Банковская система как объект государственного регулирования

Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное учреждение высшего  профессионального образования

«Восточно-Сибирский  государственный университет технологий и управления»

(ГОУ ВПО  ВСГУТУ)

Кафедра «Макроэкономика, экономическая информатика и  статистика»

______________________________________________

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

По дисциплине:

«Макроэкономическое регулирование»

На тему:

«Банковская система как объект государственного регулирования»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Выполнил:

 

                                                                                                        Проверил:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Улан-Удэ

2012 г.

Оглавление

ВВЕДЕНИЕ 2

1 Банковская система как объект государственного регулирования 5

1.1 Понятие, формы и методы государственного регулирования банковской деятельности 5

1.2 Законодательство о правовом регулировании банковской деятельности 8

1.3 Реализация государственными органами правовых принципов государственного регулирования банковской деятельности в РФ 12

1.4  Правовые основы организации и деятельности системы Банка России как органа непосредственного регулирующего банковскую деятельность в Российской Федерации 13

2. Организационно-правовые проблемы взаимодействия государственных органов в процессе регулирования банковской деятельности РФ 17

2.1 Взаимодействие Банка России с Правительством РФ, налоговыми и правоохранительными органами. 18

2.2 Полномочия Банка России по реализации функций банковского регулирования 21

3. Проблемы и основные направления государственного регулирования банковской системы РФ 25

4. Система негосударственного контроля 29

4.1 Внутрихозяйственный контроль 29

4.2 Аудиторская деятельность 31

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 36

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 38

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

В основе государственного регулирования банковской системы  как важнейшего элемента единой денежно-кредитной  системы России лежат объективные, реально существующие общественные отношения, возникающие между государством, обществом, потребителями банковских услуг и теми экономическими институтами, которые образуют банковскую систему.

Особенностью экономической  функции современной России является необходимость поиска оптимальных  способов участия государства в  экономических процессах, налаживания  эффективного государственного регулирования  банковской деятельности, использования  рыночных механизмов и новых форм косвенного управления ею. Они должны способствовать сохранению государственного влияния на процессы в денежно-кредитной  сфере, и обеспечивать оперативную  независимость банковской деятельности кредитных организаций. 

Государственное регулирование  выражается: в принятии федеральными органами государственной власти законодательных  актов, устанавливающих основы организации  банковской системы, ее структуру и  принципы функционирования. Государственное  регулирование реализуется и  в процессе осуществления иных закрепленных законом видов деятельности уполномоченных государственных органов (надзор, контроль, лицензирование, применение специальных  экономических методов воздействия  на банковскую систему и т.п.).

По своей правовой природе  государственное регулирование  банковской деятельности в РФ имеет  межотраслевой характер. Оно выражается в эффективной организации банковской деятельности, руководстве и осуществлении  контроля и надзора. Государственное  регулирование банковской деятельности имеет как бы два основных уровня: с одной стороны, - это регулирование  государством макроэкономических процессов, связанных с денежно-кредитными отношениями. Поэтому воздействие  государства осуществляется на все структурные элементы банковской системы, включая Центральный банк РФ.

Актуальность  темы обусловлено тем, что Российская экономика переживает трудный процесс  стабилизации и последующего экономического роста, который зависит от гармонизации отечественных способов и правил регулирования финансовых отношений, построения эффективного механизма  взаимодействия институтов и организаций  банковской и парабанковской систем. Поэтому  исследование деятельности институтов и организаций банковской и  парабанковской систем  России, их институциональных основ и  функциональных  особенностей,  проблем  повышения  социально-экономической  эффективности их прямого и косвенного государственного регулирования  представляется нам актуальным и своевременным.

В экономике банковская система  занимает особое положение, которое  определяется тем, что банки - это  воплощение и заемщика, и кредитора  в одном лице. Банковская деятельность играет очень важную роль в движении капиталов и одновременно несет  в себе опасность повышенного  социально-экономического риска.

Объектом исследования выступает банковская система Российской Федерации, которая включает Банк России, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. Предметом исследования является государственное регулирование банковской системы.

Целью курсовой работы является  изучение и анализ государственного регулирования на банковскую систему.

Реализация поставленной цели потребовала решения следующих  задач:

1) раскрыть роль банковской системы как объекта государственного регулирования;

2) исследовать законодательство и правовые основы организации банковской деятельности;

3) проанализировать полномочия и взаимоотношения Банка России с Правительство и правоохранительными органами;

4)  выявить основные проблемы и направления государственного регулирования банковской системы.

При исследовании данной темы были использованы следующие  методы: изучение и анализ научной  литературы, бюллетеней и статистических сборников Банка России и статей. Было проведено сравнение, группировка  и анализ полученных данных.

Банковская отрасль переживает не простой после кризисный период,  и  в первую очередь это связано  с мировым финансовым кризисом, который  повлиял на банковский сектор во всем мире. Банк России взаимодействуют с государственными органами в процессе регулирования банковской деятельности РФ, для осуществления контроля всего банковского сектора и вывода его с кризисного состояния. При этом существует ряд проблем, которые не дают полноценному выхода из кризисного состояния банковского сектора страны и развития данной отрасли в целом.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 Банковская система как объект государственного регулирования

1.1 Понятие, формы и методы государственного регулирования банковской деятельности

Банковская система —  это  совокупность различных видов  национальных банков, банковских институтов и кредитных учреждений, действующих в той или иной стране в рамках общего денежно-кредитного механизма; составная часть кредитной системы. Включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику , является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды операций. В настоящее время несколько расширяется понятие банковской системы, и в широком смысле этого слова она включает не только банки, но и сопутствующие кредитные организации, которые позволяют банкам более эффективно выполнять свои функции, в частности, союзы и ассоциации банков, банковскую инфраструктуру и банковский рынок. В Российской Федерации двухуровневая банковская система, которая существует в большинстве стран мира. Она включает центральный банк и коммерческие банки. Структура банковской системы Российской Федерации представлена на рисунке 1.1.

Регулирование банковской системы  может трактоваться в широком  и в узком смысле. В широком  смысле банковское регулирование - общее  понятие, объединяющее не одно, а несколько  направлений прямого и косвенного регулирующего воздействия со стороны  государства и негосударственных  организаций на банковскую систему  и банковскую деятельность в РФ.

Существование различных  направлений и форм государственного регулирования банковской системы  России предполагает использование  в процессе такого управляющего воздействия  различных методов (административных и неадминистративных, экономических, косвенных средств воздействия  на банковскую систему). При этом единственным и в своем роде уникальным государственным органом, использующим для государственного регулирования банковской системы экономические, косвенные средства, является Банк России.

 

Рисунок 1.1- Банковская система  Российской Федерации

 

По своей правовой природе  государственное регулирование  банковской системы и банковской деятельности в РФ имеет межотраслевой  характер, состоит в эффективной  организации банковской деятельности, руководстве и осуществлении  контроля и надзора в этой сфере.

Государственное регулирование  банковской системы и банковской деятельности имеет как бы два  основных уровня.

 Государственное регулирование проявляется в широком смысле и связано с установлением единого государственного механизма по регулированию, надзору и контролю за банковской деятельностью в РФ, включая организацию и деятельность Банка России, то на втором уровне речь идет о государственном регулировании предпринимательской деятельности в одной из сфер российской экономики - сфере денег и кредита. Осуществляется такое государственное регулирование уже самим Банком России в рамках единой банковской системы, центральным элементом которой он является по закону. Можно выделить следующие основные направления государственного регулирования банковской системы и банковской деятельности в России.

Важное значение, для понимания  особенностей государственного регулирования  банковской деятельности, имеют методы такого регулирования. Применительно  к государственному регулированию  банковской деятельности под методом  понимается совокупность закрепленных в федеральном законодательстве приемов, средств, способов воздействия  уполномоченных государственных органов  на общественные отношения в денежно-кредитной  сфере.

Государственное регулирование  банковской деятельности осуществляется федеральными государственными органами с использованием административно-правового  и гражданско-правового методов  регулирования. В основе обоих методов  правового регулирования лежат  экономические отношения. Экономическое  содержание государственного регулирования  банковской деятельности наиболее ярко проявляется при установлении Банком России обязательных нормативов, имеющих  универсальный и общеобязательный характер.  В научной литературе выделяется и третий метод, именуемый  комплексным методом, который объединяет в себе отдельные черты первичных  методов - гражданско-правового и  публично-правового, в силу чего он вторичен по отношению к ним.

Таким образом, государственное  регулирование банковской системы  России - это комплексное политическое, экономическое и юридическое  явление, находящееся в неразрывной  связи со всей денежно-кредитной  сферой Российской Федерации и ее регулированием.

 1.2 Законодательство о правовом регулировании банковской деятельности

Законодательство о правовом регулировании банковской деятельности традиционно разделяется на четыре вида:

• специальное законодательство;
• смешанное законодательство;
• отчетное законодательство;
• налоговое законодательство.

Группа специального банковского  законодательства базируется на двух «основных» законах: Федеральный закон от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ  «О Центральном Банке РФ (Банке России)» и федеральный законе от 2 декабря 1990 года N 395-1 «О банках и банковской деятельности». Оба они выходили и изменялись почти одновременно, что лишний раз подчеркивает их общую фундаментальность. Эти документы охватывают всю сферу деятельности, допустимую для банков, описывают общую структуру создания, функционирования, регулирования и реформирования денежно-кредитной системы России. Управляет, направляет и контролирует текущее состояние этого процесса Банк России. Уполномоченный государством в ранге министерства, этот банк, в целях осуществления своих функций регулирования и контроля, выпускает собственные подзаконные акты: письма, телеграммы, разъяснения и прочее.

Эта область коммерческой деятельности банков регламентируется еще большим количеством законов  и подзаконных актов. Это - группа смешанного законодательства. Она характерна тем, что сделки, осуществляемые в  пределах документов этой группы, могут  совершать не только банки, но и иные организации. Часть этой деятельности осуществляется свободно, часть же - при наличии соответствующей  лицензии (например, лизинговая деятельность осуществляется по лицензии Министерства экономики РФ). Законодательные акты этой группы выпускаются многими  министерствами и ведомствами государства, в том числе и Банком России, поэтому они относятся к смешанному законодательству.

Ключевым элементом банковского  регулирования выступает установление экономических нормативов деятельности банков и иных кредитных организаций, позволяющих обеспечить их стабильное и надежное функционирование в интересах  государства и вкладчиков. Среди  общего числа экономических нормативов наиболее важные - норматив достаточности  капитала и норматив крупных кредитных  рисков.