

060

34 669

(34 356)

313

Целевые финансирование и поступления - всего

070

080

080

Итого по разделу I

079

2 291 523

724 431

(448 252)

2 567 702

II. Резервы предстоящих расходов - всего

080

Итого по разделу II

089

III. Оценочные резервы - всего

090

Итого по разделу III

099

IV. Изменение капитала

Величина капитала на начало отчетного  периода

100

Увеличение капитала - всего

110

в том числе:  
 за счет дополнительного выпуска акций

111

за счет переоценки активов

112

за счет прироста имущества

113

за счет реорганизации юридического лица (слияние, присоединение)

114

за счет доходов, которые в соответствии с правилами бухгалтерского учета и отчетности относятся непосредственно на увеличение капитала

115

Уменьшение капитала - всего

120

в том числе:  
 за счет уменьшения номинала акций

121

за счет уменьшения количества акций

122

за счет реорганизации юридического лица (разделение, выделение)

123

за счет  расходов, которые в соответствии с  правилами бухгалтерского учета и отчетности относятся непосредственно на уменьшение капитала

124

Величина капитала на конец отчетного  периода

130

Наименование показателя

Код стр.

Остаток на начало года

Остаток на конец года

1

2

3

4

1) Чистые активы

150

2 313 156

2 614 341

Из бюджета

Из внебюджетных фондов

за отчетный год

за предыду-щий год

за отчетный год

за предыду-щий год

3

4

5

6

2) Получено на:

расходы по обычным видам деятельности - всего

160

Капитальные вложения во внеоборотные активы

170

Коды

Форма № 4 по ОКУД

0710004

за 2008 год

Дата (год, месяц, число)

Организация: Открытое акционерное общество "ВолгаТелеком" (бывшее открытое акционерное общество "Нижегородсвязьинформ")

по ОКПО

01142788

Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН

5260901817

Вид деятельности: Электросвязь

по ОКДП

52300

Организационно-правовая форма / форма  собственности: Открытое акционерное общество

по ОКОПФ/ОКФС

47/16

Единица измерения: тыс. руб.

по ОКЕИ

Наименование показателя

Код стр.

Сумма

Из нее

по текущей деятельности

по инв. деятельности

по финан. деятельности

1

2

3

4

5

6

1. Остаток денежных средств на  начало года

010

19 441

x

x

x

2. Поступило денежных средств - всего

020

2 002 621

1 988 093

14 528

в том числе:

выручка от продажи товаров, продукции, работ и услуг

030

1 649 805

1 649 805

x

выручка от продажи основных средств  и иного имущества

040

5 023

5 023

авансы, полученные от покупателей (заказчиков)

050

x

бюджетные ассигнования и иное целевое  финансирование

060

42 960

35 015

7 945

безвозмездно

070

кредиты полученные

080

займы полученные

085

дивиденды, проценты по финансовым вложениям

090

6 583

x

6 583

прочие поступления

110

278 250

278 250

3. Направлено денежных средств  - всего

120

(2 004 353)

1 492 996

71 671

в том числе:

на оплату приобретенных товаров, работ, услуг

130

703 405

667 118

36 287

на оплату труда

140

303 167

x

x

x

отчисления в государственные  внебюджетные фонды

150

136 519

x

x

x

на выдачу подотчетных сумм

160

14 617

14 617

на выдачу авансов

170

267

267

на оплату долевого участия в строительстве

180

x

x

на оплату машин, оборудования и транспортных средств

190

18 020

x

18 020

x

на финансовые вложения

200

на выплату дивидендов, процентов  по ценным бумагам

210

17 364

x

17 364

на расчеты с бюджетом

220

299 427

299 427

x

на оплату процентов и основной суммы по полученным кредитам, займам

230

113 022

113 022

прочие выплаты, перечисления и т.п.

250

398 545

398 545

4. Остаток денежных средств на  конец отчетного периода

260

17 709

x

x

x

Справочно:  
Из строки 020 поступило по наличному расчету (кроме данных по строке 100) - всего

270

856 696

в том числе по расчетам:

с юридическими лицами

280

161 608

с физическими лицами

290

695 088

из них с применением:

контрольно - кассовых аппаратов

291

548 689

бланков строгой отчетности

292

146 399

Наличные денежные средства:

поступило из банка в кассу организации

295

50 978

сдано в банк из кассы организации

296

655 991

Показатели

Приток 2006

Отток 2006

Выручка 2006

Выручка (справочно)

1 074 624,0

Движение денежных средств по текущей  деятельности

1 276 812,0

-704 622,0

Движение денежных средств по инвестиционной деятельности

1 162,0

-374 757,0

Движение денежных средств по финансовой деятельности

118 272,0

-2 591,0

Сальдо

3 718,0

4 439,0

Итого

1 399 964,0

-1 077 531,0

Показатели

Приток 2007

Отток 2007

Выручка 2007

Выручка (справочно)

1 240 136,0

Движение денежных средств по текущей  деятельности

1 431 049,0

-758 203,0

Движение денежных средств по инвестиционной деятельности

4 038,0

-387 503,0

Движение денежных средств по финансовой деятельности

0,0

-33 588,0

Сальдо

4 439,0

4 386,0

Итого

1 439 526,0

-1 174 908,0

Показатели

Приток 2008

Отток 2008

Выручка 2008

Выручка (справочно)

1 319 914,0

Движение денежных средств по текущей  деятельности

1 569 658,0

-820 132,0

Движение денежных средств по инвестиционной деятельности

7 130,0

-203 741,0

Движение денежных средств по финансовой деятельности

0,0

-57 024,0

Сальдо

4 385,0

3 442,0

Итого

1 581 173,0

-1 077 455,0

Показатели

Сумма денежных средств, тыс. руб.

Индекс динамики за период, %

2006

2007

2008

изменение за период

1. Остаток денежных средств на  начало периода

3 718

4 439

4 385

667

117,94

2. Поступление денежных средств  – всего

1 395 084

1 431 049

1 569 658

174 574

112,51

в том числе по видам деятельности:

– текущей

1 276 812

1 431 049

1 569 658

292 846

122,94

– инвестиционной

0

0

0

0

0

– финансовой

118 272

0

0

-118 272

0

3. Расходование денежных средств  – всего

-1 081 970

-1 179 294

-1 080 897

1 073

99,90

в том числе по видам деятельности:

– текущей

-704 622

-758 203

-820 132

-115 510

116,39

– инвестиционной

-374 757

-387 503

-203 741

171 016

54,37

– финансовой

0

-32 000

-55 000

-55 000

0

4. Остаток денежных средств на  конец года

4 439

4 386

3 442

-997

77,54

5. Чистый денежный поток:

721

-53

-943

-1 664

-130,79

– по текущей деятельности

572 190

672 846,

749 526

177 336

130,99

– инвестиционной

-373 802

-384 775

-200 137

173 665

53,54

– финансовой

115 699

-33 491

-56 966

-172 665

-49,24

2006 год, руб.

2008 год, руб.

Прирост, руб.

Прирост, %

Чистый объем продаж

1 074 624,00

1 319 914,00

245 290,00

22,83

Себестоимость

896 014,00

1 054 920,00

158 906,00

17,73

Валовая прибыль

178 610,00

264 994,00

86 384,00

48,36

Общие издержки

0,00

0,00

0,00

Другие операционные доходы

34 518,00

57 905,00

23 387,00

67,75

Другие операционные расходы

60 431,00

80 270,00

19 839,00

32,83

Операционная прибыль

152 697,00

242 629,00

89 932,00

58,90

Проценты к получению

72,00

45,00

-27,00

-37,50

Проценты к уплате

34 984,00

48 134,00

13 150,00

37,59

Другие внереализационные доходы

0,00

0,00

0,00

Другие внереализационные расходы

0,00

0,00

0,00

Прибыль до налога

117 785,00

194 540,00

76 755,00

65,17

Налог на прибыль

0,00

0,00

0,00

ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ

117 785,00

194 540,00

76 755,00

Показатели

Абсолютные показатели

Темп роста, %

2006

2007

2008

2007–2006

2008–2007

2008–2006

1. Реальный собств. капитал

504444,0

497497,0

489566,0

98,62284

98,40582

97,05061

2. Заемные долгосрочные средства

46000,0

154272,0

99272,0

335,3739

64,34868

215,8087

3. Заемные краткосрочные средства (скорректир.)

1040729,0

1144964,0

1440248,0

110,0156

125,7898

138,3884

4. Итого источников средств

1591173,0

1796733,0

2029086,0

112,9188

112,932

127,5214